История возникновения траста

Содержание:

1.   Доверительное  управление.

1.2. Общие положения о доверительном управлении.

1.3. История развития развития института доверительного управления

1.4. Понятие доверительного управления имуществом.

1.5. Понятие, цели и основные положения договора доверительного управления имуществом.

1.6. Элементы, стороны и объекты договора.

1.7. Существенные условия договора.

1.8. Права и обязанности доверительного управляющего, учредителя управления и выгодопреобретателя.

1.9. Особенности доверительного управления ценными бумагами.

1.10. Условия изменения и прекращения действия договора доверительного управления имуществом.

1.11. Ответственность доверительного управляющего перед учредителем и выгодопреобретателем.

1.12. Ответственность учредителя управления перед доверительным управляющим.

1.13. Ответственность учредителя управления и доверительного управляющего перед третьими лицами.

2.1. История возникновения траста.

2.2. Сущность и содержание трастовых операций

2.3. Управление активами клиента, траст-отделами.

2.4. Трастовые услуги юридическим лицам.

2.5. Преимущества трастовых операций.

Введение.

Доверительное управление.

В начале 21 века Россия столкнулась с новыми или давно забытыми старыми, явлениями экономической жизни: биржевой торговлей, рынком ценных бумаг, валютными операциями, банковской деятельностью и т.д.

Основную роль в создании основ рынка играет опыт зарубежных экономических систем, которые заимствуются на прямую или применяться с поправками на Российские условия.

В начале 90-х регулирование таких отношений осуществлялось участниками фактически самостоятельно, с помощью новых или смешанных договорных конструкций. Так появились такие понятия как лизинг (финансовая аренда), франчайзинг (коммерческая концессия).  Доверительное управление - управление чужим имуществом на свой риск, в отличии от американской модели трастового управления,  оказалось более адаптированным к Российским условиям вдения предпринимательской деятельности. Новизна этой договорной конструкции породила целый ряд проблем как научного, так и прикладного характера. По большей части это толкование принятых законодательных норм, а также возможностей использования доверительного управления в различных ситуациях. В настоящее время договор доверительного управления применяется лишь в отдельных видах отношений, но и в этих случаях его использование вызывает различные затруднения в связи с не определенностью содержания некоторых норм. Применение доверительного управления на сегодняшний день можно встретить лишь в практике управления находящимся в государственной собственности акциями. Исследование экономической сферы отношений показывает что кредитные организации не используют договор доверительного управления в том виде в каком мы видим его в законе. В реальности  происходит смешение различных договорных конструкций, объединяемый единой категорией «трастовой» операции. В работе органов опеки и попечительства, отсутствует представление о необходимости доверительного управления имуществом подопечных лиц, признанных судом безвестно отсутствующими. Не распространено и заключение договора доверительного управления душеприказчиком, назначенном в завещании. Между тем конструкция доверительного управления рассчитана на широкое применение.  В этой связи есть необходимость определить причины недостаточного распространения договора доверительного управления на практике, а также выявить возможные пути их устранения. Нельзя не отметить и того что, в науке гражданского права весь институт доверительного управления имуществом в целом пока не подвергался детальному исследованию. Научные разработки этого правового явления на сегодняшний день содержаться пожалуй лишь в комментариях части второй ГК РФи в учебной литературе. В начале доверительная собственность, а затем и доверительное управление вызвали значительный интерес к себе со стороны многих авторов. Однако их внимание привлекали главным образом преимущества конструкции управления чужим имуществом. Эта тенденция привела к тому, что многие положения гл. 53  Гк РФ не находят единообразного понимания в учебной и иной литературе. Речь идет о существенных условиях договора, о проблеме доверительного управления. Кроме того, анализ законодательства о доверительном управлении имуществом показывает, показывает что данный правовой институт не свободен от недостатков, к которым можно отнести неточность формулировок отдельных норм, отсутствие специального законодательства и д.р. правовые аспекты.

1.1. История развития института доверительного управления.

Институт доверительного управления собственностью зародился в период раннего средневековья в 12 - 13 вв. в Англии. В определенных условиях стала выгодной конструкция когда имущество предавалось собственником кому-либо для того, чтобы им управляли в интересах третьего лица. Не малое влияние на возникновение доверительного управления оказал и факт разделения английского права  на общее и право справедливости.Исторически сложилась ситуация при которой монарх сохранял за собой право смягчать наиболее жесткие решения общего суда, ссылаясь лишь на принципы права.

Первый закон доверительной собственности был принят в 1893 году. С 1925 по настоящий период в английском праве действует Закон о собственности, отдельная часть которого посвящена трасту.

