Бизнес план по пчеловодству

Перспективно расширение производства на основе меда и других продуктов пчеловодства; внедрение на воскоперерабатываюших предприятиях нового способа извлечения воска из воскосырья методом экстракции.

В Башкортостане пчелы существовали с очень древних времен, о чем свидетельствуют находки приспособлений бортника в Бирском районе возрастом более двух тысяч лет. Богатая флора, гор и рек, способствовала становлению отрасли.

Наиболее развито пчеловодство в районах, занимающихся растениеводством. Перекрестное опыление пчелами растений, к которым относятся и плодово-ягодные, овощные, бахчевые культуры, позволяет не только повышать урожайность этих культур, но и получать семена, растения из которых более мощные и отличаются большей устойчивостью к различным неблагоприятным воздействием. Стоимость добавочной продукции растениеводства, получаемой за счет работы пчел, в 10-12 раз превышает стоимость меда и других пчелопродуктов.

В Башкортостане освоено только 9-12 % естественных медоносных угодий. В Архангельском, Мелеузовском, Белорецком, Гафурийском и Ишимбайском районах республики выявлено от 10 до 15 тыс. т доступных пчелам медовых запасов, а в Белокатайском, Благовещенском, Зианчуринском, Кугарчинском, Иглинском и Нуримановском районах более 5 тыс. т. Медовый потенциал менее 1 тыс. т имеют 11 районов.

Медовые запасы основных медоносных угодий по природно-сельскохозяйственным зонам Республики Башкортостан

Природно-сельскохозяйственная зона	Число пчелопастбищных участков	Естественные медоносные угодия			Полевые медоносы + сады и ягодники			Всего медовых запасов
		Всего,                 т	%	В т.ч.липа,%	Всего,т	%	В т.ч. с.-х. медоносные культуры, %	т	%	Из них могут использовать пчелы (33%)
										т	%	В т.ч приходится на
												1 пчелопастбищный участок	100 имеющихся п/с
Северная лесостепная	2362	145146	94	85	9332	6	4,7	154478	100	50978	29,4	21,6	47,7
Северо-восточная лесостепная	932	25109	86	70	3949	14	10,7	29058	100	9589	5,5	10,3	40,3
Южная лесостепная	1878	115630	93	81	8403	7	4,5	124033	100	40931	23,6	21,8	89,8
Предуральская лесостепная	2990	113349	87	71	17246	13	9,2	130595	100	43096	24,8	14,4	54,9
Зауральская степная	1476	10717	71	7	4317	29	16,9	15034	100	4961	2,9	3,4	63,1
Горнолесная	1717	71527	99	84	758	1,0	0,8	72285	100	23854	13,8	13,9	340,3
Всего по республике	11355	481478	91,6	77,4	44004	8,4	6,0	525483	100	173409	100	15,3	64,3

        

Уровень рентабельности пчеловодческих хозяйств достигает в общественном секторе 40 %, в частном - 60 %. Это говорит о том, что пчеловодство является высокодоходной отраслью сельскохозяйственного производства.

В последние годы, несмотря на кризис АПК, пчеловодство не снизило своих показателей и даже увеличило объемы производства. При этом на фоне уменьшения количества пчелосемей в общественном секторе наблюдается значительное увеличение их в частном секторе. Это обусловлено более эффективным ведением хозяйств частными предпринимателями, а также передачей части арендных пасек в личное пользование.

Башкортостан способен производить для собственных нужд и нужд других регионов, а также экспортировать большой объем меда и иных продуктов пчеловодства. В Башкортостане можно получать редкие экологически чистые монофлерные с заданными лечебными свойствами сорта меда на естественной природной основе.

По мнению медиков, годовая норма потребления в пищу Сахаров всех видов не должна превышать 38 кг в год на человека. Для России этот показатель составляет сейчас 41 кг.

Ежегодно в России производится 50 тыс. тонн товарного меда. Удельный вес меда в сладком рационе россиянина составляет около 1,46 %.

Учитывая среднедушевое потребление меда, а именно 600 гр в год, потенциальная емкость рынка оценивается в 84 тыс. тонн. Таким образом, российский рынок меда является очень емким, но при этом остается малонасыщенным.

Анализ рынка прополиса и воска показал, что рынок занят всего на 20 %, т.е. рынок ненасыщен.

 

3. План продаж

3.1. Объемы продаж продукции

Планирование объемов производства ИП Истякова А.Н. осуществляется исходя из производственных мощностей. Производственные мощности ограничены трудовыми ресурсами, производственными площадями, природной составляющей. Планирование продаж осуществляется по факту получения выручки предприятия от продажи продукции. Предприятие начинает получение товарного меда с июля 2014 г. первые продажи (получение выручки от продаж) планируются на 20.09.14г.

План продаж представлены в таблице 1 приложения к настоящему бизнес-плану. В таблице 10 указаны планируемые объемы продаж и выручки в течение 5 лет.

3.2. Ценообразование

Для обеспечения спроса на продукцию ИП Истякова А.Н. регулирует качество (путем обеспечения благоприятных условий для разведения пчел) и цену. Формирование цены на продукцию ИП Истякова А.Н. основывается на затратном и рыночном подходе. Цена покрывает затраты на производство, при этом значительно не превышает цены конкурентов.

Торговая наценка для каждого вида продукции формируется с учетом спроса на рынке. В таблице 4 представлены цены на основную продукцию.

