Коммерческие банки и их функции

Коммерческие банки  и их функции  

   

СОДЕРЖАНИЕ  

1. Сущность, история  возникновения банков  

2. Активные и пассивные  операции коммерческих банков. Их  классификация  

2.1. Пассивные операции  коммерческих банков  

2.2. Активные операции  коммерческих банков  

3. Кредитные операции  банков  

3.1. Виды и формы  кредитных соглашений  

3.2. Этапы выдачи  кредита  

4. Тенденции развития  коммерческих банков в современных  условиях  

Список использованной литературы  

   

1. СУЩНОСТЬ, ИСТОРИЯ  ВОЗНИКНОВЕНИЯ И ФУНКЦИИ БАНКОВ  

Значение коммерческих банков в современных кредитных  системах столь велико, что необходимо остановиться на функциях этих институтов. Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского  дела, когда банки обслуживали  преимущественно торговлю (commerce) , товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы (отсюда и название "коммерческий банк") . Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно удлинялись, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги и т.д. Иначе говоря, термин "коммерческий" в названии банка утратил первоначальный смысл. Он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.  

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло  параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении  капиталов, существенно повышают общую  эффективность производства, способствуют росту производительности общественного  труда.  

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко  усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные  инструменты и методы обслуживания клиентуры.  

Практика банковского  дела за рубежом представляет большой  интерес для складывающейся в  России и других странах СНГ новой  хозяйственной системы. Совершается  переход от административно-управляемой  высокомонополизированной государственной  банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частой и коллективной собственности системе кредитных  учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.  

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и  в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы  в России. Недостаточно объявить о  создании новых кредитных институтов, сменив название банка и присвоить  ему статус "акционерного общества". Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, характер управления и контроля со стороны Центрального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты с государственным  бюджетом и т.д. Но и это не все. Необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, думающего, инициативного, свободного от догм и готового идти на обдуманный и взвешенный риск.  

Особую сложность  выполнению поставленных целей придает  то обстоятельство, что в ходе "социалистического  эксперимента" были целенаправленно  ликвидированы складывающиеся веками институты и инструменты финансового  рынки. На основе утопических идеологических концепций была создана гигантская уродливая монобанковская пирамида в виде Госбанка, подмявшая под себя всю кредитную сферу и систему расчетов и полностью устранившая элементы конкуренции, состязательности и риска. Это определило другие серьезные дефекты системы - жесткую централизацию денежных ресурсов и волевые методы их распределения, полное бесправие и безынициативность низовых звеньев банковской сети, порочную практику автоматической выдачи ссуд "под план" и т.д.  

Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстановления утраченных рациональных принципов функционирования кредитных учреждений, принятых в  цивилизованном мире и опирающихся  на многовековой опыт рыночных финансовых структур. Новые формы следует  предлагать после тщательного изучения как потребностей клиентов банка, их способность воспринять финансовые инновации, так и рентабельности новых технологий и новых видов  услуг для самих банков, подготовленности их персонала и т.д.  

Современные кредитно-банковские системы имеют сложную многозвенную структуру. Если за основу классификации  принять характер услуг, которые  учреждения финансового сектора  предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших  элемента современной кредитной  системы:

центральный (эмиссионный) банк;

 коммерческие  банки; 

 специализированные  финансовые учреждения (страховые,  ипотечные, сберегательные и т.д.)  

Коммерческие банки  относятся к особой категории  деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и  другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной  деятельности, и представляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, таким образом, важную функцию, обеспечивая обществу механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д. Этим они отличаются от специализированных финансовых учреждений, которые обладают ограниченными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль стержневого, базового звена кредитной системы.  

Между коммерческими  банками и другими видами кредитно-финансовых учреждений нет "китайской стены". Их деятельность тесно переплетается  и выражается в сотрудничестве и  взаимодействии по одним линиям, и  конкуренции - по другим В процессе деятельности коммерческих банков создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, комбанк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое требование к заемщику.  

Этот процесс создания новых обязательств и обмена их на обязательства других контрагентов составляет основу, суть финансового  посредничества.  

