Центральный Банк РФ, его функции. Классификация коммерческих банков

     Надзорная и контрольная функции возлагают на Банк России:

• надзор за деятельностью банков и банковских групп;
• государственную регистрацию банков, выдачу им лицензий на осуществление банковских операций, приостановку их действий и отзыв их;
• регистрацию банками эмиссий ценных бумаг;
• валютное регулирование и валютный контроль.

     Данные  полномочия позволяют Банку России выполнять целевые ориентиры, направленные, в том числе, на развитие и укрепление банковского сектора страны. Осуществляя надзор за деятельностью коммерческих банков путем постоянного наблюдения и проверок на предмет ее соответствия законодательно установленным правилам и нормативным актам, Банк России защищает интересы вкладчиков и кредиторов, обеспечивает стабильность деятельности кредитных организаций. Контроль со стороны Банка России как самостоятельная форма наблюдения за обеспечением законности не основан на отношениях подчиненности между ним и коммерческими банками, поэтому его вмешательство в их оперативную деятельность строго ограничено законом; оно осуществляется только в случаях нарушения правил, установленных Банком России, а также при наличии угрозы интересам вкладчиков (кредиторов). В соответствии с законом Банк России не должен принуждать коммерческие банки выполнять операции, не предусмотренные учредительскими документами, законодательством и нормативными актами.

     В экономической литературе можно  встретить и другие критерии классификации функций Банка России. Среди них функции в зависимости от направлений его деятельности. Здесь выделяются функция хозяйственной деятельности и функция административной деятельности, которые в свою очередь состоят из организаторской функции (организация и управление денежным обращением) и функции защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков (кредиторов).

     По  степени важности предпринята попытка разделить функции на основные и дополнительны.

     К основным относят те, без которых невозможно выполнение основной задачи центрального банка (сохранение стабильности денежной единицы). В свою очередь эта функция подразделяется на регулирующую, контрольную и обслуживающую. Дополнительные функции в этом случае содействуют решению основной задачи.

     Помимо  рассмотренных функций, в литературе можно встретить также упоминание о функциях: осуществления денежной эмиссии и организации денежного обращения, организации взаимодействия с органами государственной власти и управления Российской Федерации, а также с кредитными организациями. К сожалению, две последние позиции с экономической точки зрения вряд ли можно отнести к функциям, поскольку они не выражают специфики деятельности центрального банка; подобного рода направления деятельности свойственны и другим институтам¹.

     Функция, в юридическом отношении трактуемая как направление деятельности, предполагает осуществление ряда операций и сделок. В рамках установленных законом  функций и достижения поставленных целей и задач Центральный  банк Российской Федерации:                                                       

                - проводит операции по выпуску денег в обращение;

                - предоставляет кредиты на срок не более одного года.

     Банкнотная  эмиссия. Во всех странах с течением времени соответствующим Центральным банком было монополизировано право печатать и выпускать деньги. Правда,  право чеканки монет было частично предоставлено Центральному банку, а частично соответствующему правительству. Однако и в этом случае монеты запускаются в оборот через Центральный банк.

     Банкноты  только Центрального банка являются неограниченно “законным платежным  средством” и тем самым средством  погашения долгов. Также Центральный  банк устанавливает правила обращения  с денежной массой и создает систему резервных фондов наличности. В условиях усиливающейся инфляции это означает сохранение централизованной системы лимитирования и оперативного регулирования наличной эмиссии. Средствами, находящимися в резервных фондах, могут распоряжаться только Правление Центрального банка и его областные управления. Только с их разрешения денежные знаки могут быть перемещены из резервных фондов в оборотную кассу (или операционную кассу филиалов банков, при которых не открыты резервные фонды). Собственно эта операция и означает эмиссию – выпуск наличных денег в обращение. Перемещение денежных знаков из оборотной кассы в резервные фонды обусловливает изъятие денег из обращения. Эта операция, в соответствии с правилами кассового регулирования, осуществляется автоматически – при превышении лимитов оборотных (операционных) касс.

       Организация межбанковских расчетов. Межбанковские расчеты являются составным элементом платежного механизма государства. Безналичные платежи между субъектами предпринимательской деятельности никак не могут быть завершены в пределах одного банка. Так как, в основном, у субъектов предпринимательской деятельности счета открыты в разных банках, отсюда неминуемо возникают межбанковские расчеты. Они представляют собой систему осуществления и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, которые возникают между банковскими организациями.

     В мировой практике сложились общие  принципы организации межбанковских  расчетов, которые основаны на следующих  моделях:

• По счетам межфилиальных оборотов;
• Путем организации корреспондентских отношений между банками;
• Через корреспондентские счета в учреждениях Центрального бака;
• Через клиринговые учреждения;

     Сейчас  многие банки разных стран перешли  на электронную систему платежей, которая работает в режиме реального времени и позволяет завершать расчеты между банками в течение операционного дня.

     В составе Центральных банков есть такое подразделение как расчетная  палата, на которую возложено техническое  проведение межбанковских расчетов на основе электронных технологий. Расчетная палата построена по двухуровневому принципу:

• Центральная расчетная палата, которая подчиняется непосредственно Центральному банку;
• Региональные расчетные палаты, которые являются структурными подразделениями территориальных управлений Центральных банков;

     В центральной расчетной палате открываются  технические счета региональных расчетных палат, по которым фиксируются  проведенные за день операции. Ведение  счетов позволяет проводить контроль за правильностью осуществления  операций по техническим корреспондентским счетам региональными расчетными палатами. Кроме того, обобщение отражаемой по этим счетам информации позволяет получить довольно четкую и ясную картину состояния платежного оборота между регионами.

