Кредит и его роль в становлении рыночных отношений

СОДЕРЖАНИЕ:

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

ГЛАВА 1. КРЕДИТ

1.1. Понятие, происхождение и сущность кредита…………………………… .5

1.2. Функции и формы кредита…………………………………………………..7

ГЛАВА 2.СУЩНОСТЬ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ

2.1. Методы и принципы кредитования…………………………………………11

2.2. Организация процесса кредитования…………………………………….....16

ГЛАВА 3. РОЛЬ КРЕДИТА В СТАНОВЛЕНИИ РЫНОЧНЫХ ОТНОШЕНИЙ

3.1.Роль кредита и последствия его применения в различных сферах рыночной экономики………………………………………………….………………………22

3.2. Банковское кредитование……………………….……………………………25

3.3. Кредит, как основная причина финансового кризиса 2008 года…………..32

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………...35

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………………….37

ВВЕДЕНИЕ.

Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. Вместе с тем, эволюция кредитной системы и кредитного дела в полной мере определяется экономической ситуацией в стране, господствующими формами и механизмом хозяйствования. Каждому этапу историко-экономического развития народного хозяйства соответствуют свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании отдельных звеньев экономики.

Механизм функционирования кредитной системы постоянно меняется под влиянием изменений ее оргструктуры, организационно-правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов кредитования и кредитно-расчетных отношений.

Реализация кредитной системы началась в 1987 г. Предусматривались изменения организационной структуры банковской системы, повышение роли банков, усиление их влияния на развитие народного хозяйства, превращение кредита в действенный экономический рычаг. Главным мотивом преобразований было стремление приблизить банки к интересам хозяйства. Реорганизация в определенной степени активизировала банковскую деятельность. Но она не могла коренным образом изменить ситуацию, поскольку по существу не затрагивала экономические отношения.  Не изменились принципиально кредитные отношения: продолжалось кредитование в полуавтоматическом режиме, сохранился административный метод распределения кредитных ресурсов, не была ликвидирована монопольная структура банковской системы, произошло лишь разделение сфер  влияния спецбанков по ведомственному принципу, что делало невозможной конкуренцию между ними. Целесообразность и выгодность предоставления средств в ссуду не стали критериями в деятельности банков. Объективно был необходим второй этап банковской реформы, направленный на комплексную реконструкцию системы экономических отношений в области кредита. Он был начат в 1988 г. созданием первых коммерческих банков, призванных стать фундаментом для формирования рыночных отношений и структур  в банковской сфере. Создание такого рынка стало означать замену административно-командных отношений на гибкие экономические методы перемещения финансовых ресурсов в сфере наиболее эффективного применения.

В целях создания системы денежно-кредитного регулирования, адекватной складывающимся рыночным отношениям, были изменены статус Государственного банка и его роль в экономике страны. Банк был выведен из подчинения правительству и получил, таким образом, необходимую независимость. При обретении Россией суверенитета на базе Госбанка был создан Центральный Банк России на основе концепции, принятой в странах с развитой рыночной экономикой.

В ходе второго этапа банковской реформы реорганизовалась не только структура банков, но и произошли глубокие изменения в характере кредитных отношений, утвердились новые методы кредитной работы. Банковская система является ключевой частью финансовой системы страны, концентрирующей основную массу кредитных и финансовых операций, но следует отметить и наличие парабанковской системы - небанковских специализированных кредитно-финансовых организаций, ведущих операции в определенных сегментах финансового рынка или ориентирующихся на обслуживание определенных типов клиентуры.

ГЛАВА 1. КРЕДИТ.

1.1. ПОНЯТИЕ, ПРОИСХОЖДЕНИЕ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА.

