Организация страхования в Российской Федерации

2

Министерство образования Российской Федерации

Факультет Экономики и инвестиций

Кафедра Экономики и управления

КУРСОВАЯ РАБОТА

Организация страхования в Российской Федерации

2010

Содержание

Стр.

Введение              3

1. Экономическая сущность, значение и функции страхования              4

2. Отрасли и формы страхования              8

3. Страховой рынок в РФ              14

4. Государственный надзор за страховой деятельностью              20

5. Современное состояние страхового рынка  в РФ              27

Заключение              32

Список использованной литературы              33

Приложение

Введение

Тема данной курсовой работы выбрана не случайно. Страхование сегодня является одной из важнейших сфер экономики и наименее изученной из всех. Страхование возникло  достаточно давно, и с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.

Актуальность выполненной курсовой работы определена следующими теоретическими положениями. Страхование - важнейший элемент общей культуры человека. Посредством страхования человек реализует одну из важнейших своих потребностей - потребность в безопасности. В страховании происходят определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ.

Цель работы – рассмотреть организацию страхования в Российской Федерации. В связи с данной целью поставлены следующие задачи:

      рассмотреть экономическую природу и функции страхования;

      определить значение страхования в современных условиях;

      рассмотреть  отрасли и формы страхования;

      изучить структуру страхового рынка РФ, его  характерные признаки и условия существования;

      рассмотреть систему государственного регулирования страховой деятельности в РФ;

      определить текущее состояние страхового рынка.

При написании курсовой работы были использованы федеральные законы, нормативно-правовые акты, учебная литература, периодические издания, интернет-ресурсы.

1. Экономическая сущность, значение  и функции  страхования

Страхование — это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения  между многими лицами. Возмещение убытков производится из средств страхо­вого фонда, который находится в ведении стра­ховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтроль­ных чело­веку (стихийных сил природы), во всяком случае, не влекут чей-либо гражданско-пра­вовой ответственности. В по­добной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они "оседают" в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями стра­хователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную по­требность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувстви­тельного ограничения своего жизненного уровня.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, вклю­чающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при на­ступлении определенных событий в их жизни.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

      наличие перераспределительных отношений;

      наличие страхового риска (и критерия его оценки);

      формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщи­ков;

      сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

      солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

      замкнутая раскладка ущерба;

      перераспределение ущерба в пространстве и времени;

      возвратность страховых платежей;

      самоокупаемость страховой деятельности.

Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание значения страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страхо­вых услуг и развитие альтер­натив государственному страхованию. При командно-ад­мини­стративной системе управления народным хозяйством, домини­рующей роли го­сударственной собственности и слабой экономи­ческой ответственности руководите­лей и трудовых коллективов за ее сохранность страхование никак не могло получить подобаю­щего ему места в экономике и общественных отношениях.

Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизво­дитель начинает дей­ствовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышает роль и значение страхования. При этом наряду с традиционным пред­назна­чением — обеспечением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.) — объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбой­ные нападения, угон транспортных средств и др.). Предприятия и организации различных форм собственности, высту­пающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вы­нужденных простоев предприятий (неритмичные поставки сы­рья, неплатеже­способность оптовых покупателей).

В рыночной экономике страхование выступает, с одной сто­роны, средством за­щиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, принося­щим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страхо­вой дея­тельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производст­венной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.

Страхование служит важным фактором стимулирования производственной ак­тивности и обеспечения здорового образа жиз­ни, создает новые стимулы роста про­изводительности труда в соответствии с личным вкладом в производство и обеспече­ния собственного благополучия.

Страхование имеет черты, соединяющие его с категориями «финансы» и «кредит», однако как экономическая категория имеет характерные только для него функции, выполняет присущую только ему роль.

Согласно действующему законодательству основными функциями страхования являются:

1) Рисковая функция - наличие риска стимулирует возникновение страхования. Есть риск – есть потенциал для страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями. В данном случае риск – это конкретное явление или совокупность явлений, потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования. Многообразие форм рисков, тяжесть наносимого ущерба, невозможность точного прогнозирования их наступления объективно вызывают необходимость проведения страхования. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.

