Виды банков по функциям

СОДЕРЖАНИЕ 

Эмиссионный банк 3

Ипотечный банк 4

Инвестиционные  банки 7

Депозитный  банк 9

Ссудо-сберегательный банк 14

Клиринговый банк 15

     Эмиссионный банк

     Специализированные  банки ориентированы на предоставление в основном одного-двух видов услуг  своим клиентам или на обслуживание определенной отрасли хозяйства (или  специфичной категории клиентов). На практике эти банки производят комплексы банковских операций при  сохранении главного направления деятельности.

     По  функциональным признакам банки  подразделяются на:

• эмиссионные;
• ипотечные;
• инвестиционные;
• депозитные;
• биржевые;
• ссудо-сберегательные;
• клиринговые.

     Эмиссионный банк — это, как правило, центральный  банк, обеспечивающий выпуск денег  в обращение. Но и коммерческие банки  ведут эмиссионные операции по выпуску  ценных бумаг, обеспечивая кредитную  эмиссию.

     Первоначально — банки, мобилизующие средства для активных операций путем выпуска банкнот (банковских. билетов), разменных по первому требованию всякого предъявителя на имеющую хождение монету.

     В настоящее время — центральные банки государств, обладающие монопольным правом выпуска банкнот в качестве заменителей денежных знаков. В подавляющем большинстве государств банк, осуществляющий эмиссию денег, — один. Это — центральный (национальный или государственный) банк. Из наиболее крупных государств только в США существуют 12 эмиссионных банков, входящих в Федеральную резервную систему и представляющих собой, применительно к эмиссионной операции, фактически единый эмиссионный банк. На протяжении почти 70 лет, до марта 1991 г., Госбанк делил эмиссионную монополию с Минфином России, а затем — СССР: им выпускались червонцы и билеты Государственного банка, а Минфином — монеты и государственные казначейские билеты. В 1991 г. с проведением денежной реформы выпуск государственных казначейских билетов был полностью прекращен и Госбанк СССР стал действительно единственным эмиссионным банком. Просуществовал он, однако, совсем недолго, ибо в конце 1991 г., с распадом СССР и ликвидацией его бывших структур, Госбанк СССР был ликвидирован; его место занял и занимает до настоящего времени Центральный банк РФ (Банк России).

     Ипотечные банки

     Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости — земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска  особого вида ценных бумаг — закладных  листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость. Ипотечные кредиты используются для расширения хозяйства, покупки  машин, других средств производства, земли.

     Благодаря своей долгосрочности (20—30 лет) ипотечные  кредиты особенно удобны для финансирования в тех случаях, когда выплата  процентов и погашение кредита  возможны только из текущих, как правило, невысоких доходов, т.е. небольшими взносами. Например, при финансировании строительства жилых домов под  аренду погашение ипотечного займа  возможно только из поступлений арендной платы. Это касается также и финансирования сельскохозяйственных предприятий  с целью расширения земельных  угодий (покупка дополнительных участков земли) или строительства жилых  и подсобных помещений, так как  при­рост доходов в сельском хозяйстве относительно невысок.

     Средства  для предоставления кредитов ипотечный  банк получает от продажи закладных  листов. Это надежные, приносящие твердые  проценты долговые обязательства банка  по отношению к держателям. Выпускаемые  закладные листы обеспечиваются предоставляемыми банком и гарантированными ипотеками или ипотечными долгами  ссудами.

     Однако  не каждый земельный участок может  быть объектом ипотечного банка, так  как безопасность кредита, обеспечивающего  покрытие, определяется стоимостью закладного объекта.

     Ипотечные банки имеют в экономике двойное  значение: как социальные институты, обеспечивающие долгосрочные земельные  кредиты, и как эмитенты закладных  листов, являющихся наиболее защищенным средством вложения капитала и приносящих проценты.

     Ипотечные банки являются посредником между  вложением капитала и реальным кредитом. Капитал держателя закладных  листов обеспечивается не одним объектом, а совокупностью всех объектов банка, гарантирующих его займы. Таким  образом, происходит рассеивание риска. В отличие от частного лица, которое  предоставляет заем под один объект, банк имеет возможность назначать  очень низкие ставки погашения, так  как средства, поступающие от многочисленных кредитополучателей, могут быть использованы для новых кредитов.

     Ипотечные банки предоставляют также займы  различным коммунальным общественным структурам. В этом случае заем обеспечивается не ипотеками, а средствами, получаемыми  за счет налогов. Источником средств для коммунальных займов являются выпускаемые банком Коммунальные (Общественные) закладные листы. Они отличаются от обычных закладных листов лишь способом гарантирования.

     Виды  деятельности, которыми могут заниматься ипотечные банки наряду с основной, включают также вложение средств  в ценные бумаги под определенные проценты, выдачу ссуд под залог  ценных бумаг, а также некоторые  финансовые услуги.

     Ипотечному  банку запрещена побочная деятельность, связанная с риском. Например, банк может приобретать участки у  своих должников только с целью  предотвращения убытков, строительства  административных зданий для своих  нужд или жилья для своих сотрудников; спекуляцией земельными участками  банку запрещено заниматься.

     Законодательные ограничения в интересах держателей закладных листов делают ипотечные  банки специальными институтами, а  не универсальными банками. Только три  банка в Германии являются в силу сложившихся традиций смешанными ипотечными банками.

     Свою  деятельность ипотечные банки осуществляют на основе залогового права. В связи  с этим необходимо кратко остановиться на некоторых его аспектах.