     Контроль  над деятельностью  коммерческих банков. Эта задача является одной из основных задач Центрального банка. Так как в условиях рыночной экономики, банки вполне могут обанкротиться. А банкротства банков влекут за собой в пропасть всех клиентов банка, и существует реальная опасность, что будет подорвано доверие к банковской системе в целом. Поэтому ведомство контроля над банками будет пытаться избежать неплатежеспособности кредитных учреждений. Это происходит благодаря дифференцированной системе мероприятий, связанных с надзором, контролем, подачей заявок и профилактикой.

     Система контроля направлена на сокращение внешних  и внутренних банковских рисков

     К внешним рискам относятся:

• Риск ликвидности (неспособность банка обеспечить бесперебойную оплату своих обязательств перед клиентами);
• Валютный риск (убытки от неблагоприятного изменения валютного курса в условиях открытой валютной позиции);
• Риск учетной ставки (убытки от изменений процентной ставки, устанавливаемой по кредитам Центрального банка, в условиях фиксированной процентной ставки по предоставленным кредитам);
• Риск по ценным бумагам (убытки от изменения курса ценных бумаг, находящихся в портфеле банка).

     Внутренними факторами риска считают коммерческие, связанные с человеческим фактором  (квалификация персонала и деловые  качества руководителей, исполнительская дисциплина, качество аудиторской службы и др.), а также операционно-технические риски, отражающие степень работоспособности систем, обеспечивающих внутреннюю работу банка: системы безопасности, бухгалтерского учета, материально-технических средств, средств связи, транспорта и т.п.

     Для снижения внутренних рисков проводятся такие процедуры, как лицензирование, аудиторские проверки, инспектирование  деятельности коммерческих банков сотрудниками Центрального банка.

     Коммерческие  банки обязаны ежемесячно предоставлять Центральному банку следующую информацию:

• Баланс с приложением расчета экономических нормативов;
• Отчет о кредитном портфеле;
• Отчет о портфеле ценных бумаг;
• Отчет о валюте и валютной позиции;
• Отчет о риске процентной ставки;
• Отчет о предоставлении и погашении родственными лицами кредита банка.

     Управление  банковского надзора также вправе потребовать от банка предоставление любой другой информации, даже если она отнесена к банковской служебной  или коммерческой тайне. Сюда, в частности, относится информация о крупных кредитах.

     Работа  по банковскому делу делится по трем основным направлениям: общий надзор, интенсивный надзор и надзор высокой  степени.

     Общий надзор. Распространяется только на стабильно работающие банки, которые финансово устойчивы, соблюдают экономические нормативы, нормы действующего законодательства, указания Центрального бака и т.д. Одним словом имеют хорошую репутацию. Его осуществляют региональные управления Центрального банка.

     Интенсивный надзор. Применяется к тем банкам, которые периодически нарушают экономические нормативы и допускают незначительные другие нарушения, а также не отличаются финансовой стабильностью.

     Надзор  высокой степени. Используется в отношении банков, которые систематически (два и более раз в течение квартала) нарушают экономические нормативы, а также допускают другие грубые нарушения или имеют неудовлетворительное финансовое состояние.

     Полномочия  Центрального банка в устранении нарушений выражаются в следующих  мерах:

• Обязательность для коммерческих банков выполнения указаний Центрального банка;
• Требования к учредителям банков по финансовому оздоровлению банков, замене их руководителей, реорганизации или ликвидации банков;
• Взыскание штрафов;
• Повышение норм обязательных резервов;
• Назначение временной администрации по управлению банком на период, необходимый для его финансового оздоровления;
• Отзыв лицензий на совершение банковских операций.

     Задачи  Центрального банка по осуществлению  контроля над банками, представлены на рисунке 2.                                 

     Кредитные операции Центрального банка. Кредитные операции Центрального банка не ограничивается суммой аккумулированных кредитных ресурсов. Как банк первого уровня он осуществляет выдачу ссуд на эмиссионной основе независимо от состояния пассивной части своего баланса на дату выдачи кредита. Пассивы Центрального банка автоматически увеличивается по мере предоставления кредита.

     Осуществляемые  Центральным банком кредитные операции играют подчиненную роль по отношению  к организации платежного механизма и денежного обращения страны: они призваны обеспечить наличие остатка средств на корреспондентских счетах коммерческих банков в сумме, достаточной для бесперебойного функционирования межбанковской системы и удовлетворения потребностей  оборота в наличных деньгах.

     Кредиты Центрального банка – это основной источник государственного внутреннего  долга страны.

     Безусловно, непосредственное кредитование предприятий  Центральным банком ограничено. Конечно, не каждый предприниматель и далеко не каждое предприятие может получить кредит у центрального банка, это доступно не всем. Кредит выдается хозяйствующим субъектам, обеспечивающим деятельность Центрального банка (включая создание материально-технической базы для выпуска собственной валюты). Практикуется выдача ссуд сотрудникам Центрального банка из средств фонда материального поощрения.