Автор: Пользователь скрыл имя, 28 Февраля 2013 в 20:38, контрольная работа
Особливе місце в банківському бізнесі посідає кредитний ризик. Ідеться про невпевненість банку в тому, що позичальник буде спроможним і збереже намір виконати свої зобов’язання згідно з умовами угоди, інакше кажучи — про імовірність збитків у результаті кредитної діяльності.
Сучасна ситуація управління кредитним ризиком комерційними банками України характеризується застосуванням окремих методів його мінімізації, але велика питома вага проблемних кредитів у загальному обсязі доводить недооцінку деяких факторів на практиці, що і призвело до формування численних фінансових проблем, які і досі мають значний вплив на банківську систему України.
І Теоретичний розділ
14. Регулювання НБУ кредитного ризику за кредитними операціями з інсайдерами…………………………………………………………….2
ІІ Практичний розділ
Задача 1………………………………………………………….7
Задача 2………………………………………...………………..8
Задача 3…………………………………………………………11
ІІІ Список використаної літератури…………………………..15
Висновки: Як показують розрахунки, за умови розширення кредитної діяльності в банку нормативи не порушуються і не перевищують обов’язкове значення.
У даному банку нормативів достатності капіталу додержують. Відповідний норматив Н2 платоспроможності становить 10,6%, що перевищує обов’язковий мінімум на 2,6%, (обов’язкове значення становить 8%).
Норматив адекватності основного капіталу Н3 за визначенням НБУ має бути не нижчим за 4%, а в банку він становить 9,7 %.
Норматив миттєвої ліквідності Н4 за визначенням НБУ має бути не нижчим за 20%, а в банку він становить 23,9 %.
Норматив поточної ліквідності Н5 за визначенням НБУ має бути не нижчим за 40%, а в банку він становить 97,8 %.
Максимальний розмір кредитного ризику на одного контрагента Н7 за визначенням НБУ має бути не більше 25%, а в банку він становить 45,7 %.
Норматив великих кредитних ризиків Н8 за визначенням НБУ має бути не більше 800%, а в банку він становить 365,8 %.
Максимальний розмір кредитів, гарантій, поручительств, виданих одному інсайдеру Н9 за визначенням НБУ має бути не більше 5%, а в банку він становить 2,3 %.
Максим. розмір кредитів, гарантій, поручительств, виданих інсайдерам Н10 за визначенням НБУ має бути не більше 40%, а в банку він становить 11,4 %.
Норматив інвестування в цінні папери окремо за кожною установою Н11 за визначенням НБУ має бути не більше 15%, а в банку він становить 10,8 %.
Норматив загальної суми інвестування Н12 за визначенням НБУ має бути не більше 60%, а в банку він становить 43,3 %.
Норматив ризику загальної відкритої валютної позиції Н13 за визначенням НБУ має бути не більше 35%, а в банку він становить 23,9 %.
Отже, даний банк має достатньо сильні капітальні позиції, про що свідчить перевищення всіх нормативних вимог достатності капіталу
Задача 3. Визначити кредитоспроможність клієнта банку шляхом визначення інтегрального показника, користуючись довідковими даними (див. додатки Б, В, Г). Для визначення кредитоспроможності клієнта, котрому найкраще дати кредит, потрібно взяти баланс підприємства наведений в додатку
Показник |
Значення показника |
Кількість балів | |
1 |
2 |
3 | |
К абсолютної ліквідності Кал=ДС\КП Ка= ф.1 (ряд.220+230+240)/ ф.1ряд.620= Ка на початок=0 Ка на кінець=1941/49237=0,04
|
менше 1 |
0 | |
1 – 2 |
50 | ||
більше 2 |
100 | ||
К поточної ліквідності Ктл=ф.1(ряд.260-100-110-120- Кбл=(ОА-З)\КП Ктл поч.=76883-1905 -666-1406-81/61547=1,18 Ктл кін.=84237-2282-1612-2435-40 /49237=1,58 |
менше 0,5 |
0 | |
0,5 – 1 |
50 | ||
більше 1 |
100 | ||
К загальної ліквідності Ктл=ОбА\КДО Кол= ф.1ряд260 / ф.1ряд.620 Кол поч.=76883/61547=1,25 Кол кін.=84237/49237=1,71 |
менше 0,2 |
0 | |
0,2 – 0,35 |
50 | ||
більше 0,35 |
100 | ||
К незалежності Кн. Поч.=115870/182260=0,64 Кн.кін.=110906/199459=0,56 |
менше 0,1 |
0 | |
0,1 – 1 |
50 | ||
більше 1 |
100 | ||
К співвідношення залучених та власних коштів ф.1ряд.430+ ф.1ряд.480+ ф.1ряд.620)/ ф.1ряд.380 Кс/з поч.=3420+1423+61547/ Кс/з кін.=1941+23874+49237/
|
менше 0,1 |
0 | |
0,1 – 0,5 |
50 | ||
більше 0,5 |
100 | ||
Рентабельність обігу від головної діяльності (прибуток : доход – ПДВ - Акциз) На поч..0 На кін.=11507/(69684-11790)= |
