Виды ссуд и порядок их предоставления

gn="justify">     Определение форм обеспечения возврата кредита  представляет собой гарантию этого  возврата. Такая гарантия нужна при  высокой степени риска просрочки  платежа. Формы обеспечения возврата кредита гарантируют кредитору сохранность и мобильность его ссудного фонда. В банковской практике источниками погашения ссуд могут быть выручка от реализации продукции, а также имущество, которым располагает заемщик. Выручка от реализации продукции - основной источник погашения банковских ссуд. Но реальной гарантией возврата кредита она является лишь у финансовоустойчивых предприятий.

     Обеспечение возвратности кредита состоит в  проведении комплекса операций, в  ходе которых формируются и поддерживаются потенциальные и реальные денежные потоки, перемещающие кредитные ресурсы от заемщиков к кредиторам.

     Комплекс  методов управления кредитным риском для обеспечения возвратности банковских ссуд включает:

• анализ и оценку кредитоспособности заемщика и кредитуемого проекта;
• оценку обеспечения исполнения кредитных обязательств;
• формирование резервов на возможные потери по ссудам;
• способы работы с «проблемными» кредитами, включая кредитный мониторинг;
• способы реализации дополнительных мер по возвратности кредита.

     Такая система методов управления кредитным риском, во-первых, предусматривает меры, с помощью которых могут быть прогнозированы, преодолены и компенсированы потери от невозврата кредита; во-вторых, позволяет оценить умение кредитных специалистов банка реагировать на возможные отрицательные последствия риска в деятельности «банк – клиент – банк», принимать комплексные решения по его минимизации.

     Выбрав  источники погашения ссуд, каждый банк, как правило, использует свои инструменты воздействия на должников, причем рассматривает их, как свою коммерческую тайну. 

 

      2. Кредитная политика 

     2.1 Определение кредитной организации и ее виды

     "Кредитная  организация" - это понятие, которое  является, общим для банков и  небанковских кредитных организаций.  Банк - это только разновидность  кредитной организации. Кредитная организация - это юридическое лицо. В п. 1 ст. 48 ГК РФ сказано: "Юридическим лицом признается организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Юридические лица должны иметь самостоятельный баланс или смету".Поскольку в Федеральном законе сказано, что кредитная организация - это хозяйственное общество, которое образуется на основе любой формы собственности, то, стало быть, ее имущество как юридического лица не может принадлежать ей иначе, чем на праве собственности.

     В связи с тем, что кредитная организация может быть создана только как хозяйственное общество, то, следовательно, ее участники имеют в отношении ее только обязательственные права. Надо иметь в виду, что Федеральным законом от 27.07.2006 в Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" включена новая статья, для того чтобы упростить и ускорить некоторые платежи, производимые населением. Это статья 13.1 "Осуществление отдельных банковских операций коммерческой организацией, не являющейся кредитной организацией". В ней закреплено исключения из общего правила о том, что только кредитная организация осуществляет банковские операции. Вот, что мы там читаем:

     В 1995 году полным законодательным запретом прямого кредитования Центральным  банком агентов хозяйственной деятельности процесс трансформации был окончательно завершен.

     Банковскую  систему РФ образуют: Центральный  банк России, Банк внешней торговли РФ, Сберегательный банк РФ, коммерческие банки разных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций. Для финансирования отдельных целевых республиканских, региональных и иных программ могут создаваться специальные банки в порядке и на условиях, предусмотренных законодательными актами РФ.

     Помимо  банков современную кредитную систему страны представляют и всевозможные финансово-кредитные институты, которые с помощью разнообразных инструментов привлекают временно свободные денежные средства экономических агентов, а затем предоставляют их на различных условиях в пользование другим экономическим субъектам.

     Институциональную основу кредитной системы составляет совокупность кредитных институтов, контролирующих их органов и различных  организаций, таких как финансовые союзы, ассоциации, холдинги и др., связанных  между собой определенными отношениями. Совокупность таких институтов можно рассматривать как кредитный сектор страны.

     При определении небанковских организаций  кредитного сектора можно разделить  их на следующие группы:

     - с преобладанием кредитной функции  (лизинговые, факторинговые, форфейтинговые компании, ломбарды, финансовые компании);

     - с преобладанием инвестирования  на рынке ценных бумаг.

     На  рисунке 1 представлена совокупность основных видов финансово-кредитных институтов. На этой схеме к кредитному сектору  отнесены лишь те финансовые институты, которые предоставляют займы и кредиты. Отдельно выделены специализированные финансово-кредитные учреждения, которые указанный вид операций не осуществляют или делают это в ограниченном масштабе.

     

     Рисунок 1. Совокупность основных видов финансово-кредитных  институтов.

     СКОН  – специализированные кредитные  организации небанковского типа,

     ОВК – общества взаимного кредита, СФКО - специализированные финансово-кредитные  организации.

     Функции, выполняемые различными кредитными институтами, широки и имеют много общего. К основным из них можно отнести следующие:

     - аккумуляцию и мобилизацию денежного  капитала;

     - перераспределение денежного капитала (посредническая роль);

     - регулирование денежного оборота;

     - уменьшение финансовых рисков  для поставщиков финансового  капитала. 

