Формы и функции денег их современная эволюция

     Можно выделить 6 основных  форм :

     1. Анималистические (от лат. Animal - «животное») - скот, меха, раковины и т. п;

     2. Вегетабилистические (от лат.   Vegetabilis – «растительный») – табак, зерно и т. п;

     3. Гилоистические (от лат. Hyle – «вещество») металлы, соль, камни и т. п;

     4. Бумажные;

     5.Депозитные, или кредитные (векселя, чеки  и т.п.);

     6.Электронные.

     Совершенно  неоправданным выглядит рассматриваемое  в отдельных  выделение полноценных (золото и серебро) и неполноценных (все остальные формы) денег. Любой объект, используемый  как деньги, признанный обществом в их качестве,  представляет собой вполне достойные, полноценные и самые настоящие деньги.

     Любые деньги   характеризуются (в большей  или меньшей степени) следующими свойствами (приложение А):

     -Качественная однородность (например, бумажные деньги должны быть выпущены  на одинаковой бумаге с  одинаковыми водяными знаками);

     -Делимость (в обращении  должны  находиться  как мелкие деньги для удобства  совершения  небольших покупок, так и крупные);

     -Сохраняемость  (деньги не должны изменять своих физических и химических свойств на протяжении долгого периода времени для удобства  хранения);

     -Портативность (высокая ценность, заключенная в небольшом объеме);

     -Узнаваемость (экономический субъект должен  с первого взгляда определить,  что перед ним находятся деньги);

     -Безопасность (защищенность от хищения или подделки);

     -Удобство использования.

     Бумажные  деньги обладают другим важным свойством - декретностью, т.е. государство законом, декретом  закрепляет роль денег  за бумагой с напечатанными на ней цифрами.

     Разные  формы денег в разной  степени  обладают данными и некоторыми другими  свойствами. Например, деньги в форме  скота, не обладая делимостью и портативностью, обладают дополнительными  свойствами –  самоходностью   и размножаемостью. 

     1.3 Суррогатные деньги 

     Особой  формой денег являются  денежные суррогаты (приложение С): региональные деньги, военные (оккупационные) деньги, долговые расписки, жетоны метро и таксофонные жетоны, талоны на получение продуктов.

Например, в 1915 и 1916 гг. из-за недостатка денег  в период Первой мировой войны  в России были выпущены почтовые марки - деньги  номиналами 1, 2, 3, 10, и 20 коп. Уже в советское время нарком финансов  Якутии выпустил деньги –  этикетки для вина номиналом:  «Мадера» - 1 руб., «Кагор» - 3руб., «Портвейн» - 10 руб.,  «Херес» - 25 руб.

     «Дополнительную общественную валюту»   (complementary  community  ¹currency; ССС) можно разделить на 2 типа - локальные деньги и секторные деньги.

Классическим  примером выпуска  локальных денег (англ. Local currency) является эмиссия «трудовых сертификатов» в австрийском городке Вергле  в период «великой депрессии» с июля 1932г. по ноябрь 1933г. Всего было выпущено 32 тыс. трудовых сертификатов, которые можно было обменять на официальную валюту – австрийские шиллинги – в соотношении 100 сертификатов = 98 шиллингов. Одновременно  в местный банк  была внесена эквивалентная сумма в шиллингах на случай массового погашения сертификатов. По мнению   экономистов, изучавших ситуацию, и обыватели, и торговцы достаточно благожелательно отнеслись к нововведению. Местная администрация воспользовалась ситуацией, эмитировала новую партию сертификатов, использовавшихся до оплаты работ по строительству и ремонту дорог, мостов, водоотводных систем. Сертификаты также было разрешено использовать для уплаты местных налогов.

     Среди других известных локальных валют  выделяются:

     -Кредито  (исп. Crédito) - денежная  единица г. Бернал (Аргентина), эмитированная в 1995г.,

     -Патакон (исп.  Patakon) - формально облигация, выпускавшаяся правительством провинции Буэнос-Айрес в Аргентине в 2001 г.;

     В СССР в 1964-1988гг. существовала своеобразная «параллельная» суррогатная валюта – чеки (боны, сертификаты)  Внешторгбанка  и Внешпосылторга. Все чеки выпускались в бумажной форме (существовали даже чеки номиналом в одну копейку). Чеками Внешторгбанка  выплачивалась заработная плата советским гражданам, работавшим за рубежом, в том числе специалистам, работавшим по контрактам с заграничными государственными и частными  учреждениями.

     В мировой практике бывали случаи использования частных денег (англ. Private currency) – т.е. денег, эмитируемых и используемых в обращении частными институциональными  объектам. 

     2 Эволюция современных денег 

     2.1 Кредитные деньги 

     Кредитные деньги или кредитные  орудия обращения – это бумажные знаки стоимости, возникающие на основе кредита. Как известно, кредит ведет к значительному уменьшению издержек обращения. Это связано с тем, что вместо металлических денег в обращение вступают банкноты, векселя, чеки, которые тесно связаны с кредитом. В результате использования кредитных денег экономятся действительные или настоящие деньги, в виде которых выступают благородные металлы, прежде всего золото.

       В современных условиях большая часть  кредитных денег представляет  собой средства на различных счетах. Центральные банки дают достаточную  гарантию кредитным деньгам, чего не могут обеспечить в современных  масштабах денежного оборота коммерческие и частные банки. Поэтому в настоящее время обращение денег осуществляется в основном виде безналичных расчетов. При этом кредитные деньги лишены собственной стоимости. Однако в отличие от бумажных денег (казначейских билетов) они уже с момента своего возникновения (в классическом понимании) выступают как знак не только золота, но и кредита. Поэтому они отражают также движение ссудного капитала между кредиторами и заемщиками.

