Коммерческие банки и их функции

Значение рынка  межбанковских кредитов состоит  в том, что, перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, этот ранок повышает эффективность использования  кредитных ресурсов банковской системы  в целом. Кроме того, наличие развитого  рынка межбанковских кредитов позволяет  сосредотачивать в оперативных  резервах банков меньше средств для поддержания их ликвидности.  

Коммерческие банки  получают кредиты у Центрального банка в форме переучета или  перезалога векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

контокоррент - единственный счет, посредством которого производятся все расчетные и кредитные  операции между клиентом и банком. В отдельные периоды этот счет является пассивным, в другие - активным: при наличии у клиента средств  этот счет является пассивным, при их отсутствии, когда клиент все же выставляет на банк платежное поручение  или выписывает чеки - активным.  

Кредит по контокоррентному счету предоставляется под обеспечение  коммерческими векселями либо в  форме необеспеченных ссуд, т.е. ссуд без всякого обеспечения.

ценные бумаги, которые  находятся на балансе банка и  продаются с соглашением об обратном их выкупе.  

Эмитированные средства банков. Это средства клиентуры, которыми банку можно пользоваться достаточно длительный период (облигационные займы, банковские векселя и т.д.)

Облигационные займы  эмитируются в виде облигаций. Выпуск этих ценных бумаг является объектом жесткой регламентации со стороны  государственных органов - территориальных  подразделений ЦБР и самого ЦБР: без утверждения проспекта эмиссии  облигационного займа его выпуск является незаконным.  

2.2. Рассмотрим активные  операции коммерческих банков  

Мобилизованные денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и осуществления своей  предпринимательской деятельности.  

В зависимости от срока, на который банки предоставляют  ссуды или кредиты своим клиентам, они подразделяются на срочные (выдаются банками на определенный срок) и  локальные (от англ. on call - по требованию) , которые должны быть возвращены по первому требованию банка.  

В зависимости от обеспечения, под которое выдаются ссуды, различают вексельные, подтоварные, фондовые и бланковые операции.  

Вексельные операции подразделяются по учету векселей и  ссуды под векселя.  

Учет (дисконтирование) векселей означает покупку векселей банков до истечения срока их погашения, в свою очередь банк, если он начал  испытывать затруднения в средствах, сам может переучесть данные векселя  в региональном управлении Центрального Банка. При этом он становится владельцем векселя и выплачивает лицу, эмитировавшему вексель, определенную сумму денег. За эту операцию банк взимает с  клиента определенный процент, который  называется учетным процентом (дисконтом) .

вексель коммерческий - возникает на основе товарного  обращения (наиболее надежен) ;

"дружеские векселя" - это векселя, которые два лица  выставляют друг на друга для  получения средств в банке без всякого движения товаров (бронзовые)  

Подтоварные ссуды - ссуды под залог товаров и  товарораспорядительных документов. Они  выдаются банками не в полном размере  рыночной стоимости товара, а её части (обычно не более 50 %) .  

Поскольку в условиях рыночной экономики главная проблема - реализация товара, произведенный  и отправленный товар может не найти своего покупателя. В этом и состоит главное отличие  кредитных отношений в условиях рынка от административно-командной  системы, где все или практически  все производится в рамках жесткого государственного плана, в котором  учтены все потребности общества.  

В условиях рыночных отношений при изобилии товаров  необходим не просто спрос, а платежеспособный спрос.  

Фондовые операции. Их объектом служат различные виды ценных бумаг. Операции банков с ценными  бумагами выступают в виде ссуд под  обеспечение ценных бумаг и покупки  бумаг банком за свой счёт.

Ссуды под обеспечение  ценных бумаг выдаются, как правило, не в их полном размере курсовой рыночной стоимости, а в определенной части (50 - 60 %) .  

Ценные бумаги представляют собой фиктивный капитал. Ссуды  под ценные бумаги, как правило, не связаны с действительным производством  товаров.

Банковские инвестиции в ценные бумаги (покупка банком ценных бумаг различных эмитентов) , в результате инвестиций банк становится владельцем портфеля ценных бумаг. Цель такой покупки - либо стремление к дальнейшей перепродаже этих бумаг, либо долгосрочное вложение капитала. Под ценные бумаги можно также получить кредит, который могут предоставить другие кредитные учреждения.  

3. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ  БАНКОВ  

3.1. Виды и формы  кредитных соглашений  

В практике банков проводится разграничение между коммерческими  ссудами и персональными кредитами. Этим категориям соответствуют различные  виды кредитных соглашений, определяющих условия предоставления займа, его  погашения и т.д.  

Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы:

Ссуды для финансирования оборотного капитала. Эта группа связана  с нехваткой у предприятия  денежных средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций. Это в основном краткосрочные кредиты сроком до 1 года. Сюда относятся:

 Кредитная линия  - соглашение между банком и  заемщиком о максимальной сумме  кредита, которую последний сможет использовать в течение обусловленного срока и с определенными условиями. Эта форма используется для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности. Часто обеспечением кредитной линии служат кредитуемые банком запасы или неоплаченные счета;

 возобновляемая  кредитная линия предоставляется  банком, если заёмщик испытывает  длительную нехватку оборотных  средств для поддержания определенного объема производства. Погасив часть кредита, заемщик может получить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия договора;

 ссуды на чрезвычайные  нужды выдаются банком для  финансирования разового экстраординарного  увеличения потребности клиента  в оборотных средствах, связанного  с получением крупного заказа, заключения выгодной сделки и  другими чрезвычайными обстоятельствами;  

 перманентная  ссуда на пополнение оборотного  капитала. Кредиты такого рода  выдаются на несколько лет  и имеют целью покрыть длительный  дефицит финансовых ресурсов  заёмщика. Погашение ведется в  рассрочку. Эти ссуды часто  выдают под первоначальное развитие  дела.

