Виды денег и их эволюция. Современные кредитно-бумажные деньги

Система золотого монометаллизма была установлена лишь к концу XIX века в результате денежной реформы, проводимой С.Ю. Витте (1895—1897 гг.). После этой реформы вся серебряная монета превращалась в разменное средство при золо¬том рубле.

Относительно слабое по сравнению с другими государствами применение в XIX веке кредитных денег, особенно эмитируемых коммерческими банками. С самого начала выпуска заменителей денег (бумажных, кредитных) в этом процессе в России большую роль играло государство. Первые российские бумажные деньги — ассигнации, выпускаемые с 1769 года при Екатерине II казенными ассигнационными банками, использовались для финансирования расходов на войну с Турцией.

Эмитируемые с 1 июля 1841 года кредитные билеты (с 1860 г. — созданным Государственным банком) в сущности оставались бумажными деньгами, так как выпускались не для кредитования товарооборота, а для покрытия непроизводительных государственных расходов.

Вплоть до реформы 1895—1897 годов Государственный банк выпускал кредитные билеты для предоставления их царскому правительству в виде ссуд под облигации государственных займов.

К 1904 году почти 2/3 денежной массы в России приходилось на золотые деньги. Депозитные деньги практически отсутствовали из-за недостаточного использования российскими банками безналичных расчетов и их инструментов (чеков, жироприказов). Если в Великобритании к началу XX века эти расчеты получили широкое распространение, то в России они только начали организовы¬ваться. При отделениях Государственного банка стали создаваться расчетные отделы, где взаимные денежные претензии торгово-промышленных фирм погаша¬лись бухгалтерской проводкой по счетам. Основными безналичными платежны¬ми средствами были коммерческие векселя фирм.

Неустойчивость денежного обращения в царской России в начале XX века из -за дефицитности бюджета и платежного баланса, большая внешняя задолженность и соответственно большая зависимость от иностранного капитала, тесная Связь Государственного банка с царским правительством. Данное положение имело место, несмотря на высокое обеспечение выпускавшихся кредитных билетов золотым запасом: со времени денежной реформы 1895—1897 годов и до Первой мировой войны — более 100%.

Значительная часть золота не попадала в страну; а оставалась на счетах Казначейства и Государственного банка в заграничных банках. К 1913 году правительство держало на счетах заграничных банков около 650 млн руб. золота и иностранных активов Государственного банка.

Огромный золотой запас к 1914 году в размере 1,7 млрд руб. почти наполовину был сформирован путем получения внешних займов. За 1898—1913 годы ввоз золота составил 772 млн руб.

Жесткая эмиссионная денежная система России в начале XXвека по сравнению с системами других стран (Франции, Германии) вела к ее удорожанию и слабой эластичности. Эмиссия бумажных денег обусловливалась не экономическими потребностями, а состоянием золотого запаса.

1.3 Суть и функции денег

Для того, чтобы лучше понять суть денег, нужно уяснить их роль. В связи с этим принято считать, что  лучше всего экономическая суть денег проявляется в их функциях.

Традиционно в экономической науке выделяют пять основных функций денег:

1) мера стоимости;

2) средство обращения;

3) средство платежа;

4) средство накопления;

5) мировые деньги.

Эти пять функций денег в их системном единстве представляют реальное функционирование денежной массы.

Функция денег как меры стоимости проявляется через измерение денежной стоимости (цены) товаров. Без количественной определенности стоимости в цене товара  невозможно рыночное хозяйство и эквивалентная товарная связь  между товаропроизводителями.

Для обеспечения выполнения деньгами функции меры стоимости  государство в законодательном порядке внедряет масштаб цен, устанавливая определенную денежную единицу расчетов - национальную валюту. Масштаб цен играет важную техническую роль при выполнении деньгами функции меры стоимости.

Деньги как средство обращения.

В этой функции деньги играют роль временного посредника при обмене товаров. В сфере товарного обращения при купле-продажи  товаров  деньги   (денежной наличностью  или  на  банковском счете)  обязательно должны быть в наличии. Функцию средства обращения выполняют реальные деньги.

