Автор: Пользователь скрыл имя, 20 Февраля 2013 в 09:08, курсовая работа
Цель работы - исследование теоретических и практических аспектов сущности экономических рисков.
В соответствии с данной целью были поставлены следующие задачи:
1. Изучить теоретически понятия рисков и особенности их управления в экономической деятельности;
Введение……………………………………………………………………..3
1 Теоретические подходы к определению сущности и особенностям управления рисками в экономической деятельности……...……………………….………………………………………..5
Истоки и сущность рисков……………………………………………...5
Виды рисков и причины их возникновения…………………………...6
Методы оценки рисков………………………………………………….9
Методы управления рисками…………………………………………..13
2 Методологичесские основы анализа экономических производственных рисков………………………………………………………………..……………..15
2.1 Сущность экономического риска. Причины возникновения экономических рисков………………………………………..……………………….….………….15
2.2 Классификация экономических рисков………………………………..16
2.3 Риск невостребованности продукции………………………………..…19
3 Практические аспекты организации системы управления экономическими рисками………....................................................…………..22
3.1 Рекомендации по снижению экономических рисков………………………………………………………………………………..22
3.2 Страхование как основной метод управления рисками……..............26
Заключение.........................................................................................................30
Список использованных источников…....…………………
- в зависимости от последствий рисков;
- в зависимости от основной причины возникновения рисков;
- по структурному признаку;
- в зависимости от
В зависимости от последствий рисков они подразделяются на две большие группы: чистые и спекулятивные. Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. Приводят к ущербу для предпринимателя. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата, то есть могут привести как к ущербу, так и выгоде.
В зависимости от основной причины возникновения риски делятся на природные, экологические, политические, транспортные и коммерческие.
По структурному признаку выделяют региональный, отраслевой, риск предприятия, инновационный.
В зависимости от покупательной способности денег: системный, селективный, кредитный, риск ликвидности [5, c. 2].
Что касается причин возникновения рисков, то здесь следует отметить, что процесс управления рисками начинается с выявления опасных факторов, то есть факторов, которые и являются причиной возникновения рисков. Факторами риска являются предпосылки, увеличивающие вероятность или реальность наступления событий, которые могут оказать отклоняющее воздействие на ход реализации стратегии предприятия. Результатом проявления фактора риска будет нежелательное развитие событий, последствия которого приведут к ущербу.
Все факторы можно разделить на две группы: внешние и внутренние.
К внешним факторам можно отнести:
- устойчивость экономической системы;
- уровень государственного регулирования;
- фаза делового цикла;
- монетарная политика государства;
- налоговая политика государства;
- степень достоверности макроэкономической информации;
- уровень доходов населения;
- предпринимательская
- культура бизнеса (привычки, традиции, нормы).
2. Факторы конкуренции (
3. Факторы техногенных ситуаций (техногенные катастрофы).
4. Природные факторы (ураган¸ наводнение).
5. Политические факторы:
- Политическая нестабильность;
- Наличие этнических или религиозных конфликтов;
- Уровень преступности;
- Виды форм собственности в стране;
- Наличие монополизма;
- Защита конкуренции.
6. Правовые факторы:
- Степень совершенства законодательной базы;
- Степень совершенства арбитражного производства;
- Ответственность за
нарушение контрактных
- Таможенная политика;
- Тарифные соглашения;
- Лицензионная политика.
7. Факторы криминального
Внутренние факторы
К внутренним причинам относятся:
Итак, прежде чем начать планирование экономической деятельности, необходимо грамотно оценить окружающую обстановку, произвести экономический анализ внутренних и внешних факторов риска, выявить главные факторы риска для Вашей деятельности, составить карту рисков. Карта рисков - графическое и текстовое описание рисков организации, которые расположены в прямоугольной таблице. Карта рисков делает их очевидными, позволяя оценить ситуацию и принять решение по разгрому предпринимательских рисков. С её помощью можно легко найти путь достижения целей бизнеса с наименьшим риском потерпеть поражение.
В настоящее время большую
Теория и практика выработала множество
методов для определения
Качественный анализ рисков в деятельности предприятия позволяет создать структуру рисков и заключается в выявлении источников и причин риска, этапов и работ по проекту, при выполнении которых возникает риск. Он состоит из ряда этапов:
— определение потенциальных зон риска,
— выявление рисков,
— прогнозирование
Результаты качественного
Выделяют следующие методы качественного анализа риска:
1) метод экспертных оценок,
2) метод рейтинговых оценок,
3) контрольные списки источников рисков.
Рисунок 1 – Методы оценки рисков
Метод экспертных оценок представляет собой комплекс логических и математических процедур, направленных на получение заключения эксперта по определенному кругу вопросов.
Преимущество этого метода
— возможность использования
для принятия оптимальных
Метод рейтинговых оценок основан на формализации полученных оценок. Если для этого привлекаются специалисты, то данный метод считается разновидностью метода экспертных оценок. Однако в последнее время нередко используются полуформализованные процедуры, поэтому данный метод считается самостоятельным. Одной из самых простых форм рейтинговой оценки является ранжирование.
В данном методе прибегают к системе оценки в баллах.
Наиболее
часто используется
Контрольные списки
источников рисков — это метод, суть
которого заключается в использовании
сведений исторического характера.
Он базируется на том, что используются
списки рисков, составленные ранее
для предыдущих инновационных проектов
или деятельности. В рамках данного
метода анализируются прошлые
Количественные методы оценки в самом общем виде делятся на:
— статистические,
— аналитические.
В основе
статистических методов оценки
лежит ряд фундаментальных
Для оценки риска обычно используют коэффициент вариации. Он представляет собой отношение среднего квадратического отклонения к средней арифметической и показывает степень отклонения полученных значений.
где V — коэффициент вариации.
Коэффициент
вариации — относительная
Коэффициент
вариации может изменяться о
0 до 100%. Чем больше коэффициент,
тем сильнее колеблемость. Установлена
следующая качественная оценка
различных значений
до 10% — слабая колеблемость;
10–25% — умеренная колеблемость;
свыше 25% — высокая колеблемость.
Аналитические методы анализа риска зависят от той области деятельности, в которой производятся оценочные мероприятия.
В бизнес-практике используются следующие методы оценки рисков:
— метод корректировки нормы дисконта;
— метод достоверных эквивалентов (коэффициентов достоверности);
— точка безубыточности;
— анализ
чувствительности критериев
— метод сценариев;
— анализ
вероятностных распределений
— дерево решений;
— метод
Монте-Карло (имитационное
Помимо приведенных методов существуют методы, реализованные в виде программного обеспечения. Наиболее известные из них: Monte Carlo (Primavera Project), Risk (Project expert), Pertmaster+Risk и Альт-Инвест.
Компьютерные информационные системы помогают установить взаимодействие управляющей и управляемой системы на основе использования современного инструментария. При современных объемах управления необходима автоматизация процесса управления рисками.
Необходимо
создать базу данных риска.
Она должна быть хранилищем
текущей и исторической
С точки зрения гарантированности результатов управленческих усилий всякая хозяйственная деятельность представляет собой рискованное мероприятие.
В общем плане процесс управления рисками слагается из следующих мероприятий:
1) разделение отраслей и этапов
производственной организации
2) выделение наиболее
3) анализ факторов и сил
4) формирование стабилизационных
механизмов прохождения
5) экономический анализ и
6) инструктаж исполнителей