Деньги. Функции и виды денег

    Банкнота  – это долговое обязательство  банка. В настоящее время банкнота выпускается центральным банком путем переучета векселей, кредитования различных кредитных организаций и государства. Выпуск в обращение банкнот – этого вида кредитных денег – производят обычно банки при выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами. Их изъятие из оборота производится на основе кредитных операций, выполняемых в связи с хозяйственными процессами, а не при осуществлении расходов и получении доходов государством.  

    Особенности кредитных денег состоит в  том, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Это значит, что кредитные операции осуществляются в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запасов. Погашение же ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Это позволяет увязывать объем платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Именно эта особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег.  

    Самое существенное различие между кредитными деньгами (банкнот) и бумажными денежными  знаками состоит в особенностях их выпуска в обращение. Если банкноты выпускаются в обращение в  связи с кредитными операциями, выполняющимися в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции, то бумажные деньги поступают в оборот без такой увязки.  

    С созданием коммерческих банков и  сосредоточением свободных денежных средств на текущих счетах появилось  такое кредитное орудие обращения, как чек.  

    Чек – это разновидность переводного  векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный  банк. Чек представляет собой письменный приказ владельца текущего счета  банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет. Право приказа, содержащегося в чеке, и обязанность его выполнить основываются на чековом договоре между банком и клиентом, в соответствии, с которым клиенту разрешается использовать как собственные, так и заемные средства. Банк оплачивает выставленные чеки наличными либо путем перечисления средств со счета чекодателя в этом или другом банковском учреждении.  

    Чек как инструмент краткосрочного действия не имеет статуса платежного средства, и в отличие от эмиссии денег количество чеков в обращении не регулируется законодательством, а целиком определяется потребностями коммерческого оборота. Поэтому, расчет чеками носит условный характер: выставление должником чека еще не погашает его обязательство перед кредитором – оно погашается, только в момент оплаты чека банком. Таким образом, экономическая сущность чека состоит в том, что он служит средством получения наличных денег в банке, выступает средством обращения и платежа и, наконец, является орудием безналичных расчетов. Именно на основе чеков возникла система безналичных расчетов, при которой основная часть взаимных претензий погашается без участия наличных денег. Быстрое развитие чекового оборота, увеличение операций по инкассации чеков привели к значительному росту издержек на их обработку. Позднее, благодаря внедрению в банковскую сферу достижений научно-технического прогресса, обработка чеков и ведение текущих счетов стали возможны на базе использования ЭВМ. Расширение практики безналичных денежных расчетов, механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию более совершенных поколений ЭВМ обусловили возникновение новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег.  

    Электронные деньги – это деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства. Распространение системы платежей на электронной основе знаменует собой переход на качественно новую ступень эволюции денежного обращения.  

    На  основе распространения ЭВМ в  банковском деле появилась возможность  замены чеков пластиковыми карточками. Пластиковые карточки представляют собой средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также  позволяющее владельцу получить в банке краткосрочную ссуду. Наибольшее применение пластиковые карточки получили в розничной торговле и сфере услуг.

 

3. Способы защиты денег от поддельных купюр

 

    Изменения в мировом денежном обращении  происходят постоянно. Устаревшие банкноты выводятся из обращения, вводятся в оборот новые, совершенствуются средства защиты. Невозможно проводить профессиональную экспертизу, опираясь на устаревшие сведения[2]. 

      Рассказывая о поддельных денежных  знаках, нельзя не упомянуть о  том, как фальшивомонетчики имитируют  водяные знаки. Способов не так много, однако, среди них бывают весьма экзотические. Однажды к нам в руки попала купюра, выполненная посредственно, но когда купюру расщепили, то оказалось, что она склеена из 3-х листов бумаги. Причем на внутреннем листе веществом белого цвета, похожим на герметик был нанесен узор, имитирующий водяные знаки. Купюра получилась толстой на ощупь и мало похожей на оригинал.

Рисунок1 

Поддельный денежный билет 100 рублей образца 1997 года выпуска.

      Способ подделки - электрофотография.

Бумага - мягкая, гладкая на ощупь, не имеет свечения в УФ-свете.

Водяной знак - имитирован.

Защитная полоска - имитирована (просматривается текст).

Микротекст - не читается.

