Операции коммерческих банков

Подтоварные  ссуды – ссуды под залог  товаров и товарораспорядительных документов. Они выдаются банками  не в полном размере рыночной стоимости  товара, а её части (обычно не более 50%). 

Поскольку в условиях рыночной экономики главная  проблема – реализация товара, произведенный  и отправленный товар может не найти своего покупателя. В этом и состоит главное отличие  кредитных отношений в условиях рынка от административно-командной  системы, где все или практически  все производится в рамках жесткого государственного плана, в котором  учтены все потребности общества. 

В условиях рыночных отношений при изобилии товаров необходим не просто спрос, а платежеспособный спрос. 

Фондовые  операции. Их объектом служат различные  виды ценных бумаг. Операции  банков с ценными бумагами выступают  в виде ссуд под обеспечение ценных бумаг и покупки бумаг банком за свой счёт. 

·                        Ссуды под обеспечение ценных бумаг выдаются, как правило, не в  их полном размере курсовой рыночной стоимости, а в  определенной части (50 – 60%). 

Ценные бумаги представляют собой фиктивный капитал. Ссуды под ценные бумаги, как правило, не связаны с действительным производством  товаров. 

·                        Банковские инвестиции в ценные бумаги (покупка банком ценных бумаг различных  эмитентов). в результате инвестиций банк становится владельцем портфеля ценных бумаг. Цель такой покупки – либо стремление к дальнейшей перепродаже этих бумаг, либо долгосрочное вложение капитала. Под ценные бумаги можно также получить кредит, который могут предоставить другие кредитные учреждения. 

3. КРЕДИТНЫЕ  ОПЕРАЦИИ БАНКОВ 

3.1. Виды  и формы кредитных соглашений 

В практике банков проводится разграничение между  коммерческими ссудами и персональными  кредитами. Этим категориям соответствуют  различные виды кредитных соглашений, определяющих условия предоставления займа, его погашения и т.д. 

Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы: 

·                        Ссуды для финансирования оборотного капитала. Эта группа связана с  нехваткой у предприятия денежных средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций. Это в основном краткосрочные кредиты сроком до 1 года. Сюда относятся: 

-   к  р е д и т н а я   л и н и я -  соглашение между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую последний сможет использовать в течение обусловленного срока и с определенными условиями. Эта форма используется для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности. Часто обеспечением кредитной линии служат кредитуемые банком запасы или неоплаченные счета; 

-   в  о з о б н о в л я е м а я      к р е д и т н а я      л и н и я предоставляется банком, если заёмщик испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания определенного объема производства. Погасив часть кредита заемщик может получить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия договора; 

-   с  с у д ы   н а   ч р е з в ы ч а й н ы е    н у ж д ы Выдаются банком для финансирования разового экстраординарного увеличения потребности  клиента в оборотных средствах, связанного с получением крупного заказа, заключения выгодной сделки и другими чрезвычайными обстоятельствами; 

-   п е р м а н е н т н а я    с с у д а на пополнение оборотного капитала. Кредиты такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный дефицит финансовых ресурсов заёмщика. Погашение ведется в рассрочку. Эти ссуды часто выдают под первоначальное развитие дела.  

·                        Ссуды для финансирования основного  капитала. Эта группа представлена средне- и долгосрочными кредитами  для покупки недвижимости, земли, оборудования и т.п. Ко второй группе относят: 

-   с  р о ч н ы е    с с у д ы, которые выдаются на срок более одного года в форме единичного кредита или серии последовательных займов и используются для приобретения машин, оборудовани, ремонта зданий, рефинансирования долгов и т.д. Типичный срок – 5 лет; 

-  с с у д ы    п о д      з а к л а д н у ю   применяются для финансирования покупки зданий, земли. Они рассчитаны на длительный срок (более 15 лет); 

-   с  т р о и т е л ь н ы е    с с у д ы   выдаются на период строительного цикла (до 2-х лет). Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется в закладную и начинается выплата основного долга. 

Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они  связаны с приобретением недвижимости: 

- с с у д ы    п о д     з а к л а д н у ю. Основная форма кредита под недвижимость – полностью амортизируемая закладная с фиксированным процентом. Обеспечением кредита служит покупаемая недвижимость; сумма долга погашается равными суммами на протяжении всего срока действия ссуды; 

-  с с у д ы      с      п о г а ш е н и е м       в        р а с с о р ч к у   применяются   для покупки товаров длительного пользования. часто ссуда не является полностью амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа, т.е. заёмщик по своему выбору может либо погасить ссуду полностью, либо передать товар банку по остаточной стоимости в оплату  неоплаченного долга; 

-   в  о з о б н о в л я е м ы е     с с у д ы.  Заемщику открывается кредитная линия с правом получения кредита в течение определенного срока.  При предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной стоимости, а учитывается, в зависимости от вида движимого имущества, только часть его стоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. Ломбардный кредит предоставляется под залог: 

ü    ценных бумаг; 

ü    товаров; 

ü    драгоценных металлов; 

ü    финансовых требований. 

Стоимость кредита складывается из процентов  и комиссионных платежей. 

3.2. Этапы  выдачи кредита. 

Заявка и  интервью с клиентом. 

