Банковские риски

финансировать долгосрочные активы,  они  используют  почти  все  собственные

средства  для  этой  цели.  Одно  из  последствий  этой   ситуации   -   это

практическое  отсутствие  оборотных  средств   у   большинства   предприятий

республики.  Поэтому,  предприятия  очень  часто  обращаются   в   банк   за

краткосрочными  кредитами, чтобы покрыть потребности  в  оборотном  капитале.

Несмотря на  то,  что  в  Беларуси  эта  практика  распространена,  все-таки

необходимо строго соблюдать основные  правила  предосторожности:  банковские

краткосрочные кредиты  ни  в  коем  случае  не  должны  превышать  стоимость

запасов  предприятия,  нужно  сохранить  определенный   резерв,   чтобы   не

вынуждать банк покрыть  убытки предприятия. Таким образом, -  размер  кредита

не должен превышать 60 % от средних запасов предприятия.

   Вообще  же  важно  осуществлять  макроэкономический  анализ  рынка,  его

будущее развитие, а также конкурентов предприятия.

   Подытоживая  все выше сказанное, можно сделать определенные выводы. "Если

текущая кредитоспособность  заемщика  не  вызывает  сомнений,  а  прогнозная

кредитоспособность      подтверждается      положительными       тенденциями

оборачиваемости ресурсов и рентабельности деятельности и расчетный баланс  к

моменту погашения  кредита и уплаты процентов имеет  активное  сальдо,  то  с

заемщиком возможно заключение договора с минимальным  кредитным риском".

   В   ситуации,   когда   полученные    результаты    свидетельствуют    о

разнонаправленных процессах  в экономике и финансах  заемщика,  ранжируют

балансовые элементы кредитоспособности  и  отдают  предпочтение  не  наличию

обеспечения  по  ссуде,  а   способности   заемщика   получать   доход;   не

платежеспособности  на момент  обращения  в  банк  за  ссудой,  а  финансовой

устойчивости заемщика в целом. Решающей же должна стать  оценка  показателей

коммерческой деятельности.

   В случаях  заключения договора  и  выдачи  ссуды  заемщику  с  пониженной

кредитоспособностью применяются меры снижения кредитного риска:

   • сокращение  суммы испрашиваемого заемщиком  кредита;

   • получение  достаточного обеспечения по  выданным ссудам путем заключения

договора на ценные бумаги, движимое и недвижимое имущество  заемщика;

   • представление  заемщиком поручительства, гарантий  других  организаций,

страхование кредитов;

   • переуступка  заемщиком банку требований и  счетов;

   •  сокращение  сроков  ссуды  и  сумм  задолженности  путем  составления

оптимальных планов погашения кредита;

   • осуществление  контроля за выполнением условий заключенного  кредитного

договора и договора залога.

   Практика  показывает, что хозорганы значительно  различаются по  характеру

своей производственной  (коммерческой)  и  финансовой  деятельности.  Оценка

кредитоспособности  представляет  собой  творческий  процесс  и  требует  от

работников  банка  экономических  знаний,  аналитического  мышления,  умения

определять и  оценивать тенденции в хозяйственной  деятельности  и  финансовом

положении заемщиков, их возможности по  соблюдению  принципов кредитования,

прогнозировать  как будущее состояние дел  заемщика,  так  и  обстоятельства,

которые могут  на них повлиять. {1}

   Важное  значение имеют разработка и   реализация  системного  контроля  со

стороны банка  за хозяйственной деятельностью  клиентов.

   Системы  контроля за клиентурой  позволяют банку четко и своевременно

оценивать складывающуюся ситуацию и  предпринимать  необходимые  меры.  Так,

например, банки, не  применяющие  достаточно  отлаженные  системы  контроля,

могут продолжительное  время  обслуживать  группы  клиентов,  не  приносящие

достаточной отдачи, или предлагать клиентуре сверхзатратные  и малодоходные

услуги. Система  контроля дает возможность количественной оценки  продвижения

к достижению стратегических целей. Приоритеты системы контроля  определяются

в зависимости  от избранной банком стратегии .

   Различные  банки в зависимости от  избранной   стратегии  выбирают  разные

объекты  контроля.   Например,   банк,   ориентирующийся   в   основном   на

обслуживание розничной  клиентуры (частных и лиц и  клиентов -  представителей

малого бизнеса), во главу угла  при  определении  объектов  контроля  ставит

оценку доходности отдельных филиалов,  отдельных  предоставляемых  розничных

услуг. Среди важных объектов контроля у такого банка  можно  выделить  оценку

риска предоставления  кредитов,  поскольку  в  условиях  рыночной  экономики

физические лица пользуются этим видом услуг очень  часто,  а  предоставление

ссуд гражданам  всегда сопряжено с повышенным уровнем  риска. 