Рисковая функция проявляется через:

                  страховую защиту физических и юридических лиц от стихийных бедствий, техногенных катастроф, химико-радиационных воздействий отходов производства на жизнь и здоровье людей;

                  страховую защиту работников профессий, связанных с повышенной опасностью для здоровья и жизни (военнослужащие, работники МВД, МЧС, пожарные, шахтеры, каскадеры  и др.);

                  страховую защиту участников спортивных мероприятий, туристов, путешественников и др.;

2) Предупредительная (превентивная) функция обусловлена использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

Предупредительная функция включает в себя:

                  организацию и проведение предупредительных (превентивных) мероприятий по снижению риска наступления страховых случаев;

                  разработку и внедрение мероприятий и технических средств, снижающих вероятность наступления страховых случаев.

3) Сберегательная функция означает сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

4) Контрольная функция заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление производится через финансовый контроль за законным проведением страховых операций.

В последнее время также выделяют и инвестиционную функцию, она дает возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета.

Рассмотрев функции страхования, можно утверждать, что они выражают экономическую сущность страхования, указывают на общественное назначение страхования как самостоятельной экономической категории, играющей особую роль в системе экономических отношений, очевидных в свете уже произошедших и происходящих сегодня изменений в экономической жизни страны.

2. Отрасли и формы  страхования

Страхование охватывает различные объекты и субъекты страховых отношений, формы организации деятельности в силу определений правовых норм и сложившейся практики. Для упорядочения разнообразных отношений и явлений, в отношении которых организуется страховая защита, и создания единой и взаимосвязанной системы необходимой становится классификация страхования.

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли, виды, звенья, формы, расположенные так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основе такого деления страхования лежат различия в объектах, категориях страхователей, объеме страховой ответственности, форме проведения страхования.

Страховая деятельность разделяется на отдельные отрасли, которые формируются по принципу однородности рисков.

Отрасль страхования - это звено классификации страхования, характеризующее в широком смысле слова страхование жизни и здоровья человека, материальных ценностей, обязательств страхователей перед третьими лицами.

Исходя из объектов страхования различают четыре отрасли страхования: личное, имущественное, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков.

Личное страхование – отрасль страхования, с помощью которой осуществляется страховая защита семейных доходов граждан или укрепление достигнутого или семейного благосостояния. 

Согласно ст. 4 ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» личное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных.

Страхователями по личному страхованию могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными — только физические лица. Однако,  в любом случае личное страхование всегда связано с личностью (физическим лицом). Например, работодатель — юридическое лицо (фирма, предприятие, акционерное общество и т. п.) в целях создания дружного, трудолюбивого, здорового коллектива может осуществлять личное страхование своих работников за счет своих средств (по медицинскому обеспечению, поездкам в спортивно-оздоровительные туры и др.).

В качестве застрахованных могут выступать как дееспособные физические лица, так и недееспособные, а также лица в возрасте до 16 и свыше 80 лет.

Личное страхование включает в себя:

                  страхование жизни, которое представляет собой обязанности страховщика по страховым выплатам в случае дожития застрахованного лица до обусловленного в договоре срока, его смерти, выплаты ему пенсий при обстоятельствах, предусмотренных в договоре страхования (постоянная утрата трудоспособности, смерть кормильца, текущие выплаты в период действия договора страхования и т.д.). Договоры страхования жизни могут включать разнообразные условия выплаты: единовременно или в форме аннуитета (ренты и пенсий), возможно заключение договоров с участием страхователя в прибыли страховой компании. Основными рисками, покрываемыми по договорам страхования жизни, являются риск смерти застрахованного и риск дожития. Формирование резерва по страхованию жизни и расчеты тарифных коэффициентов производятся на основе таблиц смертности и норм доходности по инвестициям. Данный вид страхования называют накопительным, так как по риску дожития он предполагает накопление соответствующей части страхового взноса;