Облiк та звiтнiсть

Показники

Код    ряд

Формула розрахунку

Сума,    тис. грн

Нематеріальні активи

010

Первісна вартість – накопичена амортизація

(Ф1 р.011- р.012)

114,8-10

104,8

Основні засоби

030

Первісна вартість – знос

(Ф1р.031-р.032)

на п.р. 291 – 157,5

133,5

на к.р. 318,6-223,0

95,6

Усього за розділом І

080

Нематеріальні активи + залишкова  вартість основних засобів

(Ф1 р.010 + р.030)

на п.р. 0+133,5

133,5

на к.р. 104,8+95,6

200,4

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги

160

Первісна вартість – резерв сумнівних  боргів

(Ф1р.161 – р.162)

на п.р. 81-0

81

на к.р. 8571,5-0

8571,5

Усього за розділом ІІ

260

Виробничі запаси + незавершене виробництво + готова продукція + товари + дебіторська заборгованість  за товари, роботи, послуги + інша поточна дебіторська заборгованість+грошові кошти та їх еквіваленти в національній валюті+інші оборотні активи

(Ф1 р.100 + р.120 + р.130 + р.140 + р.160 + р.170 + р.210+р.230)

на п.р. 23,8+4832,0+81,0+9.9+469,4+360,1

5776,2

на к.р. 14,6+6407,0+8571,5+69,4+86,9+364,5

15513,9

БАЛАНС АКТИВУ

280

Усього за розділом І + Усього за розділом ІІ

(Ф1 р.080 + р.260+р270)

на п.р. 133,5+5776,2

5912,4

на к.р. 200,4+15513,9

15719,0

Усього за розділом І

380

Статутний капітал + Інший додатковий капітал – Непокритий збиток

(Ф1 р.300 + р.330  – р.350)

на п.р. 14,0-667,7

(653,7)

на к.р. 14,0-955,0

(941)

Усього за розділом ІV

620

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги + Поточні зобов'язання за розрахунками з бюджетом + Поточні зобов'язання за розрахунками зі страхування + Поточні зобов'язання за розрахунками з оплати праці+інші поточні зобов’язання

(Ф1р.500+р.520+ р.530 + р.550 +  р. 570 + р.580+р.610)

на п.р. =2021,8+16,1+20,5+53,0+11,8

6566,1

на к.р. 3214,5+29,2+19,9+59,3+13,5

16660,0

БАЛАНС ПАСИВУ

640

Усього за розділом І + Усього за розділом ІV

(Ф1 р.380 + р.620)

на п.р. -653,7+6566,1

5912,4

на к.р. -941,0+16660,0

15719

Показники

Код ряд.

Формула розрахунку

Сума, тис. грн.

Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

035

Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) - Податок на додану

(Ф2 р.010 – р. 015 )

на п.р. 25630,3-4201,8

21428,5

на б.р. 28414,8-4669,2

23745,6

Валовий збиток

050

Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) - Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

(Ф2 р.035 – р.040)

на п.р. 21428,0-19642,2

1785,8

на б.р. 23745,6-21777,4

1968,2

Фінансові результати від операційної  діяльності:

- збиток

105

Валовий збиток + Інші операційні доходи - Адміністративні витрати - Інші операційні витрати

(Ф2 р.050 + р.060 – р.070  –80- р.090)

на п.р. 1785,8+295,0-431,2-337,6-1535,4

223,4

на б.р. 1968,2+492,6-739,1-1548,6-206,2

33,1

Фінансові результати від звичайної  діяльності до оподаткування:

- збиток

175

Збиток від операційної діяльності + інші доходи – інші витрати

(Ф2 р.105– р.140+120+130)

на п.р. -223,4-44,6

(268)

на б.р -33,1-241,8+0,5+3,1

(271,3)

Фінансові результати від звичайної  діяльності:

- збиток

195

Збиток від звичайної діяльності до оподаткування - Податок на прибуток від звичайної діяльності

