Операции коммерческих банков

С  О Д  Е Р Ж А Н И Е:

1.    Сущность, история возникновения  банков

2.    Активные и пассивные операции  коммерческих банков. Их классификация

2.1.    Пассивные операции коммерческих  банков

2.2.    Активные операции коммерческих  банков

3.    Кредитные операции банков

3.1.    Виды и формы кредитных соглашений

3.2.    Этапы выдачи кредита

4.    Тенденции развития коммерческих  банков в современных условиях 

1.              СУЩНОСТЬ. ИСТОРИЯ  ВОЗНИКНОВЕНИЯ И  ФУНКЦИИ БАНКОВ.

Значение  коммерческих банков в современных  кредитных системах столь велико, что необходимо остановиться на функциях этих институтов. Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки  обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные  операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы  (отсюда и название "коммерческий банк"). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно удлинялись. часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги и т.д. Иначе говоря, термин "коммерческий" в названии банка утратил первоначальный смысл. Он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности. 

Банковская  система – одна из важнейших и  неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло  параллельно и тесно переплеталось.  При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении  капиталов, существенно повышают общую  эффективность производства, способствуют росту производительности общественного  труда. 

Сегодня, в  условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы  резко усложняется. Появились новые  виды финансовых учреждений, новые  кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры. 

Практика  банковского дела за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в России и других странах СНГ  новой хозяйственной системы. Совершается  переход от административно-управляемой  высокомонополизированной государственной  банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частой и коллективной собственности системе кредитных  учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли. 

Создание  устойчивой, гибкой и эффективной  банковской инфраструктуры – одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно  сложных) задач экономической реформы  в России. Недостаточно объявить о  создании новых кредитных институтов, сменив название банка и присвоить  ему статус "акционерного общества". Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, характер управления и контроля со стороны Центрального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты с государственным  бюджетом и т.д. Но и это не все. Необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника  – хорошо образованного, думающего, инициативного, свободного от догм и  готового идти на обдуманный и взвешенный риск. 

Особую сложность  выполнению поставленных целей придает  то обстоятельство, что в ходе "социалистического  эксперимента" были целенаправленно  ликвидированы складывающиеся веками институты и инструменты финансового  рынки. На основе утопических идеологических концепций была создана гигантская уродливая монобанковская пирамида в виде Госбанка, подмявшая под себя всю кредитную сферу и систему расчетов и полностью устранившая элементы конкуренции, состязательности и риска. Это определило другие серьезные дефекты системы – жесткую централизацию денежных ресурсов и волевые методы их распределения, полное бесправие и безынициативность низовых звеньев банковской сети, порочную практику автоматической выдачи ссуд "под план" и т.д. 

Построение  нового банковского механизма возможно лишь путем восстановления утраченных рациональных принципов функционирования кредитных учреждений, принятых  в цивилизованном мире и опирающихся  на многовековой опыт рыночных финансовых структур. Новые формы следует  предлагать после тщательного изучения как потребностей клиентов банка, их способность воспринять финансовые инновации, так и рентабельности новых технологий и новых видов  услуг для самих банков, подготовленности их персонала и т.д. 

Современные кредитно-банковские системы имеют  сложную многозвенную структуру. Если за основу классификации принять  характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют  своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной  кредитной системы: 

ü            центральный (эмиссионный) банк; 

ü            коммерческие банки; 

ü            специализированные финансовые учреждения (страховые, ипотечные, сберегательные и т.д.) 

Коммерческие  банки относятся к особой категории  деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и  другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной  деятельности, и представляют их во временное  пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, таким образом, важную функцию, обеспечивая обществу механизм межотраслевого  и межрегионального перераспределения денежного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д.  Этим они отличаются от специализированнных  финансовых учреждений, которые обладают ограниченными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль стержневого, базового звена кредитной системы. 