Таблица 4

 

Наименование	Цена, руб. опт.
Мед цветочный , 1 кг	105
Мед липовый , 1 кг	125
Мед средняя цена	115
Воск, кг.	180
Прополис, кг.	5000

 

4. План производства

4.1. Расчет объемов производства

Производства продуктов пчеловодства зависит от времени года, при этом спрос на рынке присутствует вне зависимости от сезона. Таким образом, планирование производства продукции пчеловодства основывается на производственных возможностях пчел.

В таблице 2 к бизнес-плану представлен график производства продукции по месяцам. Годовой объем производства предприятие производит в период с мая по август. В данные месяцы пчелы медоносны. Объем производства продукции ИП Истякова А.Н. в год соответствует годовому объему продаж.

4.1. Калькуляция себестоимости

Формирование себестоимости продукции ИП Истякова А.Н. включает в себя расчет постоянных и переменных издержек, связанных с производством и продаже продукции пчеловодства.

Переменные издержки по данному проекту представлены в таблице 5.

Таблица 5

Переменные издержки по проекту, руб.

Наименование затрат	2013	2014	2015	2016	2017
Пчелиные семьи	150000			30000
Ульи	280750	84225	112300	196525	224600
Вощина	14250	4275	5700	10000	12000
Подкормка	8000	10400	13600	20000	25600
Заработная плата пчеловоду	40000	44000	48400	78240	86064
Транспортные расходы	2000	3000	4000	5000	8000
Пластиковая тара	11600	15000	19700	28000	38000
Пчелоинвентарь. рамки	55000	2000	3000	5000	10000
Итого затрат	561600	162900	206700	372765	404264

 

Рабочий персонал предприятия состоит из 1 пчеловод, четвертого года деятельности нанимается дополнительно подсобный рабочий. Работник будет работать только 5 месяцев. Ниже представлены расходы на заработную плату. Заработная плата пчеловодам составляет 8 тысяч рублей в месяц с ежегодной индексацией 10%. Расчет расходов по заработной плате пчеловода учтенных в переменных издержках (таблица 5) представлен таблице 6.

Таблица 6

Расчет расходов по заработной плате пчеловодов

 

	Персонал	Расходы на заработную плату, руб.
		2013	2014	2015	2016	2017
	Пчеловод	40 000	44 000	48400	53240	58564
	Итого затрат	40 000	44 000	48400	53240	58564

 

Постоянные затраты на производство и продажу продукции пчеловодства указаны в таблице 7.

Таблица 7

Постоянные затраты по проекту

Постоянные затраты	2013	2014	2015	2016	2017
Заработная плата руководителя	132000	132000	132000	132000	132000
ЕСН 15,8%	20856	20856	20856	20856	20856
Итого затрат	152856	152856	152856	152856	152856

 

Полная себестоимость продуктов пчеловодства формируется как сумма постоянных и переменных затрат. Полная себестоимость представлена в таблице 8.

Таблица 8

Себестоимость продукции пчеловодства, руб.

Наименование затрат	2013	2014	2015	2016	2017
Пчелиные семьи	150000			30000
Ульи	280750	84225	112300	196525	224600
Вощина	14250	4275	5700	10000	12000
Подкормка	8000	10400	13600	20000	25600
Заработная плата пчеловодам	40 000	44 000	48400	53240	58564
Транспортные расходы	2000	3000	4000	5000	8000
Пластиковая тара	11600	15000	19700	28000	38000
Пчелоинвентарь, рамки	55000	2000	3000	5000	10000
Заработная плата руководителя	152856	152856	152856	152856	152856
Итого затрат	714456	315756	359556	525621	557120

 

Поскольку планируется выпуск трех основных продуктов пчеловодства, в пчеловодстве применяется установленная средняя норма затрат по видам продукции. Процентное соотношение затрат составляет 80 % меда, 19,5% воска, 0,5 % прополиса. Таким образом, можно рассчитать полную себестоимость каждого вида продукции. Полученные данные представлены в таблице 9.

Таблица 9

Полная себестоимость по каждому виду продукции, руб.

Наименование продукции	2013	2014	2015	2016	2017
Мед, кг.	175,87	59,79	52,06	53,91	42,85
Воск, кг.	2786,37	947,27	824,86	854,13	678,99
Прополис, кг.	7144,56	2428,90	2115,03	2190.08	1741,00

 

По данным таблицы видно, что в первом году полная себестоимость продукции достаточно велика вследствие покупки в первом году пчелосемей. В последующие годы полная себестоимость резко падает, что является положительной тенденцией для деятельности предприятия. В таблице 10 данные по росту доходов с учетом реализации всех видов пчелопродуктов.

Таблица 10

Валовая прибыль каждому виду продукции, руб.

Реализация продукции	2013	2014	2015	2016	2017
Мед, кг.	373750	485875	635375	897000	1196000
Воск, кг.	9000	11700	15300	21600	28800
Прополис, кг.	25000	32500	42500	60000	80000
Итого	207750	330075	493175	778600	825600

 

Расчет затрат по проекту в течение 5 лет с учетом расходов на основные средства и оборотные активы представлен в таблице 8 бизнес-плана.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Финансовый план

5.1.Условия и допущения, принятые при расчетах

ИП Истякова А.Н. занимается разведением пчел и сбором продуктов

пчеловодства. Указанный вид деятельности является рентабельным (до 80 %), о чем свидетельствуют статьи и расчеты по пчеловодству применительно к Республике Башкортостан. Продукция полностью реализуется на территории Республики Башкортостан.