менше 0 |
0 | |
0 – 20 |
50 | ||
більше 20 |
100 | ||
К залежності від довгострокових зобов’язань (р3П:р1П) Визначається відношенням суми довгострокових зобов'язань до суми власних коштів та показує ступінь залежності підприємства від довгострокових зобов'язань. К з на поч.=1423/115870=0,01 К з на кін.=23874/110906=0,22 |
на початок кварталу більш, ніж на кінець |
25 | |
|
Маневреність робочого капіталу Ф. 1 (ряд. 100+р.110+р.120+р.130+р. Мк на поч..=1905+666+1406+81/76883- Мк на кін.=2282+1612+2435+40 /84237-49237=0,18 |
на початок кварталу менш, ніж на кінець |
25 | |
К оборотності оборотних коштів
Цей коефіцієнт характеризує розмір обсягу виручки від реалізації в розрахунку на одну гривню оборотних коштів. Він визначається за формулою: Ко = Р : СЗ, Ко поч.= 62773/76883=0,82 Ко кін.=57894/84237=0,69 |
на початок кварталу менш, ніж на кінець |
25 | |
Час обігу капіталу |
на початок кварталу більш, ніж на кінець |
25 | |
Обіг по рахункам на поч.=182260 Обіг по рахункам на кін.=199459 |
більше 10000 |
100 | |
10000 – 2000 |
50 | ||
2000 – 100 |
30 | ||
менше 100 |
10 | ||
Достатність оборотів по рахункам (співвідношення середньомісячного обороту по всім рахункам клієнта до зобов’язань перед конкретним банком) |
більше 2 |
100 | |
1 – 2 |
80 | ||
0,1 – 1 |
40 | ||
менше 0,1 |
0 | ||
Достатність оборотів по рахункам в конкретному банку до зобов’язань в цьому банку |
більше 2 |
100 | |
1 – 2 |
80 | ||
0,25 – 1 |
40 | ||
менше 0,25 |
0 | ||
Наявність рахунків в інших банках |
„так” |
50 | |
„ні” |
20 | ||
Наявність погашених кредитів |
кредитами не користувався |
0 | |
кредит і % погашалися своєчасно |
50 | ||
кредит і % погашалися з відстрочкою від 10 до 60 днів |
20 | ||
кредит і % погашалися з відстрочкою більше 60 днів |
10 | ||
Наявність діючих кредитів |
Є кредити в інших банках |
25 | |
Є кредити
в конкретному банку і |
10 | ||
Є прострочені до 10 днів |
20 | ||
Є прострочені від 10до 60 днів |
30 | ||
Є прострочені більше 60 днів |
50 | ||
Місцезнаходження |
Київ |
50 | |
Інші міста України |
25 | ||
Строк існування підприємства |
більше 5 років |
50 | |
3 – 5 |
25 | ||
1 – 3 |
10 | ||
менше 1 |
5 | ||
Кількість місяців, що залишились до погашення кредиту |
більше 12 |
5 | |
6 – 12 |
10 | ||
3 – 6 |
25 | ||
1 – 3 |
30 | ||
до 1 |
75 | ||
Специфіка діяльності підприємства |
сезонна |
20 | |
не сезонна |
0 | ||
Наявність власної нерухомості |
„так” |
25 | |
„ні” |
0 | ||
Контрагенти по кредитному договору |
постійні |
25 | |
разові |
0 | ||
Наявність постійної валютної виручки |
„так” |
50 | |
„ні” |
0 | ||
Підрахуємо бали для оцінки класу надійності позичальника
100+100+50+100+50+100+50+50+
Рейтингова шкала для оцінки класу надійності позичальника
Кількість набраних балів |
Категорія |
Характеристика |
Фінансове положення клієнта |
Забезпечення |
550 і більше |
А |
Позичальник надійний |
Кредит стандартний |
2% від суми |
450 – 549 |
Б |
Позичальник з мінімальним ризиком |
Кредит під контролем |
5 % від суми |
300 – 449 |
В |
Позичальник з середнім ризиком |
Кредит субстандартний |
20 % від суми |
200 – 299 |
Г |
Позичальник з високим ризиком |
Кредит сумнівний |
50 % від суми |
Менше 200 |
Д |
Позичальник з повним ризиком |
Кредит безнадійний |
100 % від суми |
Висновки: З рейтингової шкали ми бачимо що кількість набраних балів дорівнює 755, що говорить про то, що позичальник є надійним, відноситься до категорії А.
Застосування методики рейтингової оцінки фінансового стану для оцінки фінансової стійкості є надзвичайно доречним й ефективним, адже фінансова стійкість – одна зі складових фінансового стану.
ІІІ Список використаних джерел
1.Павлюк С.М. Кредитні ризики
та управління ними/С.М Павлюк/
2.Чехова І.В. Управління ризиками в банківській
діяльності/І.В Чехова//Держава та регіони.
Серія “Економіка та підприємництво”.
– 2007. – №6. – С.312-314.
3.Пернарівський О. Аналіз, оцінка та способи
зниження банківських ризиків/І.В Чехова
//Вісник НБУ. – 2006. – №4. – С.44-45.
4.Гайдай Т.Є. Державний вплив а мінімізацію
кредитних ризиків банківських установ/
О.В Лупін //Менеджер. – 2008 . – №2. – С.92-96.