Примечания - купюра напечатана на двух листах бумаги и  затем склеена.

Защитная полоска  и водяные знаки имитированы надпечаткой соответствующих изображений на лазерном принтере на бумаге со стороны склеивания.

       Обычным способом имитации водяного  знака является тиснение. Сначала  из подходящего по твердости  материала вырезают зеркальные  изображения водяного знака, а затем крепко прижимают его к бумаге. За счет утончения отдельных участков бумаги, достигается ее большая прозрачность. Полученное изображение выглядит на просвет как водяной знак, однако, при прямом рассмотрении купюры на бумаге видны четкие границы водяного знака, в отличие от настоящего водяного знака, у которого границы размытые. Такой "водяной знак" хорошо заметен и сразу бросается в глаза на поддельной купюре. 

    Рисунок2 

    Поддельная  купюра 500 рублей образца 1997 года выпуска.

    Способ подделки - электрофотография.

Бумага - мягкая, гладкая на ощупь, не имеет свечения в УФ-свете.

Водяные знаки - имитированы тиснением (хорошо просматриваются  в отраженном свете).

Защитная полоска - отсутствует.

Микротекст - не читается.

Примечания - на гильоширной ленте выделен кипп-эффект - буквы РР (помечены стрелкой), купюра воспроизведена со значительными искажениями цвета.

      Почти также часто для имитации  водяного знака преступники используют  различные вещества (например "Штрих"  для замазывания ошибок в печатном тексте), от бледно-серого до белого цвета, которые наносят на бумагу при помощи специально изготовленного штампа, повторяющего изображение подлинного водяного знака, или рисуется от руки. Обычно купюру штампуют с оборотной стороны. Расчет видимо строится на том, что обычно человек, проверяя купюру на предмет подлинности, сначала смотрит на её лицевую сторону, а затем с лицевой же стороны на просвет ищет водяной знак. Если повернуть такую купюру оборотной стороной, то подделка становится явной, так как хорошо видна в косо падающих лучах света даже на расстоянии вытянутой руки. Значительно труднее распознать такую подделку, если купюра изготовлена на двух листах бумаги, которые затем склеены, при этом водяной знак "нарисован" на внутренней стороне бумаги со стороны склеивания. 

    Рисунок3 

    Подлинные и поддельные водяные знаки на купюрах 100 рублей. Поддельный водяной  знак нанесен на оборотной стороне  банкноты веществом белого цвета. Имитация хорошо видна в косопадающем свете  на оборотной стороне купюры.

      Нередко встречаются подделки  на которых водяной знак нанесён  маслянистым веществом со специально  изготовленной формы высокой  печати, повторяющей контуры водяного  знака. При этом "промасленные" участки бумаги выглядят на  просвет как более светлые. 

Рисунок4 

    Подлинные и поддельные водяные знаки на купюрах 100 долларов США. Поддельный водяной  знак нанесен на оборотной стороне  банкноты веществом, близким по цвету  к веществу бумаги. Очертания поддельного  водяного знака очень отдаленно  напоминают подлинный водяной знак.

    Хорошая имитация защитных волосков крайне редка. Обычно изображения защитных волосков переходят в сканированное изображение  и воспроизводятся при печати вместе с общим мотивом денежного  знака. Защитные волоски от их изображений  легко отличить даже человеку с не очень хорошим зрением. Очень часто большие количества поддельных купюр получают из изображения всего одной купюры. Фальшивомонетчики, меняя серийные номера купюр не в состоянии изменить расположение и характерные изгибы волосков, которые повторяются на всех купюрах. На практике встречались случаи, когда 400 купюр имели одинаковые изображения защитных волосков.

      Иногда волоски дорисовывают  на бумаге при помощи специальных  фломастеров, краситель которых  имеет свечение в УФ-свете.  При этом "волоски" получаются толстыми, редкими и располагаются на поверхности бумаги. В редких случаях волоски в небольших количествах извлекаются из подлинных денежных знаков, а затем приклеиваются к подделкам. Такие волоски легко отделяются от бумаги и их немного.

    Существует  также достаточно экзотичный способ имитации защитных волосков, при котором  поддельную (долларовую) купюру натирают специально подобранным шарфом красно-синего цвета. При этом на купюре остаются волоски соответствующих цветов.