Кредит (от лат. creditum – долг, ссуда) – предоставление в долг товаров и денег на условиях возврата через известное время долга в сумме с процентами. Исторически первоначальной формой кредитных отношений было ростовщичество — выдача денег в долг с условием уплаты заемщиком вы­соких процентов при погашении долга. В Древней Греции в IV в до н. э. были известны случаи ростовщических ссуд с уплатой 45% в месяц (свыше 57% годовых). Ростовщический капитал существует до сих пор в тех странах Азии, Африки и Латинской Америки, где слабо развиты товарно-денежные отношения. С возникновением индустриального производства и капитализма без развитого кредита стала невозможна нормальная производственная дея­тельность, ведь предпринимателям не хватало собственного капитала для перевода экономики на индустриальные рельсы и высоких темпов рас­ширенного воспроизводства. Еще в XVI в. это обстоятельство подметил Ф. Рабле. Чтобы создать нормальные условия производственного бизнеса, были решены две задачи. Во-первых, проценты за денежные ссуды были снижены до приемлемого уровня, не превышавшего среднюю норму прибыли. Во-вторых, были изысканы новые — гораздо более обшир­ные - источники ссудного капитала.

При использовании кредита, возникают отношения, которые и лежат в основе кредитного рынка. Кредит является особой формой движения фонда денежных средств – ссудного капитала. Ссудный капитал – это денежные средства, отданные в ссуду под определенный процент при условии возвратности.

Основными источниками ссудного капитала служат:

      денежные резервы экономических агентов, высвобождаемые в процессе кругооборота капитала;

      денежные резервы, выступающие в виде специальных денежных фондов, денежные доходы и сбережения всех слоев населения;

      государственный денежный резерв;

      эмиссия денежных знаков, осуществляемая в соответствии с потребностями роста оборота наличных денег.

Кредит (лат. creditum) - ссуда, предоставление товаров или денег в долг на условиях возвратности, срочности и платности. Эти условия предполагают, что дебитор (должник) возвращает кредитору (заимодавцу) эквивалент суммы долга плюс процент, составляющий доход кредитора. Таким образом, по своей экономической природе кредит обеспечивает переливание денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками.[1] Кредитная организация - юридическое лицо, которое на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка РФ (Банка России) для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности имеет право осуществлять банковские операции. Всего существует девять видов банковских операций. Кредит является лишь одним из них. Большинство отечественных экономистов, следуя марксистскому пониманию природы кредита, подчеркивают именно его объективную основу, вытекающую из специфики производственных отношений при капитализме. Многие же западные экономисты (например, Э. Дж. Доллан, Р. Кэмпбелл, К.Р. Макконелл и С.Л. Брю) в своих определениях кредита подчеркивают либо психологический фактор "доверия", либо формальный признак (отсрочка возврата ссуженного капитала). В частности, В.Н. Едронова определяет кредит как "обещание уплатить деньги", указывая, что термин "кредит" происходит от латинского credere - "питаю доверие". Осуществление банком кредитных операций является основным и важнейшим источником его дохода, и размещение средств всегда связано с риском их утраты из-за невозможности или нежелания заемщика выполнить свои обязательства. С другой стороны, заемщик верит в то, что банк вовремя предоставит денежные средства в необходимом размере. Поэтому кредит одновременно является основным источником риска, и без "доверия" тут не обойтись.

Сущность кредита

Кредит - ссуда в денежной или натуральной форме, предоставляемая физическим или юридическим лицом (кредитором) другому физическому или юридическому лицу (заемщику) на условиях возвратности и, как правило, возмездности. Последнее означает, что обычно заемщик уплачивает кредитору за предоставленный кредит определенную плату, именуемую процентом. Развитие кредита обусловлено тем, что в процессе производственной деятельности у одной группы лиц происходит временное высвобождение денежных средств, в то время как у другой группы возникает острая необходимость в дополнительных денежных ресурсах. Под кредитными отношениями понимаются все виды денежных отношений, возникающих на основе срочности, платности и возвратности. Следовательно, стадиями движения кредита являются размещение кредита, получение кредита заемщиками, его использование, высвобождение ресурсов, возврат позаимствованной стоимости, получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

1.2.ФУНКЦИИ И ФОРМЫ КРЕДИТА.

Функции кредита.

