Основные операции коммерческих банков в России

     В 1917 г. была декларирована монополия на банковское дело, результатом чего стала национализация частных коммерческих банков и иных кредитных учреждений и их слияние с Государственным банком. В 1918 г. была запрещена деятельность иностранных банков. Однако полного заката банковской системы не последовало, т.к. переход к НЭПУ в 1921 г. потребовал ее восстановления.

     В 1927 г. было принято постановление ЦИК и СНК СССР «О принципах построения кредитной системы», в соответствии которым Государственный банк получал оперативное управление всей банковской системой, что ликвидировало право самостоятельности в проведении процентной политики банков. Данное постановление ликвидировало и специализацию банков.

     Кредитная реформа 1930-1932 гг. положила начало новому этапу в развитии банковской системы. Ее сутью была замена коммерческого  и косвенного банковского кредитования прямым банковским кредитованием. Банковская система была перестроена по функциональному признаку: выделен общегосударственный банк краткосрочного кредита и создана система специализированных банков для обслуживания капитальных вложений.

     Принятый Закон «О кооперации в ССР»[5] в 1988 г. позволил образоваться кооперативным банкам. Первый коммерческий банк  зарегистрирован  в августе 1988 г. К 1 январю 1989 г. в стране насчитывалось 43 коммерческих банка, спустя год – 224, а к концу 1991 г. – 1357.[6]

     В конце 1990 г. были приняты два закона: «О Государственном банке СССР»[7] и «Закон о банках и банковской деятельности СССР»[8], в которых указывались условия открытия банков, пути и методы контроля за ними. Затем был принят Закон «О банках и банковской деятельности РФ»[9], который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка, Сберегательного банка и коммерческих банков. Коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики. Кроме того, им было дано право осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком.

     Вплоть до кризиса 1998 г. банковская система развивалась достаточно стабильно. Сначала продолжился рост количества банков, а с 1996 г. началось сокращение. В 1997 г., как и ранее, основной целью банковской системы выступает кредитование экономики в лице трех экономических агентов – населения, предпринимателей, государства.

     Однако 1997 г. оказался последним благоприятным годом для коммерческих банков. Структура пассивов и активов банков претерпела существенные изменения, связанные  с событиями на финансовом рынке России. Пытаясь спасти себя, банки начали привлекать сбережения населения, но и это не помогло. И в середине 1998 г. начался серьезный банковский кризис, осложнившийся ситуацией 17 августа 1998 г., который включил комплекс процессов: падение ликвидности, сокращение ресурсной базы, кризис внешней задолженности, потерю собственного капитала.

     Потребовалось провести ряд серьезных мер для вывода банковской системы из кризиса.

     Несмотря на улучшение ситуации в банковском секторе, всё же сохраняются некоторые факторы, препятствующие развитию банковской деятельности. Негативные факторы могут быть разделены на внешние по отношению к банковскому сектору и внутренние.

     К числу внешних факторов относятся: невысокие темпы структурных преобразований в экономике, низкая ликвидность, недостаточная достоверность отчётности и слабая прозрачность многих отечественных предприятий, низкий уровень монетизации экономики, несовершенство судебной системы, недостаточное правовое обеспечение банковской деятельности, уровень банковского рейтинга России.

     К числу внутренних факторов можно отнести низкое качество управления во многих кредитных организациях, непрозрачную структуру собственности, недостаточное развитие современных банковских технологий. Развитие банковской деятельности ограничивают также высокие кредитные риски и риски ликвидности.

     В целом же можно сделать вывод, что банковская деятельность в России находится сегодня на стадии очевидного подъёма, что обусловлено действием целого комплекса позитивных факторов: макроэкономических, правовых и др. Вместе с этим остаются серьёзные препятствия для развития, которые необходимо устранять или минимизировать.

Глава 2

Основы деятельности коммерческих банков в России

2.1. Правовые основы деятельности банков

     Деятельность коммерческих банков во всех странах законодательно закреплена. Универсальные коммерческие банки являются кровеносной системой экономики, без которых невозможно в настоящий период функционирование любого предприятия, т. к. все платежи проходят через коммерческие банки, все денежные потоки сосредотачиваются  в банках, банки выступают фактором мобилизации денежного капитала в экономике.

     В России, государственная регистрация коммерческих банков и лицензирование их деятельности – важнейшая составная часть системы банковского регулирования. Посредством регистрации и лицензирования регулируется допуск коммерческих банков  к операциям на финансовом рынке. Требуется особая регистрация создаваемого банка и получение разрешения на его открытие (лицензии). Цель лицензирования – не допускать на рынок финансово неустойчивые, подверженные высоким рискам организации с сомнительной репутацией учредителей.

     В соответствии с основными банковскими законами центральные банки разрабатывают порядок создания коммерческого банка, перечень документов, предоставляемых в банк для получения лицензии, основные требования к такому банку, прежде всего требования по размеру капитала, финансовому положению учредителей, квалификация руководящего состава.