Между коммерческими  банками и другими видами кредитно-финансовых учреждений нет "китайской стены". Их деятельность тесно переплетается  и выражается в сотрудничестве и  взаимодействии по одним линиям, и  конкуренции – по другим 

 В процессе  деятельности коммерческих банков     с о з д а ю т   новые требования и обязательства, которые становятся  товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, комбанк создает новое обязательство – депозит, а выдавая ссуду – новое требование к заемщику. 

Этот процесс  создания новых обязательств и обмена их на обязательства других контрагентов составляет основу, суть финансового  посредничества. 

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять  клиентов и оставаться рентабельными  даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюктуре. Есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конструирующим операциям банка относят: 

·       прием депозитов; 

·       осуществление денежных платежей и  расчетов; 

·       выдача кредитов. 

Систематическое выполнение указанных функций и  создает тот фундамент, на котором  зиждется работа банка. И хотя выполнение каждого вида операций  сосредоточено  в специальных отделах банка  и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки  обладают уникальной способностью создавать  средства платежа, которые  используются в хозяйстве для  организации товарного обращения  и расчетов. Речь идет об открытии и  ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов  этих расчетов. 

Создание  платежных средств тесно связано  с депозитной функцией кредитования банковских клиентов. Депозит может  возникнуть двумя путями: в результате внесения клиентом наличных денег в  банк или же в процессе банковского  кредитования. Эти операции по-разному   отразятся на величине денежной массы  в стране. Если клиент внес деньги до востребования, то они превратились из наличных в безналичные. Общая сумма денег в хозяйстве не изменилась. Если же деньги зачислены на депозит, то общее количество денег в хозяйстве увеличилось, так как банк своей операцией создал новые платежные средства. Обратное действие – уничтожение происходит при снятии клиентом наличных со счета и при списании денег с депозита для погашения кредитов. Способность коммерческих банков увеличивать и уменьшать депозиты и денежную массу широко используется центральным банком, который через систему обязательных резервов управляет динамикой кредита. 

Вторая  обширная функциональная сфера деятельности банков – посредничество в кредите. Коммерческие банки, как уже говорилось, выполняют роль посредников между хозяйственными единицами, накапливающими и нуждающимися в денежных средствах. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение в облигации или акции. Банковский кредит – тоже весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы). 

Помимо выполнения базовых функций, банк предлагает клиентам множество других финансовых услуг. Например, банки осуществляют разного  рода доверительныеоперации для корпораций и частных лиц, связанных с передачей имущества в управление банку на доверительной основе, покупкой для клиентов ценных бумаг, управление недвижимостью, выполнениегарантийных функций по облигационным выпускам. 

2.              АКТИВНЫЕ И ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ  КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. ИХ КЛАССИФИКАЦИЯ 

Функции банков осуществляются через банковские операции. Они подразделяются на 

пассивные: 

операции связанные с формированием ресурсов банков. 

активные: 

операции связанные с размещением собственных и привлеченных средств. 
 

2.2. Рассмотрим  активные операции коммерческих  банков. 

Мобилизованные  денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и  осуществления своей предпринимательской  деятельности. 

В зависимости  от срока, на который банки предоставляют  ссуды или кредиты своим клиентам, они подразделяются на срочные (выдаются банками на определенный срок) и  локальные (от англ. on call – по требованию), которые должны быть возвращены по первому требованию банка. 

В зависимости  от обеспечения, под которое выдаются ссуды, различают вексельные, подтоварные,  фондовые и бланковые операции. 

Вексельные  операции подразделяются по учету векселей и ссуды под векселя. 

Учет (дисконтирование) векселей означает покупку векселей банков до истечения срока их погашения. в свою очередь банк, если он начал испытывать затруднения в средствах, сам может переучесть данные векселя в региональном управлении Центрального Банка. При этом он становится владельцем векселя и выплачивает лицу, эмитировавшему вексель, определенную сумму денег. За эту операцию банк взимает с клиента определенный процент, который называется учетным процентом (дисконтом). 

·                        вексель коммерческий -  возникает  на основе товарного обращения (наиболее надежен); 

·                        "дружеские векселя" – это  векселя, которые два лица выставляют друг на друга для получения средств в банке без всякого движения товаров (бронзовые)