в пятую очередь  производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

(в ред. Федерального  закона от 12.08.1996 N 110-ФЗ)  

в шестую очередь  производится списание по другим платежным  документам в порядке календарной  очередности.

(в ред. Федерального  закона от 12.08.1996 N 110-ФЗ) 

Списание средств  со счета по требованиям, относящимся  к одной очереди, производится в  порядке календарной очередности  поступления документов.  

Статья 856. Ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету  

В случаях несвоевременного зачисления на счет поступивших клиенту денежных средств либо их необоснованного списания банком со счета, а также невыполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, предусмотренных статьей 395 настоящего Кодекса.  

Статья 857. Банковская тайна  

1. Банк гарантирует  тайну банковского счета и  банковского вклада, операций по  счету и сведений о клиенте.  

2. Сведения, составляющие  банковскую тайну, могут быть  предоставлены только самим клиентам  или их представителям, а также  представлены в бюро кредитных  историй на основаниях и в  порядке, которые предусмотрены  законом. Государственным органам  и их должностным лицам такие  сведения могут быть предоставлены  исключительно в случаях и  порядке, которые предусмотрены  законом.

(п. 2 в ред.  Федерального закона от 30.12.2004 N 219-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции) 

3. В случае  разглашения банком сведений, составляющих  банковскую тайну, клиент, права  которого нарушены, вправе потребовать  от банка возмещения причиненных  убытков.  

Статья 858. Ограничение распоряжения счетом   

Ограничение прав клиента на распоряжение денежными  средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения  ареста на денежные средства, находящиеся  на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных  законом.  

Статья 859. Расторжение договора банковского  счета  

1. Договор банковского  счета расторгается по заявлению  клиента в любое время. 

Положения пункта 1.1 распространяются на отношения, возникшие  из договоров банковского счета, заключенных до вступления в силу Федерального закона от 18.07.2005 N 89-ФЗ.  

1.1. Если иное  не предусмотрено договором, при  отсутствии в течение двух  лет денежных средств на счете  клиента и операций по этому  счету банк вправе отказаться  от исполнения договора банковского  счета, предупредив в письменной  форме об этом клиента. Договор  банковского счета считается  расторгнутым по истечении двух  месяцев со дня направления  банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.

(п. 1.1 введен Федеральным законом от 18.07.2005 N 89-ФЗ) 

2. По требованию  банка договор банковского счета может быть расторгнут судом в следующих случаях: 

когда сумма  денежных средств, хранящихся на счете  клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами  или договором, если такая сумма  не будет восстановлена в течение  месяца со дня предупреждения банка  об этом; 

при отсутствии операций по этому счету в течение  года, если иное не предусмотрено договором.

3. Остаток денежных  средств на счете выдается  клиенту либо по его указанию  перечисляется на другой счет  не позднее семи дней после  получения соответствующего письменного  заявления клиента. 

4. Расторжение  договора банковского счета является  основанием закрытия счета клиента.   

Статья 860. Счета банков  

Правила настоящей  главы распространяются на корреспондентские  счета, корреспондентские субсчета, другие счета банков, если иное не предусмотрено  законом, иными правовыми актами или установленными в соответствии с ними банковскими правилами.

3) ЦБ РФ от21 сентября 2001 г. N 153-П ПОЛОЖЕНИЕ «ОБ ОСОБЕННОСТЯХ ПРУДЕНЦИАЛЬНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ДЕПОЗИТНЫЕ И КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ»  (в ред. Указаний ЦБ РФ от 01.12.2003 N 1347-У,от 16.12.2003 N 1354-У)

 

В соответствии с Федеральными законами "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)" и "О банках и банковской деятельности", а также решением Совета директоров (протокол от 05.09.2001 N 21) Банк России устанавливает порядок  регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции (далее - НДКО).  

1. Сфера деятельности  НДКО.  

1.1. НДКО могут  осуществлять отдельные банковские  операции, предусмотренные статьей  5 Федерального закона "О банках  и банковской деятельности", на  основании лицензии на осуществление  банковских операций, выданной Банком  России, в соответствии с требованиями, предусмотренными настоящим Положением. 

КонсультантПлюс: примечание.

Инструкция ЦБ РФ от 23.07.1998 N 75-И утратила силу в  связи с изданием Указания ЦБ РФ от 14.01.2004 N 1371-У. В настоящее время  действует Инструкция ЦБ РФ от 02.04.2010 N 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной  регистрации кредитных организаций  и выдаче лицензий на осуществление  банковских операций". 

Регистрация и  лицензирование НДКО осуществляются в  соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", в порядке, предусмотренном Инструкцией  Банка России от 23.07.98 N 75-И "О порядке  применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных  организаций и лицензирования банковской деятельности" и иными нормативными актами Банка России.  

1.2. НДКО вправе  осуществлять банковские операции (установленные пунктом 1.2.1 настоящего  Положения) и сделки (установленные  пунктом 1.2.2 настоящего Положения)  в валюте Российской Федерации  и, при наличии соответствующей  лицензии, в иностранной валюте.  

