Законы кредита

На практике объективность  экономических законов не достигается  сама собой. Она становится возможной  только при соблюдении интересов  кредитора и заемщика, наличии  определенных экономических условий.

К признакам закона относится  также его всеобщность. Согласно данному признаку квалифицировать  то или иное качество как закон, определенное развитие как закон развития можно  только тогда, когда одно и то же событие возникло при сходных  обстоятельствах, присущих всем явлениям.

В отличие от ряда общих  экономических законов, регулирующих экономику в целом, законы кредита  действуют лишь на базе тех отношений, суть которых они выражают.

Законы кредита конкретны. Затрагивая особые стороны движения кредита, они определяют направление  его движения, связи со смежными экономическими категориями, зависимости  от конкретных материальных процессов  и т. д. В определенном смысле законы кредита более конкретны, чем  законы воспроизводства и его  отдельных фаз, так как они  обусловлены спецификой рассматриваемой  категории⁸.

Принципы банковского  кредитования (в широком понимании - принципы кредитования вообще, что  является единым для всех форм кредита) - это основные исходные положения, на которые опирается теория и  практика кредитного процесса. Эти  исходные положения обусловлены  целями и задачами, которые стоят  перед банками, а также объективными закономерностями развития и функционирования кредитных отношений. Кредитный процесс требует от банков и всех хозяйственных субъектов четкого соблюдения принципов кредитования.

Необходимо различать  принципы и правила кредитования. Правила исходят из принципов  и отражают лишь отдельные положения  и моменты того или иного принципа, механизмы использования принципов  в конкретной практической деятельности банка.

В научном плане единственно  правильным является системный подход к исследованию принципов банковского  кредитования. В системном подходе  реализуется и конкретизируется научное понимание принципов кредитования как взаимосвязаны целостной совокупности определенных положений (понятий).

Можно выделить три основные уровни системы принципов банковского  кредитования:

1) общеэкономические принципы  кредитования (соответствие рыночным  отношениям, рациональности и эффективности,  комплексности, развитию);

2) особые принципы кредитования, за которыми кредит теряет  свой специфический экономический  смысл (обеспеченности, строковости, платности, целевой направленности);

3) частичные, единичные  принципы кредитования, правила  кредитования, которые вытекают  из каждого особого принципа  и могут по-разному проявляться  в конкретных кредитных операциях⁹.

Общеэкономические и особые принципы кредитования, а также правила  кредитования взаимосвязаны, определенным образом они переходят из одного в другой.

В предложенной выше системе  принципов банковского кредитования на первом месте стоит общеэкономических  принцип соответствия содержания банковского кредита рыночным отношениям, условиям рыночной экономики. Кредитный механизм должен отражать условия конкуренции, соперничества коммерческих банков за заемщика, коммерциализации кредитного соглашения, стремление обеспечить максимально возможную выгоду (прибыль) от займа, самостоятельность и автономность в принятии управленческих решений и т.п.

Принцип рациональности и  эффективности банковского кредитования характеризует экономичность использования  займа, как с позиций интересов  банка, так и с позиций заемщиков - хозяйственных субъектов. Кредитный  механизм не может не основываться на здравом практицизме, направленности на увеличение доходов. Принцип рациональности кредитование осуществляется на основе оценки кредитоспособности заемщика, которая будет обеспечивать уверенность банка в способности и готовности должника вернуть ссуду в обусловленный договором срок.

Принцип комплексности банковского  кредитования предусматривает построение кредитного механизма на основе учета  всего комплекса факторов, влияющих на реализацию кредитной операции. Безусловно, что прежде всего следует принимать во внимание экономические факторы и условия.

Принцип развития банковского  кредитования отражает постоянное движение и динамику кредитного механизма. Изменение  экономических отношений приводит и к изменению кредитных отношений, подходов к их практической организации. Принцип развития требует от коммерческих банков использовать гибкие методы кредитования, оперативно изменять порядок практической работы с займами, методы контроля за использованием и возвратом кредита, средства регулирования задолженности и т.п.

Центральное место в системе  принципов банковского кредитования занимают особые принципы банковского  кредита. Именно они отражают экономическую  сущность банковского кредита.

2.1 Особые законы кредитования

Законы кредита проявляются, прежде всего, как законы его движения. Кредит в качестве отношений между кредитором и заемщиком нельзя представить без движения ссуженной стоимости, без ее пространственного перехода от одного субъекта к другому, без временного функционирования в кругообороте средств заемщика. Движение составляет важнейшую характеристику кредита как стоимостного образования, характеристику более существенную, чем его свойство, то, без чего кредит не может существовать¹⁰.