     Основным  элементом кредитных денег является банковская система, которая формирует  денежную массу не только путем выпуска  различных долговых обязательств, но и посредством создания мнимых вкладов (выдавая ссуду, банк записывает долг клиента на его ссудном счете  себе в актив, и одновременно сумма  выданной ссуды перечисляется банком на расчетный счет клиента и становится его вкладом, хотя реально вклада не было). Не смотря на мнимый характер вклада, он может принять форму  реальных денег. В данном случае увеличивается  не только ресурсная база банка, не имеющая под собой обеспечения, но и увеличивается объем денежной массы. Различают три основных вида кредитных денег или кредитных орудий ¹обращения: вексель, банкнота и чек.

     Вексель – это письменное долговое обязательство строго установленной формы, отдающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении определенного срока требовать от должника (векселедателя) или акцептанта уплаты  обозначенной денежной суммы.

     По  сравнению с другими долговыми  обязательствами вексель имеет  следующие особенности:

     -Абстрактность, поскольку в нем не объясняются конкретные причины появления долгового обязательства (например, продажа товара в кредит);

     -Бесспорность обязательства должника развести платеж независимо от условий возникновения долга, поскольку правовые особенности векселя и его оформления строго определяются законом;

     -Обращаемость, обусловленная тем, что множество лиц, находящихся в регулярных торговых отношениях, могут использовать вексель как орудие обращения вместо наличных денег (в связи с этим вексель иногда называют торговыми деньгами).

     Векселя бывают простые и переводные, а в зависимости от характера возникновения они делятся на частные и казначейские. Разновидностью частных векселей являются коммерческие, возникающие на основе сделок купли-продажи товара в кредит, и финансовые, которые не имеют подобной товарной основы (так называемые дружеские векселя, выписываемые предприниматели друг другу с целью последующей их продажи и получения наличных денег). Часто финансовые векселя являются дутыми, не обеспеченными ценностями, так как выставляются некредитоспособными лицами (бронзовые векселя).

     Казначейские  векселя (боны) выпускаются государством для покрытия своих расходов. Эти  государственные обязательства  – разновидность финансовых векселей – являются одной из ликвидационных форм вложения капитала. Обычно казначейские векселя приносят высокий процент, широко используются центральными банками  и другими официальными органами.

     По  своему назначению вексель выполняет  различные функции. Основная из них  состоит в обеспечении оплаты поставленных в кредит товаров (переданных денег, выполненных работ и услуг), гарантированных вексельным обязательством. Вексель выступает и в качестве средства кредита, а также используется для инкассирования (получения долга). Он становится объектом учета в банке, и под него совершается платеж до наступления вексельного исполнения. Большинство векселей  взаимно  погашаются через механизм безналичных  расчетов путем взаимного зачета вексельных обязательств без участия  наличных денег. Но существуют границы  замещения наличных денег вексельным обращением, обусловленные тем, что  коммерческий кредит охватывает лишь часть товарооборота (преимущественно  оптовую торговлю), сальдо по взаимному  учету вексельных обязательств требует  оплаты наличными деньгами, векселя  как честные долговые обязательства имеют ограниченную сферу обращения среди тех лиц, которые уверены в платежеспособности векселедателей и индоссантов.

     Особым  видом кредитных денег является банкнота. В условиях золотого монометаллизма банкнота есть не что иное, как вексель на банкира, по которому предъявитель в любое время может получить деньги и которым банкир заменяет частные векселя. В этом определении четко отмечены такие два характерных признака классической банкноты, как то, что банкнота выпускается эмиссионным банком взамен коммерческих векселей и размена на золото по первому требованию.

Поэтому классическая банкнота имела двоякое  обеспечение, т. е. вексельное (товарное) и золотое (золотой запас эмиссионного банка). Необеспеченная металлом (золотом) эмиссия банкнот называется фидуциарной, т. е. основанной на доверии.

     Несмотря  на то, что коммерческий вексель  служит непосредственно основой  банкноты, между ними имеются различия по виду должника, по гарантии и срокам, обусловленные тем, что:

     -Должником по векселю является функционирующий собственник – торговец или промышленник, по банкноте – эмиссионный банк;

     -Банкноты имеют общественную гарантию в виде  хранящихся в банке ресурсов всех собственников. Поэтому банкноты – общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством – всеобщей обращаемостью. Вексель же, имея лишь частную гарантию, не выступает всеобщим платежным средством;

     -Банкнота является бессрочным обязательством, оплачиваемым эмиссионным банком путем размена на золото (в классическом виде) в любой момент по предъявлении, в то время как вексель подлежит оплате через определенный срок, что затрудняет его обращение как денег.

     Использование в обращении классических банкнот  не ведет к переполнению сферы  обращения излишними деньгами, поскольку  выпуск банкнот на основе векселей в порядке кредитования товарооборота  вызывает обратное движение банкнот  в банк и, соответственно, с наступлением срока платежа по кредиту банкноты регулярно возвращаются в эмиссионный  банк. В тоже время одно вексельное обращение банкнот само по себе не может гарантировать их возврат банк вследствие того, что:

     -Сумма вексельных обязательств обычно превышает сумму цен проданных товаров;

     -В обращении всегда находится количество векселей, превышающее реальную потребность оборота в  деньгах, причем не только коммерческих, но и дружеских, бронзовых, казначейских, которые лишены товарной основы;