В России к наиболее важным законам, регулирующим порядок создания и лицензирования коммерческих банков, относятся Законы: «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»[10],  « О банках и банковской деятельности»[11], « Об акционерных обществах»[12]. А также Инструкция Банка России от 2 апреля 2010г. №135-И « О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций». Последние изменения Инструкции №135-И от 3 декабря 2010 г., Указание Банка России №2531-У.[13]

      Для получения лицензии на проведение банковских операций Центральный банк требует от учредителей банка представить документы, анализ которых поможет определить потенциальную финансовую устойчивость, конкурентоспособность будущего банка, целесообразность его функционирования, возможность обеспечить потребности клиентов, работать в рамках существующих законов.

      В настоящее время в Российской Федерации, вновь созданному банку могут быть выданы три вида лицензий на осуществление банковских операций:

      Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в  рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

      Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

      Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Данная лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией второго вида.[14]

     В ходе своего развития коммерческие банки постепенно расширяют виды и масштабы своей деятельности, в результате чего получают у центрального банка дополнительные лицензии. В соответствии с Инструкцией Банка России № 135-И « О порядке принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» действующему банку могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковской деятельности:

      Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

      Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Эта лицензия может быть выдана при наличии или одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;

      Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

      Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Эта лицензия может быть выдана банку при наличии лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте или одновременно с ней;

      Генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения генеральной лицензии.[15]

     Банки могут быть универсальными и специализированными. Универсальные банки менее рискованные в силу диверсификации операций, более устойчивы, более прибыльны. Результатом этого является преобразование некоторых специализированных банков в универсальные. Происходит это при получении дополнительной лицензии на проведение иных банковских операций, изменении названия и выпуска новых акций.

     В России реорганизация коммерческих банков также может быть осуществлена в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования, в соответствии с  Положением Банка России от 4 июня 2003 г. № 230-П «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения». С последним изменением от 9 июня 2010 г., Указание Банка России № 2461 – У.[16]

      Банк, как и любая коммерческая организация, - юридическое лицо, может быть ликвидирован по следующим основаниям: вследствие признания его несостоятельным (банкротом); по решению его учредителей (участников); по решению суда. Ликвидация  банков осуществляется в виде отзыва лицензии центральным банком. После отзыва лицензии банк не вправе заниматься банковской деятельностью, иначе сделки, совершенные им после отзыва лицензии, могут быть признаны недействительными. Ликвидация кредитной организации читается завершенной с момента аннулирования записи о регистрации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций.

     С целью оздоровления отдельных кредитных организаций предусмотрено действие такого правового инструмента, как Временная администрация, которая назначается центральным банком на основании Положения Банка России от 9 ноября 2005 г. № 279-П «О временной администрации по управлению кредитной организации». С последними изменениями от 16 ноября 2010 г., Указание Банка России №2522 – У. [17]

2.2. Понятие, типы, функции коммерческих банков

     Коммерческие банки[18] – это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности привлечение во вклады средств юридических и физических лиц, проведение расчетов и размещение  денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности. Коммерческие банки проводят операции с ценными бумагами и валютой, оказывают различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняют разнообразные финансовые услуги.

     Коммерческие банки не однородны в своей деятельности. Их можно классифицировать по следующим признакам:

      по характеру экономической деятельности – эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения;

      по форме собственности (по принадлежности капитала) – государственные, акционерные, кооперативные, муниципальные, смешанные и совместные банки;

      по срокам выдаваемых кредитов – банки краткосрочные и долгосрочные;

      по хозяйственному признаку – промышленные банки, торговые и сельскохозяйственные;

      по территории – банки местные, федеральные, республиканские и международные;

      по размеру – банки крупные, средние и мелкие;

      по объему и разнообразию операций – банки универсальные и специализированные;

      по наличию филиальной сети – различают банки с филиалами и без них.

     Несмотря на разнообразие банков, особенностью современного коммерческого банка является то, что он, прежде всего, выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов – кредита, ценных бумаг и валюты на основе полученной от Центрального банка лицензии. Деятельность

универсальных коммерческих банков определяется основными функциями (рис.1):

1.      Аккумуляционная[19] – это сосредоточение (аккумулирование) временно свободных денежных средств участников рынка: населения и всех организаций.

2.      Кредитная[20] – это осуществление кредитования участников рынка в прямой (выдача денежной ссуды) или в скрытой (покупка ценных бумаг) формах.

3.      Расчетная[21] – это проведение денежных расчетов между всеми участниками рынка, которые хранят свои денежные средства на банковских счетах, включая обмен иностранной валюты.

4.      Сопутствующая[22] – это не кредитная (не основная) функция коммерческого банка, тесно связанная с его основной деятельностью. В ее состав, в частности, включается: