Аналіз господарської діяльності банку і кредитора на прикладі Рівненського відділення ВАТ «БМ Банк»)

 

Зміст

 

Вступ……………………………………………………………………………...….. 4

Розділ 1. Аналіз середовища Рівненського відділення Відкритого акціонерного товариства “БМБанк”……………………….………………..…….6

1.1Загальний аналіз  середовища…………………….……….…………………..  6

1.2 Операційне зовнішнє  середовище………………………….…………..……..9

1.3 Внутрішнє середовище………………………………………….……………..11

Розділ 2. Аналіз ліквідності і платоспроможності на прикладі

Рівненського відділення ВАТ “БМ Банк”…………………………….……….. 14

2.1 Динаміка  структури банківських ресурсів…………………………………17

2.2 Аналіз  структури власних коштів банку……………………………….…..19

2.3Економічні нормативи регулювання діяльності комерційних банків…..21

2.3.1.Нормативи капіталу…………………………….……………………………21

Загальний висновок………………………………………………………………...25

Список використаної літератури………………………..…………………..….. 30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вступ

 

У вступі до даної  роботи можна сказати, що проблема ліквідності  комерційних банків стоїть дуже гостро в умовах перехідної економіки в  багатьох країнах, у тому числі й  в Україні.

Якщо проаналізувати розвиток банківської системи в Україні, то можна сказати, що із січня 2004 року почався кількісний ріст банківської системи, основною метою якого з'явилося підвищення надійності банківської системи країни. Ріст банків досягався шляхом жорсткості вимог Національного банку, посилення конкуренції між банками. Основною задачею Національного банку стало якісне поліпшення діяльності всіх банків і формування груп (10-15 банків), що наближаються до світових стандартів.

Виконання або  невиконання нормативів є основним критерієм оцінки діяльності банків.

Наприкінці 2009 року процес санації переживали 7 банків. В квітні 2010 року в Україні Національним банком України ліквідовано банк «Княжий».В 17 банках була введена тимчасова адміністрація.  

Національний банк як орган державного регулювання докладав зусиль до того, щоб додати потрібний напрямок до змін, що відбуваються, у банківському секторі. Деякі процеси вже не йдуть так стихійно, такі, наприклад, як злиття банків, якому створюється режим сприяння. По ряду банків відповідно до законодавства, можливо, буде введений режим консервації.

Але, як показали події 2009 року, процедура санації не завжди приведе до задовільних результатів і від банкрутства не застраховані навіть найбільші українські банки, не говорячи про середніх і дрібних.

Крім того необхідно відзначити недовіру населення  країни до комерційних банків. Тому здатність задовольняти зобов'язання перед клієнтами в будь-який час  є немаловажним чинником у конкурентній боротьбі.

Ситуація  на фінансовому ринку ускладнюється тим, що вся наростаюча нездатність комерційних банків здійснювати платежі, видавати довгострокові кредити для розвитку реального капіталу неминуче відіб'ється на платоспроможності підприємств і спровокує подальший спад виробництва. В обстановці економічного спаду комерційні банки працюють в області підвищеного ризику. Про це свідчать найбільш розповсюджені причини банкрутства банків:

• невдалі пошуки учасників нового капіталу;
• надання «поганих» кредитів;
• корупція в рядах верхнього менеджменту;
• некваліфіковане керівництво, що не вміє вчасно розпізнати ризик втрати активів;
• ріст банківських витрат;
• перевищення можливостей над попитом;
• неякісний аналіз інформації про ситуації на фінансовому ринку і клієнтах банку.

Події останнього часу на фінансовому ринку України підтверджують правильність висновків фахівців Всесвітнього банку, що ще в 2000-2001 роках попереджали, що комерційні банки в Україні неминуче зіштовхнуться з двома проблемами: ліквідністю і портфелем активів.

Таким чином, з огляду на усе вищесказане, а також тенденції розвитку банківської системи, спрямовані до кількісного росту з метою підвищення надійності, можна сказати, що необхідність у керуванні ліквідністю і платоспроможністю зростає з кожним днем. Все вищесказане обумовлює актуальність обраної теми.

Мета курсової роботи:

1. закріплення та розширення теоретичних знань;
2. закріплення навиків у використанні літературних джерел, методичних, нормативних та інструктивних матеріалів;
3. поглиблене вивчення і розробка проблеми ефективного управління ліквідністю та платоспроможністю комерційного банку та подальший розвиток практичних навичок з аналізу виробничо-господарської діяльності;
4. виявлення рівня підготовки до самостійної роботи в умовах сучасного виробництва.

Завдання  курсової роботи:

1. Розглянути теорію управління ліквідністю комерційного банку.
2. Провести оцінку ліквідності та аналізу балансу комерційного банку на прикладі Рівненського відділення ВАТ «БМБанк».
3. Проаналізувати надійність і платоспроможність банку.

Виявити потенціал  у сфері підвищення ліквідності, платоспроможності і надійності Рівненського відділення ВАТ “БМБанк”.

Практичне значення роботи полягає у розробці пропозицій щодо запровадження в Рівненському відділенні ВАТ “ БМБанк ” вдосконалених методів управління ліквідністю та платоспроможністю, що збільшить ефективність залучення коштів банком і тим самим збільшить його прибутки.

Банки є невід’ємною  частиною сучасного грошового господарства. Їх діяльність тісно пов'язана з  проблемами перевиробництва. Перебуваючи  в центрі економічного життя держави, банки встановлюють зв'язки між виробництвом і торгівлею, сільським господарством і населенням. Банки забезпечують ринкову систему механізмами та інструментами реалізації її здатності до саморегулювання, а державі надають можливість ефективно впливати на економіку задля реалізації всіх суспільних інтересів. В кредитну систему входять банки і інші фінансово-кредитні інститути: пенсійні фонди, страхові компанії, інвестиційні, лізингові і фінансові компанії, ломбарди, тобто організації, основною метою роботи яких є надання кредитів, розрахункове і касове обслуговування народного господарства залучення і розміщення грошей підприємств, організацій, населення і інших кредитних ресурсів.

Й чим більш  ефективно будуть працювати банки, тим більш ефективною буде економіка держави, та життєвий рівень всіх її громадян підвищиться.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Розділ 1. Аналіз середовища Рівненського відділення Відкритого акціонерного товариства “БМБанк”

 

1.1 Загальний аналіз середовища

 

Рівненське  відділення Відкритого акціонерного товариства “БМБанк”, юридична адреса: 33008, м. Рівне, вул. Соборна, 63.

Відкрите  акціонерне товариство "БМБанк" створено у Росії та зареєстровано у  Державному банку колишнього СРСР 14 травня 1990 р. У Національному Банку  України Банк перереєстровано 14 жовтня 2005 року.

У 2007 році Спостережна  Рада банку та Правління ВАТ “БМБанк” приймають рішення про збільшення статутного капіталу на 176 750 000,00 грн., і  доведення його до 396 049 469,16 грн. 

До мережі Банку станом на 1 січня 2010 року входить, 44 без балансові відділення, які підпорядковуються головному банку в м. Києві облікова чисельність працівників склала 628  осіб.

ВАТ “БМ Банк” є універсальною банківською установою, яка надає повний спектр банківських послуг корпоративним та індивідуальним клієнтам, обслуговує значну частину розрахунків суб’єктів зовнішньоекономічної діяльності. Банк входить до групи двадцяти найбільших банків України.

Банк має  банківську ліцензію Національного  банку України №45 від 25 квітня 2005 року. Статутом Банку визначено, що ВАТ “БМБанк” засновано для залучення зовнішніх і внутрішніх кредитних ресурсів в економіку України, надання та отримання кредитів, фінансування та гарантування експортно-імпортних операцій підприємств, здійснення комплексу заходів щодо фінансування інвестиційних проектів, надання банківських послуг, співробітництва з міжнародними фінансовими організаціями та впровадження інших видів діяльності, здійснення інших операцій відповідно до законодавства та вимог Статуту Банку.

Діяльність відділення здійснюється у відповідності до чинного законодавства, а саме:

• Закону України "Про банки і банківську діяльність";
• Закону України "Про господарське товариство";
• Закону України "Про власність";
• Нормативних актів Національного банку України;
• Статуту, його Положення та інших документів Банку.

Відділення має окремий баланс, власний субкореспондентський рахунок в Розрахунковій палаті Банку, печатки, штампи зі своїм найменуванням. Печатка має круглу форму з написом по колу "Відкрите акціонерне товариство “БМБанк”" по внутрішньому колу - назви відділення. Відділення не є юридичною особою і здійснює свою діяльність від імені Банку.

На центральне відділення покладаються обов'язки:

• Організовувати рентабельну роботу відділень Банку в регіоні і нести відповідальність за їх діяльність;
• Здійснювати перевірки, ревізії та інспектування діяльності відділень, розглядати їх результати та надавати допомогу відділенням в роботі;
• Розглядати та затверджувати баланси та звіти про діяльність відділень.
• Регіональне управління забезпечує збереження грошей та цінностей в касах, організацію бухгалтерського обліку, операційної роботи, документообігу та внутрішньобанківського контролю, мобілізацію та раціональне розміщення кредитних ресурсів, своєчасне складання та подання звітності в установленому порядку, збереження банківської таємниці відповідно до Закону України "Про банки та банківську діяльність".

Центральне  відділення здійснює банківські операції, передбачені Законом України  "Про банки та банківську діяльність", Статутом Банку та Положенням  про порядок ліцензування банків в Україні, затвердженим постановою Правління Національного банку України № 77 від 27.03.96, при наявності ліцензії Банку та відповідно оформленої довіреності Банку на здійснення таких операцій і дозволу Рівненського обласного управління Національного банку України.

Рівненське  відділення здійснює наступні операції:

- відкриває  своїм клієнтам у встановленому  порядку рахунки і веде їх;

- виконує  розрахункове і касове обслуговування  клієнтів, а також операції по взаємних розрахунках між банками;

- залучає  і розміщує грошові вклади;

- здійснює  весь обсяг кредитної діяльності (операцій);

- здійснює  роботу з цінними паперами;

- здійснює  касове виконання державного  бюджету за наказом Головного  банку;

- проводить  операції з платіжними документами, депозитами, облігаціями та векселями;

- проводить  за дорученням клієнтів довірчі  операції;

- надає консультаційні  послуги;

Для здійснення своєї діяльності Рівненське відділення від імені Головного Банку може відкривати кореспондентські рахунки в НБУ, а з дозволу в інших банках.

Крім того, йому довіряється робота з іноземною  валютою і зовнішньоекономічною діяльністю у відповідності з  Законом України "Про зовнішньоекономічну  діяльність".

Керівництво відділенням здійснюється директором, який призначається на посаду Правлінням Банку.

Директор  відділення діє від імені головного банку (юридичної особи) на підставі доручення, завіреного нотаріально, по місцю реєстрації юридичної особи (ВАТ “БМБанк” м. Київ)

Директор  від імені  Головного банку:

- здійснює  керівництво відділенням у місті Рівне;

- здійснює  всі правові дії в межах  компетенції ;

- затверджує  положення про відділи (служби), а також посадові інструкції  своїх замісників, керуючих відділами  в м. Рівне, начальників відділів (служб) та інших спеціалістів;

- призначає  на посаду керівників і спеціалістів номенклатури на контрактній основі;

- визначає  перелік платних послуг, що надаються  клієнтам та іншим господарським  формуванням, та їх вартість;

- видає накази  і розпорядження;