С развитием рыночной экономики в правовой системе России появляются отдельные нормы данного института гражданского права.

Даже в ГК РСФСР 1964 г. содержались отдельные нормы об отношениях, сходных с отношениями доверительного управления. Так, в соответствии со ст. 19 ГК РСФСР для охраны имущества гражданина, признанного безвестно отсутствующим, мог быть назначен специальный опекун. Последний совершал в интересах безвестно отсутствующего все необходимые действия по поддержанию этого имущества, в том числе по выдаче содержания гражданам, которых безвестно отсутствующий обязан, был содержать. И статьи 544 и 545 ГК РСФСР 1964 г. предусматривали наличие "исполнителя завещания". Сходная система устанавливалась и в отношении имущества лиц, находящихся под опекой. Закон даже использовал в этом случае термин "управление имуществом" (ст.127 Кодекса о браке и семье РСФСР 1964 г.).

Также необходимо отметить норму, содержащуюся в статье 33 Закона РФ от 2 декабря 1990 г. "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", предусматривающую право этого банка "назначить временную администрацию по управлению банком на период, необходимый для финансового оздоровления". В развитие этой нормы ЦБ 31 августа 1994 г. утвердил Временное положение о временной администрации по управлению коммерческими банками и другими кредитными учреждениями. Руководитель временной администрации выполняет все функции, предусмотренные законодательством о банках и банковской деятельности. И хотя закон говорит об управлении организацией, а не управлении имуществом, в данном случае различия в правовом режиме не очень четкие. Указанное право в принципе сохранено в пункте 5 статьи 75 Федерального закона "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" в редакции от 12 апреля 1995 г1.

По существу устанавливались функции, предусмотренные ныне законодательством о доверительном управлении.

Следующим шагом в этом направлении можно назвать распространение этих отношений на все виды государственных организаций, что было сделано Указом Президента РФ от 14 июня 1992 г. "О мерах по поддержке и оздоровлению несостоятельных государственных предприятии (банкротов) и применению к ним специальных процедур".2 Он предусматривал в этом случае "независимое управление и ведение", назначение "независимого управляющего", чьи функции подобны функциям нынешнего доверительного управляющего. В дальнейшем эти отношения в расширенном и усовершенствованном виде были регламентированы специальными законами - это закон РФ от 19 ноября 1992 г. "О несостоятельности (банкротстве)" и аналогичный закон, принятый в январе 1998 г. Они относятся уже не только к государственным предприятиям. В соответствии с этим законом при возникновении вопроса о банкротстве может появиться необходимость в создании внешнего управления имуществом должника. При этом назначается арбитражный управляющий. В случае ликвидации организации-банкрота назначается конкурсный управляющий. Функции обоих этих лиц в какой-то степени подобны функциям доверительного управляющего. Они уполномочены управлять имуществом ликвидируемой организации помимо ее регулярных органов.

Выше-указанные акты относятся к случаям, когда управление третьим лицом устанавливается принудительно. Они не касались добровольного установления управления третьим лицом, когда собственник по тем или иным соображениям сам хочет передать свое имущество в управление третьего лица.

Непосредственным первым шагом нормо-творчества в этом направлении стал Указ Президента РФ № 2292 от 24 декабря 1993 г. "О доверительной собственности (трасте)1". Он, с одной стороны, внес кардинальные изменения в законодательство, никогда ранее не сталкивавшееся с регулированием доверительных отношений, с другой - оказался в известной степени противоречивым, ибо ориентировался на классическое англо-американское понимание траста как особой формы вещных прав - разделенной собственности.

Актуальность и необходимость принятия в декабре 1993 г. этого Указа, регламентирующего доверительные отношения по

поводу управления собственностью, не вызывает сомнений, но нужно отметить его неудачный характер, что явилось следствием быстроты его разработки, не было даже попыток публичного обсуждения.

Концепция "доверительной собственности", принятая за основу в данном Указе, представляется весьма спорной.

1.3. Понятие доверительного управления имуществом

Исходные понятия о "доверительном управлении" содержатся в первой части Гражданского кодекса РФ. Она содержит одну общую норму (п.4 ст.209) и упоминает некоторые отдельные составы, когда возникают отношения по доверительному управлению.

К ним относятся доверительное управление имуществом подопечного в возрасте от 14 до 18 лет (ст. 38 ГК); гражданина, признанного безвестно отсутствующим (ст.42 и 43 ГК); совершеннолетнего гражданина, над которым назначено попечительство в форме патронажа (ст. 41 ГК). Часть вторая ГК завершила общую картину регулирования этих отношений, введя главу 53. Кроме того, ею дополнен перечень случаев доверительного управления имуществом по основаниям, предусмотренным законом.