     Так, землевладение может быть заложено путем передачи собственником права  собственности (ипотеки или ипотечного долга) кредитору. При этом землевладелец  поручает сделать запись в специальном  разделе Земельного кадастра о залоговом  праве на земельный участок в  пользу кредитора. Формально по законодательству такая запись требует лишь письменного  распоряжения землевладельца с его  нотариально заверенной подписью. Однако поскольку ипотечные банки требуют, чтобы собственник брал на себя обязательство  подчиняться судебным решениям, необходимо, чтобы поручение было оформлено  нотариально, поскольку оно содержит в себе данное обязательство.

     Значение  залогового права заключается в  том, что при принудительной продаже  с аукциона залогового объекта кредиторы  ипотек и ипотечных долгов имеют  привилегированное право перед  любыми другими кредиторами землевладельца на погашение долгов из средств от продажи объекта. Только после удовлетворения привилегированных кредиторов из оставшихся средств могут быть удовлетворены  остальные кредиторы в порядке  очередности списка.

     В случае банкротства землевладельца кредиторы залогового права имеют  особое положение — они могут, не довольствуясь конкурсной квотой, искать удовлетворения вне конкурсного  процесса через принудительную продажу  с аукциона закладного объекта. То же относится и к судебному процессу о разделе имущества.

     Сущность  залогового права не нарушается, если залоговый объект продается или  каким-либо иным путем (например, по наследству) переходит к другому владельцу. Ипотека (или ипотечный долг) несет  ответственность безотносительно  к личности землевладельца. Здесь  следует говорить о вещном праве. Различие между ипотекой и ипотечным  долгом состоит в следующем. Предпосылкой для возникновения ипотеки является, кроме внесения записи в поземельную  книгу, наличие персонального требования. Для возникновения ипотечного долга, напротив, не нужно наличие требования. Он является независимым от требования (абстрактным) залоговым правом, которое с самого начала причитается кредитору.

     В настоящее время все большее  распространение получает в качестве гаранта ипотечный долг (а не ипотека, как раньше) как наиболее гибкое средство благодаря своей независимости  от оп­ределенного требования.

     Процентная  ставка ипотечного долга назначается  вначале высокой, так как включает в себя возможные дополнительные повышения процентных ставок. Поскольку ипотечный долг в отличие от ипотеки назначается безотносительно к предоставлению кредита, в специальном соглашении с собственником следует оговорить, для каких требований ипотечный долг может быть использован как гарантия. Обычно договариваются, что ипотечный долг должен обеспечивать все законные требования кредитодателя, в том числе и будущие. Кредитополучатель и. собственник не обязательно должны быть одним и тем же лицом. Таким образом, третье лицо может предоставить свой участок в качестве залогового объекта.

     В связи с тем, что ипотечные  ссуды обеспечивают выпускаемые  банком ценные бумаги, ипотечные банки  обязаны при выборе залоговых  объектов и определении величины ссуды руко­водствоваться строгими предписаниями. По законодательству, ссуды могут выдаваться лишь под земельные участки, приносящие каждому владельцу стабильный доход. Величина ссуды по закону не может превышать 60% (предельная величина ссуды к стоимости объекта) тщательно подсчитанной стоимости земельного участка (залоговая стоимость).

     Для подсчета залоговой стоимости в  каждом ипотечном банке имеются  соответствующие инструкции, которые  разрабатываются правлением банка  и заверяются государственными органами надзора в сфере финансовой деятельности.

     Инвестиционные  банки

     Инвестиционные  банки — специальные кредитные  институты, осуществляющие финансирование и кредитование инвестиций. Эти банки  являются специфическими банковскими  учреждениями, что связано как  с особенностями рынка ссудных  капиталов, так и с особенностями  банковского законодательства отдельных  промышленно развитых стран, в которых  коммерческим банкам запрещено заниматься инвестиционной деятельностью.

     В развитых странах инвестиционные банки  предоставляют своим клиентам следующие  основные услуги:

• привлечение финансовых ресурсов;
• услуги по реструктуризации бизнеса через слияния и поглощения;
• брокерские услуги;
• услуги по управлению портфелем;
• депозитарнокастодиальные услуги;
• предоставление рекомендаций клиентам.

       Привлечение финансовых  ресурсов. Суть этой услуги состоит в следующем. Клиент инвестиционного банка нуждается в получении финансовых ресурсов на продолжительный срок (для реконструкции предприятия или для освоения нового вида бизнеса, или для строительства нового предприятия). Так как этот клиент не занимается профессиональной деятельностью на финансовом рынке, он обращается за помощью к инвестиционному банку. Инвестиционный банк помогает клиенту привлечь финансовые ресурсы, т.е. разрабатывает механизмы и инструменты привлечения финансовых ресурсов, находит конечных инвесторов и посредников и т.д.

     Реструктуризация  бизнеса путем  слияния и поглощения предприятий. В развитой рыночной экономике у хозяйствующих субъектов время от времени возникают кризисные ситуации, связанные с несоответствием размера и структуры компании требованиям рынка. В этом случае владельцы капитала могут принять решение об уходе с определенного рынка либо о соединении своего капитала с другим капиталом, либо они захотят купить компанию, которая или является их конкурентом, или производит необходимую им продукцию. Для того чтобы поглотить чужую компанию, в большинстве случаев требуется скупить контрольный пакет ее акций. Поскольку на таких операциях в основном специализируются инвестиционные банки, клиенты обращаются к ним. Инвестиционные банки, применяя свои отработанные технологии, выполняют такие заказы.