   В этом  вопросе следует уделить внимание  и управлению кредитным портфелем

банка. Банку необходимо распределять риски по большому количеству  клиентов,

определять качество кредитного портфеля. {2}

   Для   распределения   рисков   используется   диверсификация   кредитного

портфеля. Диверсификация кредитного  портфеля  -  наиболее  распространенный

метод  снижения  кредитного  риска.  Банку  необходимо  работать  в  области

кредитования  с  большим  количеством  клиентов  и  отраслей.  Банк   должен

ограничить количество кредитов на одного заемщика, т.е. банку  не  следовало

бы  сосредотачивать больше,  чем 10  %  общей суммы портфеля   на   одно

предприятие или  группу  предприятий.  Здесь  важно  соблюдать  определенные

правила: "не предоставлять  кредит  нескольким  предприятиям  одной  отрасли,

так как ухудшение  положения в целом по отрасли  только  усугубит  вероятность

банкротства;  не  предоставлять  кредит  предприятиям  разных  отраслей,  но

взаимосвязанных  друг  с   другом   технологическим   процессом   (например,

производство  сахарной  свеклы,  заводы  по  переработке  сахарной   свеклы,

предприятия кондитерской промышленности, реализация  продукции);  подвергать

тщательному анализу  технико-экономическое  обоснование  на  кредит  (расчет

окупаемости кредитных  вложений)". {2}

   Существуют  и другие критерии  для  диверсификации  рисков.  Банк  должен

следить за тем, чтобы  риски были хорошо распределены  между  филиалами.  Эту

диверсификацию  следует  осуществлять  с  учетом  экономического  потенциала

географической  области, где находится  банк.  Например,  если  одна  область

приносит  10%  от  внутреннего  валового  продукта   республик,   количество

кредитов,  выданных  в  этой  области,  должно   быть   в   соответствии   с

экономической важностью  данной области. Эти опасения также  распространяются

и  на  другие  страны:  банк  должен  быть  внимательным  по   отношению   к

предприятиям,  заключившим  контракты  с  так   называемыми   "рискованными"

странами.

   Следует   подчеркнуть,   что   в   связи   с   нынешней    экономической

нестабильностью  республики,  контроль  над   портфелем   в   целом   должен

осуществляться  регулярно.

   Таким образом,  в  данном  вопросе  были  рассмотрены  основные  моменты,

касающиеся оценки кредитоспособности и финансовой устойчивости  заемщика,  а

также особенности  управления кредитным портфелем  банка. 
 
 

                                 Заключение. 
 

   Банковская  деятельность подвержена большому  числу рисков. Так как  банк,

помимо функции  бизнеса, несет  в  себе  функцию  общественной  значимости  и

проводника денежно-кредитной  политики, то  знание,  определение  и  контроль

банковских  рисков  представляет  интерес   для   большого   числа   внешних

заинтересованных   сторон:   Национальный   Банк,    акционеры,    участники

финансового рынка, клиенты.

   Рассмотрение  наиболее известных  видов  риска показало их разнообразие  и

сложную вложенную  структуру, то есть один  вид  риска  определяется  набором

других. Приведенный  перечень далеко не  исчерпывающий.  Его  разнообразие  в

немалой степени  определяется все увеличивающимся  спектром банковских  услуг.

Разнообразие банковских    операций  дополняется  разнообразием  клиентов  и

изменяющимися  рыночными  условиями.  Вполне   естественным   представляется

желание быть не только объектом всевозможных рисков,  но  и  привнести  долю

субъективности  в смысле воздействия на  риск  при  осуществлении  банковской

деятельности.

   На основании  отчетности различной  степени  открытости пользователи могут

определить, каким  рискам подвержен банк,  и  сделать  выводы  о  возможности

заключения определенных сделок.  Но  в  наибольшей  степени  это  необходимо

самому банку  для достижения своих целей.

   Подобная  работа  не  может  носить  отрывочный  характер   и   приносит

результаты, когда  выработана и осуществляется определенная стратегия риска:

      • Выявление факторов, увеличивающих  и уменьшающих конкретный вид  риска

   при осуществлении  определенных банковских операций;

      • Анализ выявленных факторов  с точки зрения силы воздействия  на риск;

      • Оценка конкретного вида  риска;

      • Установление оптимального  уровня риска;

      • Анализ отдельных операций  с точки  зрения  соответствия  приемлемому

   уровню  риска.

      • Разработка мероприятий по  снижению риска.

   В  настоящее   время  банковская  система   нашей  республики   переживает

определённый кризис. В  связи  с  этим  банкам  необходимо  уметь  управлять

своими  рисками,  разрабатывать  свои  методики  снижения  различных   видов

рисков,   методики   по   изучению   своих   потенциальных   клиентов.   При

необходимости надо обращаться к опыту банков зарубежных  стран,  а  также  к

опыту банковской системы России. 
 
 

                             Список литературы. 
 
 

   1. Банк: партнерство  в бизнесе. — М.: Приор, 1994. С. 85 — 94.