В связи с этим в перечне  законов кредита следует особенно выделить закон, выражающий особенности  движения ссуженной стоимости, закон  возвратности кредита.

Закон возвратности кредита (в отличие от собственных или  бюджетных ресурсов) отражает возвращение  ссуженной стоимости к кредитору, к своему исходному пункту. В процессе возврата от заемщика к кредитору  передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное  пользование. Важно здесь и то, что возвратность ссуженной стоимости - это возвратность в квадрате, поскольку  средства возвращаются не только к  заемщику, совершив свой кругооборот, но от него к юридической исходной точке.

Принцип возвратности означает, что кредит должен быть возвращен  заемщиком банку. Учреждения банков могут предоставлять отсрочку возврата ссуды, взимая за это повышенный процент. Этот принцип считается выходным в системе банковского кредитования. Он вытекает из сути кредитных отношений, ведь если ссуда не возвращается, теряется экономическое содержание кредита. Нарушение возвратности кредита дестабилизирует денежное обращение, приводит к банкротству банков, обостряет социальные противоречия, вызывая недовольство вкладчиков тех банков, которые объявили о своей несостоятельности¹¹.

Принцип обеспеченности кредита  означает наличие у банка права  для защиты своих интересов, недопущения  убытков от невозвращения долга  из-за неплатежеспособности заемщика. Цель реализации этого принципа - уменьшить  риск кредитной операции. Имущественные  интересы кредитора должны быть в  полной мере защищены в случае возможного нарушения заемщиком взятых на себя обязательств. Кредит предоставляется  под определенное реальное обеспечение - залог, гарантия, поручительство, страховое  свидетельство и др. Банковский кредит, не обеспеченный реальными ценностями, предоставляется в виде исключения отдельным заемщикам, которые имеют  давние деловые связи с банком и высокую платежеспособность.

Этот же принцип можно  назвать и принципом дифференцированности. Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение¹². Ссуда должна предоставляться только тем хозяйствующим органам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитования, под которым понимается финансовое состояния предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.

Существенное значение для  кредита, как и для других экономических  категорий, имеет время, составляющее атрибут движения стоимости. Оно  во многом связано с теми потребностями, которые возникают у субъектов  рынка. От того, куда, в какие затраты  вложены кредитные ресурсы, зависит  общая продолжительность функционирования кредита в кругообороте средств.

Время функционирования кредита  оказывается зависимым и от ряда других факторов, в том числе времени  высвобождения ресурсов. Чем больше время, на которое высвобождена стоимость  у кредитора, тем тире возможности  увеличения продолжительности ее функционирования в хозяйстве заемщика. Чем быстрее  оборачиваемость кредита, тем шире возможности высвобождения ссуженной  стоимости и ее вступления в новый  оборот¹³.

Все это позволяет уточнить временные границы функционирования кредита, сделать вывод о том, что движение ссуженной стоимости  в каждой хозяйственной сделке ограничено. Временные границы ссуженной  стоимости, возможности ее предоставления только на определенный срок обусловливают и временный характер существования кредитора и заемщика. В результате временный характер функционирования кредита становится атрибутом отношении не отдельных его частей, а законом кредита как целого, законом, воспроизводящим зависимость кредита от продолжительности высвобождения ссуженной стоимости и ее использования в кругообороте средств. Закон кредита, отражающий подобную его зависимость, предполагает, в частности, удовлетворение только временных потребностей субъектов воспроизводства в использовании позаимствованной стоимости.

Принцип временности означает, что ссуда должна быть возвращена заемщиком банку в определенный в кредитном договоре срок. Кредит обязательно должен быть возвращен в определенное, заранее обусловленное время. В случае нарушения принципа возвратности, банк предъявляет к заемщику финансовые требования. Срок кредита - это период пользования ссудой. Он рассчитывается с момента получения займа (зачисление на счет заемщика или уплаты платежных документов с ссудного счета заемщика) до ее конечного погашения.

Следующий принцип - принцип платности означает, что кредит должен быть возвращен заемщиком банку с соответствующей оплатой за его использование. Кредит как коммерческая операция обязательно должна приносить кредитору определенный доход в виде процентов. Процент - плата заемщика в кредитных отношениях. Банк требует от заемщика не только возврат полученной ссуды, но и уплаты процентов за ее использование.

Этот принцип выражает необходимость не только прямого  возврата заемщиком полученных от банка  кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая  сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении  дополнительно полученной за счет его  использования прибыли между заемщиком и кредитором¹⁴. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

-  перераспределение части  прибыли юридических и дохода  физических лиц;

-  регулирование производства  и обращения путем распределения  ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном  уровнях;

- на кризисных этапах  развития экономики — антиинфляционную  защиту денежных накоплений клиентов  банка.