1.2.1. Банковские  операции:  

1.2.1.1. привлечение  денежных средств юридических  лиц во вклады (на определенный  срок);

1.2.1.2. размещение  привлеченных во вклады денежных  средств юридических лиц от  своего имени и за свой счет;

1.2.1.3. купля-продажа  иностранной валюты в безналичной  форме;

Примечание. Данную операцию НДКО вправе осуществлять исключительно  от своего имени и за свой счет. 

1.2.1.4. выдача  банковских гарантий.

4) "Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками"(утв. ЦБ РФ 26.06.1998 N 39-П)(ред. от 26.11.2007)(Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.07.1998 N 1565)

 

1. Предмет  регулирования  

1.1. Настоящее Положение определяет порядок начисления процентов по активным и пассивным операциям банка, связанным с привлечением и размещением денежных средств клиентов банка - физических и юридических лиц, как в национальной валюте Российской Федерации, так и в иностранных валютах, а также за использование денежных средств, находящихся на банковских счетах, осуществляемых на основании договоров, заключаемых в соответствии с нормами Гражданского кодекса Российской Федерации.

(в ред. Указания  ЦБ РФ от 26.11.2007 N 1931-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

1.2. Настоящее  Положение не регламентирует  порядок начисления процентов  по кредитным договорам, заключаемым  между Банком России и банками.  Указанный порядок устанавливается  соответствующими нормативными  актами Банка России.

1.3. Настоящее  Положение не регулирует отношения  по ведению банковских счетов  клиентов банка, этот порядок  регламентируется соответствующими  нормативными актами Банка России.

1.4. Настоящее  Положение не определяет порядок  начисления причитающихся к уплате (получению) процентов по долговым  обязательствам юридических и  физических лиц (векселям, депозитным  и сберегательным сертификатам, облигациям и другим долговым  обязательствам), по операциям, осуществляемым  с использованием платежных карт, а также порядок взимания банком платы за услуги по совершению операций с использованием платежных карт.

(п. 1.4 в ред.  Указания ЦБ РФ от 26.11.2007 N 1931-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

1.5. Настоящее  Положение применяется к небанковским  кредитным организациям в части,  соответствующей статусу небанковской  кредитной организации, установленному  действующим гражданским и банковским  законодательством, а также нормативными  актами Банка России.  

2. Термины  и определения 

Утратил силу с 1 января 2008 года. - Указание ЦБ РФ от 26.11.2007 N 1931-У.

(см. текст в предыдущей редакции)  

3. Общие  положения 

3.1. В соответствии со ст. 30 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" отношения между банком и его клиентами (физическими и юридическими лицами, включая банки) осуществляются на основе договоров / соглашений (далее по тексту - "договор"), заключаемых с учетом требований глав 42, 44, 45 и статей 421, 422 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).

3.2. Проценты, начисленные  по привлеченным и размещенным  денежным средствам, отражаются  в бухгалтерском учете банка  на основании подписанного уполномоченным  должностным лицом банка распоряжения (внутреннего документа банка), выдаваемого  бухгалтерскому подразделению банка.

(п. 3.2 в ред.  Указания ЦБ РФ от 26.11.2007 N 1931-У)

(см. текст в предыдущей редакции)  

3.3. Уплата (получение)  процентов по привлеченным или  размещенным денежным средствам  осуществляется в денежной форме:  юридическими лицами только в  безналичном порядке на основании  расчетных документов, а физическими  лицами - в безналичном порядке  на основании расчетных документов  и наличными денежными средствами  без ограничения суммы на основании  приходных (расходных) кассовых  ордеров.

(в ред. Указания  ЦБ РФ от 26.11.2007 N 1931-У)

(см. текст в предыдущей редакции)  

Абзацы второй - восьмой утратили силу с 1 января 2008 года. - Указание ЦБ РФ от 26.11.2007 N 1931-У. 

3.4. Уплата либо  получение процентов производится  в сроки, предусмотренные соответствующим  договором. 

КонсультантПлюс: примечание.

Федеральным законом  от 21.03.2005 N 22-ФЗ внесено изменение  в статью 839 части второй Гражданского кодекса РФ, согласно которому проценты на сумму банковского вклада начисляются  до дня возврата суммы банковского  вклада вкладчику включительно, а  если ее списание со счета вкладчика  произведено по иным основаниям, до дня списания включительно.  

3.5. Проценты  на привлеченные и размещенные  денежные средства начисляются  банком на остаток задолженности  по основному долгу, учитываемой  на соответствующем лицевом счете,  на начало операционного дня. 

3.6. Банк должен  обеспечить программным путем  ежедневное начисление процентов  по каждому договору нарастающим  итогом с даты последнего отражения в бухгалтерском учете банка суммы начисленных процентов.

(п. 3.6 в ред.  Указания ЦБ РФ от 26.11.2007 N 1931-У)

(см. текст в предыдущей редакции) 

3.7. При закрытии  банковских счетов (банковских вкладов)  клиентов банков проценты по  привлеченным (размещенным) денежным  средствам начисляются до дня  (даты) фактического закрытия или  передачи счета включительно. При  этом остаток по банковскому  счету (банковскому вкладу) определяется  исходя из остатка, имеющегося  на счете, и процентов, зачисленных  на указанный счет (списанных  с указанного счета) при его  закрытии (передаче).  

3.8. Утратил силу  с 1 января 2008 года. - Указание ЦБ  РФ от 26.11.2007 N 1931-У.