 

3. Современная кредитная политика 

     3.1 Порядок предоставления кредита (ссуды)

     Банки играют роль хранилища денег, организуют денежный оборот и кредитные отношения. Наряду с этим они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием деятельности своих клиентов. Банк также является и кредитным учреждением, которое может одновременно выступать в качестве кредитора и в качестве заемщика и в каждый отдельный момент быть либо тем, либо другим субъектом.

     Механизм  кредитного рынка является составной  частью кредитного механизма каждого  отдельного банка, включая принципы кредитования, кредитное планирование и управление кредитом. С помощью  кредитного механизма банком проводится кредитная политика.

     Механизм  кредитования и организация кредитной  работы в банке определяется каждым банком самостоятельно на основе действующих  рекомендаций Центрального Банка России [6].

     Специфика организации кредитования каждого конкретного банка отражается в самостоятельно разрабатываемом и утверждаемом руководством банка Положении о кредитовании, которое определяет внутренние правила организации кредитной работы в банке и основные этапы, механизм и критерии работы с клиентами. Очень важным является вопрос о наиболее характерных целях получения кредитов.

     Схема кредитования включает следующие основные этапы:

• рассмотрение заявки на кредит;
• изучение кредитоспособности заемщика;
• оформление кредитного договора;
• выдача кредита;
• контроль исполнения кредитной сделки.

 
 
 

     1. Формирование портфеля кредитных заявок

     Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, должен представить заявку, где содержатся исходные сведения о  требуемой ссуде, предполагаемом обеспечении. Банк осуществляет предварительный отбор наиболее привлекательных предложений и создает на их основе информационный портфель кредитных заявок для последующей работы.

     2. Рассмотрение заявки и проведение  переговоров с будущим заемщиком. Заявка поступает к кредитному работнику, который после ее рассмотрения проводит предварительную беседу с будущим заемщиком – непосредственно с руководителем предприятия или его представителем. Эта беседа позволяет кредитному инспектору не только выяснить многие важные детали кредитной заявки, но и составить психологический портрет заемщика, выяснить профессиональную подготовленность руководящего состава предприятия, реалистичность его оценок положения и перспектив развития предприятия.

     3. Оценка кредитоспособности заемщика  и риска, связанного с выдачей ссуды. После беседы кредитный инспектор должен принять решение: продолжать работу с кредитной заявкой или ответить отказом.

     4. Принятие решения о целесообразности  выдачи кредита и форме его  предоставления. Структурирование  ссуды. 

     5. Заключение кредитного договора и оформление кредитного дела заемщика. Приняв положительное решение о выдаче кредита и произведя структурирование ссуды, банк проводит переговоры с клиентом и разрабатывает компромиссный вариант договора, устраивающий обе стороны.

     Кредитный договор – это развернутый документ, который подписывают участники кредитной сделки и который содержит подробное описание всех условий предоставления ссуды.

     6. Контроль выполнения условий  договора и погашения кредита.  Это также очень важный этап процесса кредитования, поскольку его конечная цель – обеспечить погашение в срок основного долга и уплату процентов по ссуде.

     7. Возврат кредита с процентами  и закрытие кредитного дела. Это завершающая стадия кредитных взаимоотношений банка с заемщиком.

     Частные факторы определяются конкретными  условиями деятельности кредитора, его положением на рынке кредитных  ресурсов, характером операций и степенью риска. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Заключение

     Главными  целями долговой политики Российской Федерации на ближайшее будущее должно быть решение следующих задач:

     - улучшение качества долга за  счет снижения стоимости его  обслуживания, совершенствования структуры;

     - обеспечение стабильного обслуживания  как внешних, так и внутренних  обязательств страны при любой  кризисной ситуации;

     - содействие достижению инвестиционного  кредитного рейтинга и его  дальнейшему повышению, что не  только обеспечит удешевление  новых заимствований для государства  и частных структур, но и будет  способствовать приливу новых  прямых и портфельных инвестиций;

     - гибкое реагирование на изменяющиеся  условия внешнего и внутреннего  финансовых рынков и использование  наиболее благоприятных источников  и форм заимствований;

     - обеспечение надежного механизма  перевода заемных средств в  инвестиции, ставящего реальные заслоны на пути их нецелевого использования. Дополнительные заемные средства должны привлекаться только для финансирования и кредитования приоритетных проектов и программ при условии их эффективного использования;

     - усиление привлекательности российских долговых бумаг для широкого круга инвесторов, предотвращение резких колебаний их цены на мировых финансовых рынках;

     - прогнозирование и избежание  рисков, связанных со структурой  долга, лучшее использование валютного  фактора в снижении долговых  выплат;

     - максимальное использование для  обслуживания долга дебиторской  задолженности иностранных государств  России, то есть зарубежных финансовых  активов, а также задолженности  предприятий и регионов по  гарантированным государством валютным  кредитам;

     - более тесная координация государственной политики и политики внешних заимствований корпоративных структур, чтобы избежать ненужной конкуренции на финансовых рынках и рисков, связанных с возможным невыполнением корпоративных долговых обязательств;