 Ссуды для финансирования  основного капитала. Эта группа  представлена средне- и долгосрочными  кредитами для покупки недвижимости, земли, оборудования и т.п. Ко  второй группе относят:  

- срочные ссуды,  которые выдаются на срок более  одного года в форме единичного  кредита или серии последовательных  займов и используются для  приобретения машин, оборудования, ремонта зданий, рефинансирования  долгов и т.д. Типичный срок - 5 лет; - ссуды под закладную применяются  для финансирования покупки зданий, земли. Они рассчитаны на длительный  срок (более 15 лет) ; - строительные  ссуды выдаются на период строительного  цикла (до 2-х лет) . Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется в закладную и начинается выплата основного долга.  

Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связаны с приобретением  недвижимости: - ссуды под закладную. Основная форма кредита под недвижимость - полностью амортизируемая закладная  с фиксированным процентом. Обеспечением кредита служит покупаемая недвижимость; сумма долга погашается равными  суммами на протяжении всего срока  действия ссуды; - ссуды с погашением в рассрочку применяются для  покупки товаров длительного  пользования. часто ссуда не является полностью амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа, т.е. заёмщик по своему выбору может либо погасить ссуду полностью, либо передать товар банку по остаточной стоимости в оплату неоплаченного долга; - возобновляемые ссуды. Заемщику открывается кредитная линия с правом получения кредита в течение определенного срока. При предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной стоимости, а учитывается, в зависимости от вида движимого имущества, только часть его стоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. Ломбардный кредит предоставляется под залог:

ценных бумаг;

 товаров; 

 драгоценных металлов;

 финансовых требований.  

Стоимость кредита  складывается из процентов и комиссионных платежей.  

3.2. Этапы выдачи  кредита  

Заявка и интервью с клиентом.  

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся исходные данные о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. Банк требует, чтобы к  заявке были приложены документы  и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды  и объясняющие причины обращения  в банк. В состав пакета сопроводительных документов входят: баланс, счет прибылей и убытков за последние 3 года, отчет  о движении кассовых поступлений, прогноз  финансирования, налоговые декларации, бизнес-планы. Заявка поступает к  кредитному работнику, который проводит беседу с руководством предприятия. Он должен точно определить уровень  руководства и порядок ведения  дел, обговорить тонкости выполнения обязательств.  

Изучение кредитоспособности и оценка риска.  

Если после интервью решено продолжить работу с клиентом, то документы передаются в отдел  по анализу кредитоспособности. Там  проводится углубленное и тщательное обследование финансового положения  компании-заемщика, при этом экспертам  предоставляются очень широкие  полномочия.  

Подготовка к заключению договора.  

Этот этап называется структурированием ссуды. На котором определяются основные характеристики ссуды: вид кредита, сумма, срок, способ погашения, обеспечение, цена кредита.  

Кредитный мониторинг.  

Контроль за ходом  погашения ссуды и выплатой заключается  в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.  

   

4. ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ  КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В СОВРЕМЕННЫХ  УСЛОВИЯХ  

Система коммерческих банков в ее современном виде стала  формироваться с 1988 года. Деятельность коммерческих банков Российской Федерации  строится в соответствии с Законом  РСФСР от 02 декабря 1990 года "О банках и банковской деятельности в РСФСР" и Законом "О Центральном Банке  Российской Федерации (Банке России) ".  

Главной чертой изменения  структуры банковской системы в  последнее время стало сокращение числа кредитных организаций  Российской Федерации. За период с 1 января 1997 года по 1 мая 1997 года их количество сократилось с 2578 до 1887, а их филиалов - с 5747 до 4828.  

По мнению экспертов  Банка России, сокращение числа кредитных  организаций происходит за счет "очищения" рынка банковских услуг от финансово  нестабильных кредитных организаций, а также за счет ужесточения регистрационной  политики и лицензирования банковской деятельности, за первое полугодие  этого года доля активов 200 крупнейших банков в суммарных активах банковской системы РФ увеличилась с 85,1 до 86,8 процента (за первое полугодие 1996г. - с 81 до 82,9 %) .  

"Различия в  интенсивности проявления общей  тенденции привели к изменению  и региональной структуры банковской  системы, особенно значительно  (более чем на 33 %) уменьшилось  количество кредитных организаций  в Северном, Центрально-Черноземном,  Северо-Кавказском районах, Калининградской  области. При этом филиальная сеть распределяется по территории России равномернее, чем головные организации.  

Не смотря на то, что  общий объем банковских кредитов в рублях и иностранной валюте достиг 326,5 трлн. рублей и увеличился на 23,6 %, этот рост был обеспечен лишь за счет банков Северо-Западного и  Центрального районов … В то же время в основной массе регионов абсолютные размеры кредитных ресурсов сократились и доля их в общем объеме кредитов снизилась".