(Ф2 р.170 – р. 180)

на п.р. -268-17,7

(285,7)

на б.р. -271,3-16,0

(287,3)

Чистий збиток

225

Збиток від звичайної діяльності

(Ф2 р.195)

на п.р. -285,7

(285,7)

на б.р. -287,3

(287,3)

Разом операційних витрат

280

Матеріальні затрати + Витрати на оплату праці + Відрахування на соціальні заходи + Амортизація + Інші операційні витрати

(Ф2 сума рядків 230-270)

на п.р. 46,6+646,3+233,7+75,5+1303,1

2304,2

на б.р. 68,5+712,8+256,5+75,5+1380,6

2493,9

Показники

Код ряд.

Формула  розрахунку

Надходження

Видаток

Прибуток (збиток) від звичайної  діяльності до оподаткування.

010

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:

- збиток

(Ф2 р.170, гр. 3)

-

271,3

Коригування на амортизацію необоротних  активів 

020

Амортизація

(Ф2 р.260, гр. 3)

75,5

Х

Збиток (прибуток) від неопераційної  діяльності

050

Форма № 2, ∑ рядків

150+160-110 графа 4

-

-

Збиток від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах

070

Форма №3 ∑ рядків 010, 030-050 гр.4 -∑020-060 графи 3

=-271,3- (75,5-241,8)

46,0

-

Грошові кошти від операційної  діяльності

120

Різниця між сумою  рядків збитку від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах плюс зменшення (збільшення) поточних зобов’язань і сумою збільшення (зменшення) поточних зобов’язань

(Ф3 р. 070 + р.080 +р90 + р.100)

46,0-1564,4+2,0+1210,2

-

310,2

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

150

Грошові кошти від операційної  діяльності - сплачені відсотки – податки  на прибуток

(Ф3 р.120, гр.3 - р.130, гр.4 - р.140, гр.4)

-310,2

-

583,0

Чистий рух коштів від операційної  діяльності

170

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

(Ф3 р.150, гр.3)

-

583,0

Чистий рух коштів до надзвичайних подій 

280

Реалізація необоротних активів

(Ф3 р. 190, гр.3)

-

141,6

Чистий рух коштів від інвестиційної  діяльності

300

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

(Ф3 р.280 гр. 4)

-

141,6

Чистий рух коштів за звітний період

400

Чистий рух коштів від операційної  діяльності + чистий рух коштів від  інвестиційної діяльності

(Ф3 р.170, гр 3 - р.300, гр 4 )

-

724,6

Залишок коштів на початок року

410

Грошові кошти та їх еквіваленти  в національній валюті

(Ф1 р.230, гр 3)

360,1

Х

Залишок коштів на кінець року

430

Грошові кошти та їх еквіваленти  в національній валюті

(Ф1 р.230, гр. 4)

364,5

Х

Стаття

Код ряд.

Формула розрахунку

Статут

ний

капітал

Нерозподілений прибуток

Разом

Залишок на початок року

010

Статутний капітал + Інший додатковий капітал + резервний капітал -  нерозподілений прибуток

(Ф1 р.300 + р.330 + р.340 – р.350)

14

(667,7)

(653,7)

Скоригований залишок на початок року

050

Залишок на початок року

(Ф4 р.010)

14

(667,7)

(653,7)

Чистий прибуток (збиток) за звітний  період

130

Форма №2, рядок  220 чи 225 графи 3

(287,3)

(287,3)

Залишок на кінець року

300

Скоригований залишок на початок  року

(Ф4 р.050 + р.060-р.130)

(287.3)

(941.0)

Показники

Код ряд.

Формула розрахунку

Сума, тис. грн.

