Автор: Пользователь скрыл имя, 12 Октября 2011 в 19:40, контрольная работа
Банки - это кредитно-финансовые учреждения, которые осуществляют операции по привлечению и накоплению временно свободных денежных средств (вложений) предприятий, организаций и населения; посредничеству во взаимных платежах и расчетах клиентов (пассивные операции), а также эмиссию денег; краткосрочному кредитованию, предоставления разного рода кредитов на условиях возвращения и срочности.
Виды банков и банковских услуг 2
Банковская система Германии 7
• Все осуществляющие банковский бизнес и оказывающие финансовые услуги организации, резиденты или нерезиденты, действуют на основании Банковского Акта. На территории Германии филиалы институтов других стран Евросоюза можно открывать без авторизации и внесения дополнительного капитала. Вместе с тем для открытия филиалов институтов стран, в Евросоюз не входящих, требуется авторизация (регистрация) в Федеральном офисе банковского надзора (ФОБН) и внесение дополнительного капитала. Надзор за филиалами нерезидентов осуществляет ФОБН в том же порядке, как и за резидентами.
Некоторые специализированные кредитные институты (ипотечные банки, банки судовых ипотек, строительные и ссудные ассоциации, совместные инвестиционные компании) являются субъектами специального законодательства, дополняющего Банковский Акт. Сберегательные банки подчиняются не только Банковскому Акту, но и региональным (земельным) законам о сберегательных банках.
• Лицензирование. Лицензирующим органом финансовой деятельности в Германии является Федеральный офис банковского надзора. Лицензия может быть ограничена определенными видами банковской или финансовой деятельности. Проведение банковских или финансовых операций без лицензии является наказуемым преступлением. Лицензия может быть аннулирована только из-за недостаточности капитала (ст. 33 Банковского Акта), если руководство банка имеет недостаточную профессиональную подготовку или плохую репутацию, если акционеры ненадежны или институт не имеет, по меньшей мере, двух равных в правах управляющих (принцип двойного контроля).
• Капитал и ликвидность. Четвертой поправкой к Банковскому Акту было введено разграничение капитала по качеству — на основной капитал (т.е. оплаченный капитал, фонды (резервы), добровольные взносы в капитал) и дополнительный капитал (неподтвержденные фонды (резервы), капитал в форме прав участия, долгосрочные субординированные займы).
• Надзор за кредитованием. Кредитование традиционно наиболее важная сфера деятельности банковских учреждений. Однако оно же является и источником наибольших рисков. Ключевым положением является ограничение кредитного риска на одного заемщика в размере до 25% капитала. Крупным кредитным риском считается кредит в размере более 10% капитала банка (кредитного учреждения). Общий объем крупных кредитных рисков не может превышать размер капитала более чем в восемь раз. Эти лимиты обязаны соблюдать не только кредитные и финансовые учреждения, но и банковские и финансовые группы и финансовые холдинги.
• Месячная отчетность. Для обеспечения непрерывного надзора за состоянием, как отдельных учреждений, так и финансово-банковской системы в целом все кредитно-финансовые институты обязаны представлять Бундесбанку ежемесячные отчеты. Бундесбанк на основании получаемых отчетов осуществляет пруденциальный надзор деятельности учреждение составляет сводную отчетность для ФОБН.
• Аудит кредитных учреждений. Бундесбанк и ФОБН не имеют в своем штате аудиторов для проверки кредитных учреждений. Все финансово-банковские структуры подлежат проверке независимыми внешними аудиторами. Детальные отчеты об этих проверках поступают в ФОБН. При этом особое внимание уделяется проверке соблюдения стандартов деятельности и нормативов пруденциального надзора.
• Международное сотрудничество надзорных органов. Международное сотрудничество и кооперация банковских надзорных органов в Европе начались в 50-е гг. XX в., прежде всего в обмене информацией. Дальнейшая гармонизация банковского регулирования на Европейском экономическом пространстве (ЕЕА), которая ведет к взаимному признанию банковского надзора, связана с более тесной кооперацией банковских регулирующих органов в ЕЕА.
Второе звено банковской системы представлено в первую очередь коммерческими, или кредитными банками, среди которых можно выделить гроссбанки, провинциальные коммерческие банки, отделения иностранных банков и частные банкирские дома. Второй уровень банковской системы Германии составляют банковские учреждения. Банковская сеть включает сотни банков и их филиалов, не только крупные, известные во всем мире универсальные банки, но и средние и мелкие банки. При этом если европейские банки имеют, как правило, узкую специализацию, то банки Германии преимущественно универсальны. Практически любой немецкий банк предоставляет полный пакет услуг, от ведения расчетного счета до операций с ценными бумагами, кредитами на строительство и всевозможных страховок. Основное различие между банками заключается в ценах на услуги и в уровне сервиса. Плата, взимаемая за одни и те же услуги одним и тем же банком, может значительно отличаться от земли к земле.
Ведущая роль в банковской системе ФРГ принадлежит гросс-банком — Немецкому, Дрезденскому и Коммерческому банкам.
«Большая тройка» в целом оказывает сильное влияние на рынок капиталов, она фактически хозяйничает на бирже. Усиление влияния гроссбанков в экономике происходит путем их дальнейшего сращивания с промышленными концернами и государством.
К коммерческим банкам относятся также провинциальные банки, которые по своим активам превосходят активы гросс-банков (соответственно) 1151,6 млрд и 872,8 млрд марок, но уступают им по роли в экономике, концентрации и централизации капитала.
Первоначально деятельность провинциальных банков была ограничена определенным районом или отраслью, но в настоящее время она распространяется на всю территорию ФРГ и за ее пределы. Крупнейшими среди провинциальных банков являются Баварский ипотечный и вексельный банк, а также Баварский объединенный банк.
К коммерческим, или кредитным, банкам относятся и 76 отделений иностранных банков с активами в 154,6 млрд марок. Они обслуживают торгово-промышленную деятельность этих стран в ФРГ.
К группе коммерческих банков относятся также частные банкиры, которые проводят операции по коммерческому обслуживанию промышленности и сферы услуг избранного круга клиентов.
Крупнейшими банкирскими домами являются «Тринкхауз унд Буркхард», «Оппенгейм», «Мерк-Франк», «Шредер», «Мюнхмайер», «Хёнгс», «Варбург-Бринкман и Вирц». Все они представляют собой центры финансовой олигархии ФРГ, тесно связанные с иностранным капиталом.
Специализированные банки включают банки с особыми задачами, или государственные кредитные учреждения, ипотечные банки, сберегательные кассы и их центры — жироцентрали, кредитные товарищества и кооперативные центральные банки. 3137 специализированных банков обладают активами в сумме 6530,4 млрд. марок, или на них приходится 68,7 % активов всей Кредитной системы ФРГ. Банки с особыми задачами являются государственными. Особое место среди этой группы занимают Банк восстановления и Экспортный банк. Банк восстановления — это государственный иныестиционный банк. Экспортный банк специализируется на предоставлении средне- и долгосрочных кредитов по экспорту, главным образом германского оборудования. К группе банков с особыми задачами относятся также государственные Промышленный кредитный банк, Сельскохозяйственный рентный банк, Банк выравнивания бремени и др.
Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости за счет средств от эмиссии и реализации именных закладных (крупные купюры) и на предъявителя (мелкокупюрные).
Сберегательные кассы возникли в Германии во второй половине XVIII в. Сберкассы занимаются привлечением вкладов населения.