1.      Кредит позволяет  существенно раздвинуть рамки общественного производства по сравнению с теми, которые устанавливались наличным количеством имеющегося в той или иной стране денежного золота.

2.      Перераспределительная функция кредита - благодаря ей частные сбережения, прибыли предприятий,  доходы государства превращаются в ссудный  капитал  и направляются в прибыльные сферы народного хозяйства.

3.      Кредит содействует экономии издержек обращения. В процессе его развития появляются разнообразные средства использования банковских  счетов и вкладов (кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты), происходит опережающий рост безналичного оборота, ускорение движения денежных потоков.

4.      Ускоряет концентрацию и централизацию капитала. Используется в конкурентной борьбе, содействует процессу поглощения и слияния фирм. Одни предприниматели, добившиеся предоставления им кредитов на льготных основаниях, получают возможность быстрого роста капитала, другие могут воспользоваться кредитом лишь на ухудшившихся условиях и проигрывают в конкурентной борьбе.

Формы кредита

1.      Коммерческий кредит. Это кредит, предоставляемый предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу.  Коммерческий кредит,  предоставляемый в товарной форме  прежде  всего  путем отсрочки  платежа,  оформляется  в большинстве случаев векселем.  Вексель - ценная бумага,  представляющая собой безусловное денежное  обязательство  векселедержателя  уплатить по наступлению срока определенную сумму денег владельцу векселя. Но он ограничен размерами резервного фонда предприятия-кредитора, будучи представлен в товарной форме,  он не может, например, использоваться для выплаты зарплаты, и не может быть представлен лишь предприятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют и наоборот. Это ограничение преодолевается путем развития банковского  кредита.

2.      Банковский  кредит - представляемый кредитно-финансовыми учреждениями (банками,  фондами,  ассоциациями) любым хозяйственным субъектам (частным предпринимателям,  предприятиям,  организациям и т.п.) в виде денежных ссуд. Банковские кредиты делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (1-5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет). Эти кредиты могут обслуживать не только обращение товаров, но и накопление капитала. Преодолев ограниченность коммерческого  кредита  по  направлению, срокам  и  суммам  сделок,  банковский кредит превратился в основную и преимущественную форму кредитных отношений.

3.      Межхозяйственный денежный кредит - представляется  хозяйственными субъектами друг другу путем,  как правило, выпуска предприятиями и организациями акций, облигаций, кредитных билетов участия и других видов ценных бумаг. Эти операции  получили название децентрализованного финансирования (выпуск акций) и кредитование  (выпуск  облигаций,  ценных  бумаг) предприятий.

4.      Потребительский  кредит - частным  лицам на срок до 3 лет при покупке прежде всего потребительских товаров длительного пользования. Он реализуется или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины,  или в форме представления банковской ссуды на потребительские  цели.  За использование потребительского кредита взимается, как правило, высокий рентный процент (до 30% годовых).

5.      Ипотечный кредит - представляется в виде  долгосрочных  ссуд  под залог недвижимости (земли,  зданий).  Инструментом представления этих ссуд служат ипотечные облигациями,  выпускаемые банками и предприятиями. Ипотечный кредит используют для обновления основных фондов в сельском хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере.

6.      Государственный кредит - система кредитных отношений,  в  которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес - кредиторами денежных средств. Источниками средств государственного кредита служат облигации государственных займов,  которые могут выпускаться не только центральными, но и местными органами власти. Государство использует эту форму кредита прежде всего для  покрытия дефицита государственного бюджета.  В результате эмиссии государственных облигаций и их распространения сформировался  громадный  государственный долг, превышающий в США 3 млрд.$.

7.      Международный  кредит-движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Представляется в товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные и региональные организации. Кредит льготный - предоставляется в основном развивающимся странам по ставкам ниже рыночной, часто на период более длительный, чем обычно принято.

ГЛАВА 2. СУЩНОСТЬ РОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ.

2.1. МЕТОДЫ И ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ.

Методы кредитования - это способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования, определяющие характер связи движения кредита с процессом кругооборота фондов и заемщика.