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся исходные данные о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды. предполагаемое обеспечение. Банк требует, чтобы к заявке были приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины обращения в банк. В состав пакета сопроводительных документов входят: баланс, счет прибылей и убытков за последние 3 года, отчет о движении кассовых поступлений, прогноз финансирования, налоговые декларации, бизнес-планы. Заявка поступает к кредитному работнику, который проводит беседу с руководством предприятия. Он должен точно определить уровень руководства и порядок ведения дел, обговорить тонкости выполнения обязательств. 

Изучение  кредитоспособности и оценка риска. 

Если после  интервью решено продолжить работу с  клиентом, то документы передаются в отдел по анализу кредитоспособности. Там проводится углубленное и  тщательное обследование финансового  положения  компании-заемщика, при  этом экспертам предоставляются  очень широкие полномочия. 

Подготовка  к заключению договора. 

Этот этап называется структурированием ссуды. На котором  определяются основные характеристики ссуды: вид кредита, сумма,  срок,  способ погашения, обеспечение, цена кредита. 

Кредитный мониторинг. 

Контроль  за ходом погашения ссуды и  выплатой. он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок. 

4.     ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ КОММЕРЧЕСКИХ  БАНКОВ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ 

Система коммерческих банков в ее современном виде стала  формироваться с 1988 года. Деятельность коммерческих банков  Российской Федерации  строится в соответствии с Законом  РСФСР от 02 декабря 1990 года "О банках и банковской деятельности в РСФСР" и Законом "О Центральном Банке  Российской Федерации (Банке России)". 

Главной чертой изменения структуры банковской системы в последнее время  стало сокращение числа кредитных  организаций Российской Федерации. За период с 1 января 1997 года по 1 мая 1997 года их количество сократилось с 2578 до 1887, а их филиалов – с 5747 до 4828[1]. 

По мнению экспертов Банка России, сокращение числа кредитных организаций  происходит за счет "очищения" рынка  банковских услуг от финансово нестабильных кредитных организаций, а также  за счет  ужесточения регистрационной  политики и лицензирования банковской деятельности. за первое полугодие этого года доля активов 200 крупнейших банков в суммарных активах банковской системы РФ увеличилась с 85,1 до 86,8 процента (за первое полугодие 1996г. – с 81 до 82,9 %)[2]. 

"Различия  в интенсивности проявления общей  тенденции привели к изменению  и региональной структуры банковской  системы. особенно значительно (более чем на 33%) уменьшилось количество кредитных организаций в Северном, Центрально-Черноземном, Северо-Кавказском районах, Калининградской области. При этом филиальная сеть распределяется по территории России равномернее, чем головные организации. 

Не смотря на то, что общий объем банковских кредитов в рублях и иностранной  валюте достиг 326,5 трлн. рублей и увеличился на 23,6%, этот рост был обеспечен лишь за счет банков Северо-Западного и  Центрального районов … В то же время в основной массе регионов абсолютные размеры кредитных ресурсов сократились и доля их в общем объеме кредитов снизилась"[3]. 

"Долгосрочные  кредиты как более рисковые сократились, причем эта тенденция наблюдается во всех районах без исключения. В целом же по России их доля в общем объеме  кредитов снизилась с 12,3% в начале 1996 года до 2,1% в мае текущего года…. 

В целом  по России увеличение межбанковского кредитования (на 46,3%) обеспечивалось за счет наиболее активных в этих операциях  банков Северо-Западного, Поволжского, Уральского, Западно-Сибирского районов…. 

Финансовая  нестабильность предприятий непосредственно  отражается и на пассивах банков, ограничивает их кредитные возможности. Общее  представление о динамике и структуре  денежных средств  предприятий и населения в банках России дает диаграмма  1. 

Диаграмма 1 
 
 
 
 

Естественно, что в этих условиях для региональных кредитных организаций все более  привлекательными и необходимыми становятся деньги населения. Ресурсы немалые  – за период с начала 1996 года они  увеличились почти в 2 раза. Однако пальма первенства в хранении этих средств по-прежнему принадлежит  Сбербанку…".4 

"До тех  пор, пока в стране не начнется  экономический подъем, темпы прироста  средств граждан в российских банках  будут снижаться. Собственно, это уже происходит. В первой половине прошлого года реально (то есть с учетом инфляции) сумма рублевых депозитов физических лиц выросла на 21 процент, во второй – на 14, а в первой половине текущего года – на 8 процентов. 

Очевидно, что  существенный рост объема частных вкладов  наряду с демонополизацией  рынка  может быть обеспечен двумя  основными  факторами: началом экономического роста и  принятием закона о  гарантировании вкладов граждан. Вполне возможно, что оба этих фактора  начнут действовать уже в следующем  году, поэтому можно сказать, что  рынок вкладов населения находится  в преддверии бурного развития"5 

Таким образом, статистические данные иллюстрируют сложность  и неоднозначность процессов  в банковской системе России, дифференциацию кредитных ресурсов по регионам, обусловленные  как общеэкономическими факторами, так и региональными особенностями  развития. 
 

  

  

ЛИТЕРАТУРА: 

1.         Банковское дело. Справочное пособие.  Под ред. Ю.А.Бабичевой. – М.: экономика, 1994.