Акт реализации товара на рынке  или акт превращения товара в деньги – центральный, важнейший в рыночном хозяйстве.

Процесс товарно-денежного обмена осуществляется по формуле:

Т1 – Г – Т2;

где  Т1 – Г  -продажа товара;  Г – Т2   -покупка другого товара на деньги.

В лучшее положение попадается тот хозяйственный субъект, который имеет деньги (покупатель), а не тот, кто имеет товар (продавец).

Эти две основные функции более всего  предопределяют сущность денег. Функция денег как средства обращения дополняет  функцию денег  как меры стоимости, а  идеальная мера стоимости превращается в хозяйственном обороте в реальное средство  обращения.

Функция денег как средства платежа отображает особенности кредитного хозяйства, т.е. реалии купли-продажи товаров в кредит с отсрочкой оплаты (платежа). Т.е., покупатели платят деньги за приобретенные товары лишь тогда, когда наступает срок платежа.

Функция денег как средства накопления. В этой функции деньги изымаются из товарного обращения и хранятся на банковских счетах.

Такие сбережения являются объективной потребностью развития рыночного хозяйства. Банки аккумулируют деньги как средство накопления и через заем находят им прибыльное применение в других структурных звеньях народного хозяйства.

Мировые деньги в функциональном плане отображают выход товарно-денежного обмена за границы национальных границ. Сравнение покупательной способности денежных единиц разных стран происходит на международных валютных рынках. При этом возникает специфический инструмент международного сравнения национальных денег - валютный курс.

Говоря о мировых деньгах нужно рассмотреть понятие «конвертируемость» валют. Способность национальной валюты свободно обмениваться на иностранные валюты во всех видах денежных операций по действительному валютному курсу называется конвертируемостью (conversion (англ.) – преобразование).

На данное время полностью конвертированными  считаются лишь не больше десяти валют мира, из них пять - свободно используемые: доллар США, евро, японская йена, английский фунт стерлингов и французский франк. Именно эти валюты выполняют функцию мировых денег в полном объеме, выступая в качестве  международного расчетного и платежного средства во всех видах операций.

Детальное рассмотрение каждой из выполняемых деньгами функций помогло определить денежную суть. Итак, суть денег вытекает из их функций (прежде всего - как средства обмена и средства платежа).

Такой характерный для современной экономической науки подход - был определен английским экономистом Дж. Хикксом, который сказал: «Деньги - это то, что используется как деньги».

              Из сказанного им можно выделить три основные свойств денег, которые раскрывают их суть:

      деньги обеспечивают всеобщий непосредственный обмен. На них можно приобрести любой товар;

      деньги выражают непостоянную стоимость товаров. Через них определяется  цена товара, а это дает количественное сравнение разных по потребительской стоимости товаров;

      деньги выступают материализацией всеобщего рабочего времени заложенного в товаре.

Каждая из вышеуказанных функций имеет свою специфику, но при этом действует во взаимосвязи с другими функциями, и любое недоразумение в системе функционирования денег разрушает  их стойкость и противодействует выполнению законов денежного обращения.

Глава 2. Виды денег. Современные бумажно-кредитные деньги.

Заместители действительных денег (знаки стоимости) — деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда. К ним относятся:

      металлические знаки стоимости — стершаяся золотая монета, билонная монета, т.е. мелкая монета, изготовленная из дешевых металлов, например меди, алюминия;

      бумажные знаки стоимости, сделанные, как правило, из бумаги. Различают бумажные деньги и кредитные деньги.

Бумажные деньги — представители действительных денег.

Объективная возможность обращения этих денег обусловлена особенностями функции денег как средства обращения, когда деньги являлись мимолетным посредником товаров.

Право выпуска бумажных денег присваивает себе государство.

Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу, печатание) образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных поступлений.

Появление, а затем и рост дефицита бюджета вызвал расширение эмиссии бумажных денег, размер которой зависел от потребности государства в финансовых ресурсах.

Бумажные деньги выполняют лишь две функции: средство обращения и средство платежа.

Экономическая природа бумажных денег исключает возможность устойчивости бумажно-денежного обращения, так как выпуск их не регулируется потребностями товарооборота и механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения отсутствует. В результате бумажные деньги, застрявшие в обращении независимо от товарооборота, переполняют каналы обращения и обесцениваются.

Причины обесценения:

      избыточный выпуск бумажных денег государством;

      упадок доверия к эмитенту;

      неблагоприятное соотношение экспорта и импорта страны.

Вывод: сущность бумажных денег заключается в том, что они выступают знаками стоимости, выпускаемыми государством для покрытия бюджетного дефицита, обычно они не размены на золото и наделены государством принудительным курсом.

Кредитные деньги.

Возникновение кредитных денег связано с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами.

Изначально экономическое значение этих денег — сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах; экономить действительные деньги; способствовать развитию безналичного оборота.

В условиях господства капитала кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше (Т—Д— Т), а отношение денежного капитала (Д—Т—Д), поэтому денежный капитал выступает в форме кредитных денег.

Вексель — письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и установленном месте. Различают простой вексель, выданный должником, и переводный (тратту), выписанный кредитором и направленный должнику для подписи с возвратом кредитору. Переводный вексель (тратта) получает возможность обращаться благодаря передаточной надписи (индоссаменту) на обороте документа. По мере увеличения передаточных надписей циркулярная сила векселя возрастает, поскольку каждый индоссант несет солидарную ответственность по векселю.

В настоящее время в обращении находятся и казначейские векселя, выпускаемые государством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва, дружеские векселя, выписанные одним лицом на другое с целью учета их в банке, бронзовые векселя, не имеющие товарного покрытия.

Вексель характеризуется следующими особенностями: абстрактностью, т.е. отсутствием на документе информации о виде сделки; бесспорностью, означающей обязательную оплату векселя; обращаемостью, т.е. передачей векселя как платежного средства другим кредиторам, что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств. Платежная гарантия еще более возрастает при акцепте (согласии) векселя банком (акцептованный вексель).

Вексель имеет определенные границы обращения: функционирует между лицами, хорошо информированными о платежеспособности друг друга и осуществляющими торгово-экономические отношения; обслуживает преимущественно оптовую торговлю; погашается между участниками вексельного обращения наличными деньгами.

В СССР векселя применялись во внутреннем обращении в 1922 — 1930 гг. Кредитная реформа 1930 г. ликвидировала вексельное обращение внутри страны, но с 1937 г. вексель использовался во внешнеторговом обороте в результате присоединения СССР в 1936 г. к Женевской вексельной конвенции.

Принятие Постановления Правительства РСФСР (24 июня 1991 г.) "О применении векселя в хозяйственном обороте РСФСР" возродило вексельное обращение в стране. Оно имеет большое народнохозяйственное значение, поскольку позволяет смягчить платежный кризис, ускорить вовлечение в хозяйственный оборот готовой продукции с ограниченным спросом, реализовать излишние товарно-материальные ценности.

В России в разных сферах действуют коммерческий, банковский, казначейский векселя и др. его виды.

Коммерческий вексель выдается под залог товара. Банковский вексель (впервые предложенный своим клиентам Инкомбанком в начале 1992 г.) выдается банком-эмитентом при наличии определенной суммы клиента на депозите. В отличие от коммерческого банковский вексель в своем российском варианте имеет депозитную форму. Это по существу простой вексель, так как выписывается клиентом банка своему поставщику в оплату за товары, но может быть индоссирован третьему лицу. Банковский вексель дает предприятию новое платежное средство, гарантированное банком. Кроме получения дохода по депозиту, на основе которого выдается банком вексель, предприятие получает возможность расчета со своими партнерами, особенно это актуально при задержках в прохождении платежных документов через Расчетно-кассовый центр Банка России. Каждый банк, их выпускающий, имеет свои особенности, прежде всего это предоставление банком преимуществ своим клиентам-векселедержателям.

Банкнота — кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны.

Впервые банкноты были выпущены в конце XVII в. на основе переучета частных коммерческих векселей. Первоначально банкнота имела двойное обеспечение: 

      коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом;