Банки и их роль в современной экономике

    Коммерческие банки получают кредиты у Центрального банка в форме переучета или перезалога  векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

• Контокоррент – единственный счет, посредством которого производятся все расчетные и кредитные операции между клиентом и банком. В отдельные периоды этот счет является пассивным, в другие – активным: при наличии у клиента средств этот счет является пассивным, при их отсутствии, когда клиент все же выставляет на банк платежное поручение или выписывает чеки – активным.

    Кредит  по контокоррентному счету предоставляется  под обеспечение коммерческими  векселями либо в форме необеспеченных ссуд.

• Ценные бумаги, которые находятся на балансе банка и продаются с соглашением об обратном их выкупе.
• Эмитированные средства банков - это средства клиентуры, которыми банку можно пользоваться достаточно длительный период (облигационные займы, банковские векселя и т.д.)
• Облигационные займы эмитируются в виде облигаций. Выпуск этих ценных бумаг является объектом жесткой регламентации со стороны государственных органов – территориальных подразделений ЦБР и самого ЦБР: без утверждения проспекта эмиссии облигационного займа  его выпуск является незаконным.

    Рассмотрим  активные операции коммерческих банков. Мобилизованные денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и осуществления своей предпринимательской деятельности.

    В зависимости от срока, на который  банки предоставляют ссуды или  кредиты своим клиентам, они подразделяются на срочные (выдаются банками на определенный срок) и локальные, которые должны быть возвращены по первому требованию банка.

    В зависимости от обеспечения, под  которое выдаются ссуды, различают  вексельные, подтоварные,  фондовые и бланковые операции.

    Вексельные  операции подразделяются по учету векселей и ссуды под векселя.

    Учет (дисконтирование) векселей означает покупку  векселей банков до истечения срока  их погашения. В свою очередь банк, если он начал испытывать затруднения  в средствах, сам может переучесть данные векселя в региональном управлении Центрального Банка. При этом он становится владельцем векселя и выплачивает лицу, эмитировавшему вексель, определенную сумму денег. За эту операцию банк взимает с клиента определенный процент, который называется учетным процентом (дисконтом).

• Вексель коммерческий -  возникает на основе товарного обращения;
• "Дружеские векселя" – это векселя, которые два лица выставляют друг на друга для получения средств в банке без всякого движения товаров.

    Подтоварные ссуды – ссуды под залог товаров и товарораспорядительных документов. Они выдаются банками не в полном размере рыночной стоимости товара, а её части (обычно не более 50%).

    Поскольку в условиях рыночной экономики главная  проблема – реализация товара, произведенный  и отправленный товар может не найти своего покупателя. В этом и состоит главное отличие кредитных отношений в условиях рынка от административно-командной системы, где все или практически все производится в рамках жесткого государственного плана, в котором учтены все потребности общества.

    В условиях рыночных отношений при изобилии товаров необходим не просто спрос, а платежеспособный спрос.

    Фондовые  операции. Их объектом служат различные  виды ценных бумаг. Операции  банков с ценными бумагами выступают  в виде ссуд под обеспечение ценных бумаг и покупки бумаг банком за свой счёт.

• Ссуды под обеспечение ценных бумаг выдаются, как правило, не в их полном размере курсовой рыночной стоимости, а в  определенной части (50 – 60%).

    Ценные  бумаги представляют собой фиктивный  капитал. Ссуды под ценные бумаги не связаны с действительным производством товаров.

• Банковские инвестиции в ценные бумаги (покупка банком ценных бумаг различных эмитентов). В результате инвестиций банк становится владельцем портфеля ценных бумаг. Цель такой покупки – либо стремление к дальнейшей перепродаже этих бумаг, либо долгосрочное вложение капитала. Под ценные бумаги можно также получить кредит, который могут предоставить другие кредитные учреждения.

    Значительная  доля современных операций банка  относится к комиссионно-посредническим операциям, по которым банки получают доход не в виде процентов, а в виде  комиссионных платежей. Особую группу активно-пассивных операций составляют финансовые и биржевые услуги. Это управление пакетами акций, консультации, бюджетное и налоговое планирование, помощь в слиянии и т.п. Преобладающими являются так называемые трастовые операции. Фирма заключает с банком трастовое соглашение, в соответствии с которым банк обязуется управлять доверенными ему средствами разумно и с прибылью для владельцев и получает за это определенную плату.

    Управление  портфелем инвестиций фирмы: в процессе кругооборота средств у фирмы зачастую появляются временно свободные денежные суммы, сохранение которых в качестве остатков на счетах в банке представляется нерациональным. Предпочтительным является помещение таких ресурсов в доходные инвестиционные активы. Создается портфель инвестиций фирмы, требующий профессионального и оперативного управления. Эту функцию фирма, как правило, передает банку, где существует специальный отдел по управлению капиталами. В таких отделах банка сосредотачиваются портфели инвестиций многих клиентов, что дает возможность банку, объединяя эти портфели, достигать среднего рыночного уровня доходности  по каждому портфелю и сокращать финансовый риск предпринимателей. По такому  принципу осуществляется и управление пенсионными фондами со стороны банков.

    Посреднические  услуги банка – это различного рода операции, в которых банк выступает  в качестве посредника своего клиента. Банки покупают и продают акции и ценные бумаги для своих клиентов. К операциям такого рода относятся различные виды срочных сделок.