      Рассказывая о способах подделки различных элементов защиты денежных знаков, следует заметить, что авторам ни разу не попадалась в руки поддельная долларовая банкнота, на которой бы отсутствовала защитная полоса (если год выпуска купюры предусматривал её наличие), чего нельзя сказать о подделках российских рублей. Обычно фальшивомонетчики печатают защитную полосу на тонкой бумаге или прозрачной плёнке на лазерном принтере и затем вклеивают её между двумя листами бумаги. Выглядит такая полоска очень правдоподобно. Если полоска изготовлена на плёнке, то при определенной сноровке её можно извлечь из купюры при помощи пинцета, также как и из подлинной купюры.[9] 

Рисунок5 

    Расщеплённый  поддельный денежный билет 100 $

    образца 1996 года выпуска.

      Элемент изображения поддельной  купюры 100 рублей образца 1997 года выпуска (номинал 100 обозначенный в левом нижнем углу лицевой стороны банкноты), выполненной способом электрофотографии. Изображение состоит из точек тонеров стандартных цветов, образующих линейчатую структуру.

    На  рублёвых подделках имитация защитной полосы обычно значительно грубее. Очень часто это - просто приклеенная на оборотной стороне полоска бумаги с напечатанным на ней соответствующим текстом или без него. Печать основного мотива купюры производится при этом уже поверх приклеенной полоски. Такую полоску обычно можно легко отделить от купюры. Также часто встречаются подделки на которых полоска нанесена веществом серо-белого цвета. В обоих случаях данный элемент защиты выглядит на просвет как темная полоса на которой не просматриваются какие-либо надписи. 

Рисунок6 

    Защитные полоски на подлинной и фальшивой купюрах 100 долларов США образца 1996 года выпуска.

      На поддельной купюре полоска,  напечатанная на тонкой полоске  бумаги, отчётливо выделяется на  фоне бумаги купюры на подлинной -практически незаметна.

      Одной из наиболее интересных  подделок российских рублей за  последнее время стали 500-рублёвые  купюры. Подделки были изготовлены  на струйном принтере на обычной  бумаге. При этом для более  точной цветопередачи злоумышленники изготовили специальные чернила различных цветов, и это была не единственная выдумка фальшивомонетчиков. Бумага купюр была покрыта тончайшей сеткой из краски белого цвета, сформированной методом трафаретной печати - одновременно на бумаге получали водяные знаки. После такой обработки бумага приобретала определенную жесткость и характерный хруст. Сетка из краски также снижала яркость свечения купюр в УФ-свете, однако не устраняла его полностью. Изготовители старались, и поэтому номера купюр повторялись редко, а в положенном месте на купюре находилась защитная нить. Изготовлена она была на тонкой прозрачной плёнке, на которой мелким шрифтом были нанесены и соответствующие надписи. Полоску вклеивали между двух листов бумаги, на которых и были напечатаны изображения лицевой и оборотной сторон купюры.

 

Рисунок7 

    Бумага  поддельной купюры при облучении  УФ-светом (длина волны 366 нм) светится ярко-голубым светом, а "водяной  знак" выглядит более темным пятном на поверхности купюры.

         В народе существует множество способов как отличить подлинные доллары США от поддельных, большая часть которых относится к той же категории, что и описанные Гоголем способы как отличить обычную бабу от ведьмы. Бытует например мнение, что если перегнуть 100-долларовую купюру пополам, то линия сгиба должна пройти по правому глазу президента ! Большинство же людей выявляют подделку на ощупь, определяя качество бумаги. Наиболее сведущие специалисты проверяют на ощупь шершавость камзола президента и выпуклость надписи "THE UNITED STATES OF AMERICA". Напомним читателям, что выполненные способом глубокой печати данные элементы изображений должны хорошо прощупываться. Об этом знают и фальшивомонетчики, поэтому для создания тактильных ощущений они набрызгивают на купюру обычный силикатный клей, который, высыхая, остается на поверхности бумаги в виде бесцветных, прозрачных микрокапель, создающих аналогичные ощущения. Чтобы создать выпуклость надписи, фальшивомонетчики часто продавливают бумагу формой высокой печати, повторяющей данную надпись. При этом иногда продавленная надпись бывает несколько смещена относительно печатной.