Інші нематеріальні  активи

070

Ф1 р.011

114,8

Машини та обладнання

130

Первісна вартість на початок року - знос  на початок року - нараховано амортизації за рік + знос на кінець року

(Ф5 гр3 - гр4 + гр5– гр.10 + гр.15)

285,1-153,7+23,2-10+215,0

308,3

Малоцінні необоротні матеріальні  активи

200

Первісна вартість на початок року - знос  на початок року - нараховано амортизації за рік + знос на кінець року

(Ф5 гр3 - гр4 + гр5– гр.10 + гр.15)

5,9-3,8+4,4-4,2+8

10,3

Разом основних засобів

260

Первісна вартість на початок року - знос  на початок року - нараховано амортизації за рік + знос на кінець року

(Ф5 гр3 - гр4 + гр5– гр.10 + гр.15)

291-157,5+27,6-65,5+223,0

318,6

Разом основних засобів

(гр. 3 і 14)

260

Первісна вартість основних засобів

(Ф1 р.031 гр.3 і 4)

291,0

318,6

Разом основних засобів

(гр. 4 і 15)

260

Знос основних засобів

(Ф1 р.032 гр. 3 і 4)

(157.5)

(223,0)

Разом основних засобів

(гр.3)

260

Будинки, споруди та передавальні пристрої + машини та обладнання + транспортні засоби

(Ф5р.120 + р.130 + р.140 гр.3)

1139+2916+102

291,0

Разом основних засобів

 (гр.4)

260

Будинки, споруди та передавальні пристрої + машини та обладнання + транспортні засоби

(Ф5р.120 + р.130 + р.140 гр.4)

273+2220+67

(157.6)

Разом основних засобів

(гр.6)

260

Будинки, споруди та передавальні пристрої + машини та обладнання + транспортні засоби

-

Разом основних засобів

(гр.8)

260

Будинки, споруди та передавальні пристрої + машини та обладнання + транспортні засоби

(Ф5р.120 + р.130 гр.8)

-

Разом основних засобів

(гр.9)

260

Будинки, споруди та передавальні пристрої + машини та обладнання

(Ф5р.120 + р.130 гр.9)

-

Разом основних засобів

(гр.10)

260

Будинки, споруди та передавальні пристрої + машини та обладнання

(Ф5р.120 + р.130 + р.140 гр.10)

65,5

Інші зміни за рік

(гр.12)

260

Машини та обладнання+транспортні  засоби

(Ф5 р.130 + р.140 гр.12)

-

Разом основних засобів

(гр.14)

260

Будинки, споруди та передавальні пристрої + машини та обладнання + транспортні засоби

(Ф5р.120 + р.130 + р.140 гр.14)

300+(-300)

318,6

Разом основних засобів

(гр.15)

260

Будинки, споруди та передавальні пристрої + машини та обладнання + транспортні засоби

(Ф5р.120 + р.130 + р.140 гр.15)

331+2281+43

223,0

Доходи і витрати

(гр.3)

440-490

Ф 2 р.060

492,6

Доходи і витрати

(гр.4)

440-490

Ф2 р.090

(206,2)

Реалізація необоротних  активів

(гр.3)

∑570-610

Ф2, р. 130

-

Реалізація необоротних  активів

(гр.4)

∑570-610

Ф2, р. 160

-

Разом грошові кошти

(гр.3)

690

Ф5 р.640 + р.650 + р.670

364,5

Разом грошові кошти

(гр3)

690

Ф 3 р.430, гр.3

364,5

Разом грошові кошти (гр.3)

690

Ф 1 р.230, гр.4

364,5

Сировина і матеріали плюс паливо плюс тара і тарні матеріали плюс будівельні матеріали плюс запчастини плюс МШП

(гр.3)

800-

860,

880

Ф1 р.100, гр.4

14,6

Товари

910

Ф1 р.140, гр.4

6407,0

Разом запасів

920

Ф5 р.800 + р.910

6421,6

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги

940

Ф1 р.161, гр.4

8571,5

Інша поточна дебіторська  заборгованість

950

Ф1, р. 210

86,9

Нараховано за звітний  рік амортизаційних відрахувань

1300

Ф5 р.260, гр.10

75,5