    Операции  по факторингу, т.е. операции по покупке на договорной основе требований по товарным поставкам. В результате подобной операции продавец требований получает  в течение 2 – 3 дней 70 – 90 % суммы в виде аванса. Банк взимает с предпринимателя – продавца требований определенную плату за немедленное предоставление эквивалента долговых обязательств, премию за финансовый риск и возмещает административно – управленческие расходы⁶.

    Таким образом, основными функциями коммерческих банков являются:

• мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
• кредитование предприятий, государства и населения;
• выпуск кредитных денег;
• осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
• эмиссионно-учредительская функция;
• консультирование, представление экономической и финансовой информации.

      Перед любым центральным банком  стоит задача обеспечения стабильности  покупательной способности и  валютного курса национальной  денежной единицы, стабильности и ликвидности банковской системы, эффективности и надежности платежной системы. Для решения этой задачи ЦБ выполняет пять основных функций:

    1.Функция монопольной эмиссии  банкнот. За  ЦБ как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств  в стране. В некоторых странах ЦБ также монопольно осуществляет эмиссию монет, но обычно их чеканкой занимается министерство финансов (казначейство).

    2. Функция денежно – кредитного  регулирования. Регулирование экономики путем воздействия на состояние кредита и денежного обращения – составной элемент экономической политики правительства, главными целями которой являются достижение стабильного экономического роста, низкого уровня безработицы и инфляции, выравнивание платежного баланса.

        Для воздействия на денежно  – кредитную сферу ЦБ использует, прежде всего, способность коммерческих банков увеличивать или уменьшать депозиты, а следовательно, денежную массу.

       Суть в том, что имеется определенная  взаимосвязь между размером резервов, которые банки обязаны хранить  на счете в центральном банке,  и кредитными операциями банков. Увеличение банковских ссуд ведет к росту депозитов и, следовательно, вызывает необходимость увеличения обязательных резервов, уменьшение ссуд приводит к противоположному результату. Если банк не имеет возможности поддержать требуемое соотношение между обязательными резервами и депозитами,  он вынужден отказаться от выдачи новых кредитов или продать ценные бумаги. Если же у банков возникают избыточные («свободные») резервы (т.е. сумма фактических резервов на счетах в центральном банке превышает сумму обязательных резервов), то банки могут предоставить новые ссуды и создать депозиты.

        Указанная зависимость получила  название эффекта кредитно – депозитной мультипликации. Он означает расширение депозитов путем многократного увеличения любых новых резервов, получаемых банковской системой в целом. Данный эффект срабатывает несмотря на то, что каждый отдельный банк не может расширить депозиты в количестве, превышающем его избыточные резервы.

     3. Внешнеэкономическая функция центрального  банка. ЦБ является органом валютного контроля, проводником государственной валютной политики. Он определяет режим обменного курса национальной валюты и осуществляет его регулирование, проводит операции по управлению официальными золотовалютными резервами, регулирует международные расчеты, платежный баланс, контролирует движение валютных ценностей как внутри страны, так и за границей, принимает участие в разработке прогноза и организует составление платежного баланса. ЦБ участвует в подготовке международных соглашений по соответствующим вопросам, сотрудничает с ЦБ других стран, а также с международными и региональными валютно-кредитными организациями, представляет страну в этих организациях.

     4. Функция банка банков. В отличие от коммерческих банков, ЦБ не имеет дела непосредственно с предпринимателями и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки. Последние выступают как бы посредниками между экономикой и ЦБ. Он хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, ЦБ оказывает им кредитную поддержку. Он является для коммерческих банков кредитором последней инстанции, т.е. кредитором на крайний случай.  В большинстве стран ЦБ осуществляет надзор и контроль над банками с целью поддержания стабильности и надежности банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

       Основные направления надзора  и контроля ЦБ над коммерческими  следующие: выдача лицензий на  осуществление банковской деятельности, на проведение отдельных видов операций (валютных, с ценными бумагами, с драгметаллами); проверка и анализ финансовой отчетности, предоставляемой банками, ревизии на местах; установление нормативами обязательных резервов  и системы экономических нормативов, контроль за их соблюдением.

      5. Функция банка правительства. Как уже отмечалось, независимо от принадлежности капитала ЦБ тесно связаны с государством. В качестве банкира  правительства ЦБ  выступает как его кассир, кредитор, финансовый консультант. В ЦБ открыты счета правительства и правительственных ведомств. В большинстве стран ЦБ осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в ЦБ, все правительственные расходы покрываются с этого счета.

        ЦБ кредитует государство, консультирует  Минфин по вопросам размещения  и погашения государственных  займов, выбора дат эмиссии и  определения доходности государственных  ценных бумаг в зависимости от рыночной ситуации, управляет государственным долгом (операции ЦБ по размещению и погашению займов, организации выплат доходов по ним, проведению конверсии и консолидации).

        Функции ЦБ взаимосвязаны. Кредитуя государство, банки, он создает кредитные орудия обращения, осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, воздействует на уровень ссудного процента. Это определяет особое положение, которое занимает ЦБ в банковской системе, и создает объективные предпосылки для выполнения им своей важнейшей функции - функции денежно – кредитного регулирования.