Вообще, под управлением чужим имуществом следует понимать инициативную самостоятельную деятельность управляющего, направленную на сохранение и приумножение объекта управления, а в отдельных случаях - и уменьшение или предотвращение убытков, которые могут быть вызваны любыми обстоятельствами. Эта деятельность может заключаться не столько в совершении действий, так сказать "охранного" характера, сколько в ведении дел своего клиента. Она может быть направлена не только на приобретение и приращение имущества, но и на осуществление определенных разумных расходов по его поддержанию в удовлетворительном состоянии и эксплуатации, уплату налогов, долгов, найм работников и т. п1. Эта деятельность не всегда носит предпринимательский характер, так как довольно часто направлена на извлечение прибыли (например, управление домом, являющимся частью наследственной массы).

И еще один момент, относящийся к понятию "доверительное управление". Правовые нормы устанавливают доверительное управление именно имуществом. Его надо отличать от управления организациями, когда управление имуществом осуществляется лишь косвенно, через уставные органы управления организацией. Юридическая природа отношений здесь совершенно разная.

Также, необходимо отметить, что доверительный управляющий действует исключительно от своего имени, в отличие от того же договора поручения, где поверенный совершает действия только от имени поручителя. При этом закон обязывает доверительного управляющего указывать, что он действует в качестве такого управляющего путем проставления пометок "Д.У." в письменных документах после имени или наименования управляющего.

Гражданский кодекс вносит ясность и в основания возникновения доверительного управления. Согласие доверительного управляющего на возложение на него этих функций требуется во всех случаях, то есть с ним всегда должен быть заключен договор.

Но в некоторых случаях такому договору должен предшествовать властный акт (назначение опекуна, ликвидационной комиссии и т.п.). Обозначенный в таком акте орган должен найти управляющего и обеспечить заключение с ним договора. При этом договор в ряде случаев заключает не собственник имущества, а другое лицо (например, орган опеки и попечительства - при безвестном отсутствии).

При определении понятия "доверительного управления имуществом" вопрос о праве собственности решается совершенно определенно. Учреждение управления не влечет за собой прекращения права собственности, его перехода или приостановления. Собственник вправе извлекать выгоды от имущества, переданного в управление, или определять лицо, которое будет их извлекать. Но правомочия по управлению имуществом, право совершать необходимые фактические и юридические действия в отношении имущества переходят к другому лицу - управляющему, хотя и под контролем собственника.

1.4. Понятия, цели и основные положения договора доверительного управления имуществом.

В соответствии со ст. 1012 ГК РФ по договору доверительного управления имуществом одна сторона передает другой стороне на какой-либо срок имущество, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах передавшего это имущество лица или иного, указанного им лица.

Потребность в такой передаче может определяться неопытностью или неспособностью собст5венника эффективно использовать некоторые объекты принадлежащего ему имущества; желанием использовать для этого профессионалов; а также его желанием без особых для себя забот оказывать материальную помощь третьим лицам за счет своего имущества, оставаясь его собственником. Также институт доверительного управления имуществом может успешно использоваться в целях объединения капиталов. В этих случаях несколько лиц - учредителей доверительного управления передают свое имущество в доверительное управление одного лица, которое использует это имущество в интересах всех учредителей доверительного управления. В принципе же доверительное управление имуществом может быть учреждено для любых целей, не противоречащих закону. Оно может иметь своей целью не только извлечение доходов из этого имущества, но и увеличение имущества или просто поддержание его в надлежащем состоянии.

Передавая имущество в доверительное управление, собственник не передает управляющему правомочия по владению, пользованию и распоряжению этим имуществом (они по-прежнему остаются у собственника), а лишь наделяет доверительного управляющего правом от своего имени осуществлять эти правомочия. Вместе с тем, сам собственник, пока действует договор доверительного управления имуществом, не может осуществлять принадлежащие ему правомочия по владению, пользованию или распоряжению переданным в доверительное управление имуществом.

Имущество, передаваемое в управление, должно принадлежать учредителю на праве собственности. Носители других вещных прав, таких как право хозяйственного ведения и право оперативного управления, не могут быть учредителями доверительного управления. Категория не может строиться в виде пирамиды. Право оперативного управления и право хозяйственного ведения уже предполагают осуществление его носителями правомочий собственника. Эти правомочия не могут быть вторичными, осуществляемыми во втором звене.