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять  клиентов и оставаться рентабельными  даже при весьма неблагоприятной  хозяйственной конъюнктуре. Есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально  функционировать. К таким конструирующим операциям банка относят:

прием депозитов;

 осуществление  денежных платежей и расчетов;

 выдача кредитов.  

Систематическое выполнение указанных функций и создает  тот фундамент, на котором зиждется работа банка. И хотя выполнение каждого  вида операций сосредоточено в специальных  отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются  между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать  средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации  товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении  чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство  не может существовать и развиваться  без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.  

Создание платежных  средств тесно связано с депозитной функцией кредитования банковских клиентов. Депозит может возникнуть двумя  путями: в результате внесения клиентом наличных денег в банк или же в  процессе банковского кредитования. Эти операции по-разному отразятся  на величине денежной массы в стране. Если клиент внес деньги до востребования, то они превратились из наличных в безналичные. Общая сумма денег в хозяйстве не изменилась. Если же деньги зачислены на депозит, то общее количество денег в хозяйстве увеличилось, так как банк своей операцией создал новые платежные средства. Обратное действие - уничтожение происходит при снятии клиентом наличных со счета и при списании денег с депозита для погашения кредитов. Способность коммерческих банков увеличивать и уменьшать депозиты и денежную массу широко используется центральным банком, который через систему обязательных резервов управляет динамикой кредита.  

Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите. Коммерческие банки, как уже говорилось, выполняют роль посредников между хозяйственными единицами, накапливающими и нуждающимися в денежных средствах. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение в облигации или акции. Банковский кредит - тоже весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы) .  

Помимо выполнения базовых функций, банк предлагает клиентам множество других финансовых услуг. Например, банки осуществляют разного  рода доверительные операции для  корпораций и частных лиц, связанных  с передачей имущества в управление банку на доверительной основе, покупкой для клиентов ценных бумаг, управление недвижимостью, выполнение гарантийных  функций по облигационным выпускам.  

   

2. АКТИВНЫЕ И ПАССИВНЫЕ  ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. ИХ  КЛАССИФИКАЦИЯ  

   

Функции банков осуществляются через банковские операции. Они подразделяются на

пассивные:  

операции связанные с формированием ресурсов банков.  

активные:  

операции связанные с размещением собственных и привлеченных средств.  
 

   

2.1. Рассмотрим пассивные  операции коммерческих банков  

Их ресурсы формируются  за счет собственных, привлеченных и  эмитированных средств.  

К собственным средствам  относятся акционерный, резервный  капитал и нераспределенная прибыль.

акционерный капитал (Уставный фонд банка) создается путем  выпуска и размещения акций. Как  правило, банки по мере развития своей  деятельности и расширения операций последовательно осуществляют новые  выпуски акций.

 резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.

 нераспределенная прибыль - часть прибыли, оставшаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.  

Собственные средства имеют важное значение для деятельности коммерческих банков. В периоды экономических или банковских кризисов недостаточно продуманная политика в области пассивов и их размещения приводит к банковским крахам.  

Привлеченные средства составляют основную часть ресурсов коммерческих банков. Это депозиты (вклады) , а также контокоррентные и корреспондентские счета:

депозиты, в свою очередь, подразделяются на:

 вклады до востребования; 

 срочные вклады;

 сберегательные  вклады.  

Вклады до востребования, а также текущие счета могут  быть изъяты вкладчиками по первому  требованию. По полученной от банка  чековой книжке, владелец счета в  праве сам получать деньги и расплачиваться с агентами экономических отношений. На данные вклады коммерческие банки  платят проценты.  

Срочные вклады вносятся клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты. Ставка процента зависит  от размера и срока вклада.  

Сберегательные вклады вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки.  

Для банков наиболее привлекательными являются срочные  вклады, которые усиливают ликвидные  позиции банков.  

Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские  кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков. На кредитном рынке России преобладают краткосрочные межбанковские  кредиты, в том числе так называемые "короткие деньги" (кредиты, выдаваемые от одного дня до двух недель) .