Сущность и функции денег

 С созданием коммерческих  банков и сосредоточением свободных  денежных средств на текущих  счетах появилось такое кредитное  орудие обращения, как чек.  Чек - это разновидность переводного  векселя, который вкладчик выписывает  на коммерческий или центральный  банк. Чек представляет собой  письменный приказ владельца  текущего счета банку о выплате  определенной суммы денег чекодержателю  или о перечислении ее на  другой текущий счет. Чеки впервые  появились в Англии в 1683 г.  Право приказа, содержащегося  в чеке, и обязанность его выполнить  основываются на чековом договоре  между банком и клиентом, в  соответствии с которым клиенту  разрешается использовать как  собственные, так и заемные  средства. Банк оплачивает выставленные  чеки наличными либо путем  перечисления средств со счета  чекодателя в этом или другом  банковском учреждении. Чек как  инструмент краткосрочного действия  не имеет статуса платежного  средства, и в отличие от эмиссии  денег количество чеков в обращении  не регулируется законодательством,  а целиком определяется потребностями  коммерческого оборота. Поэтому  расчет чеками носит условный  характер: выставление должником  чека еще не обязательство  перед кредитором оно погашается  только в момент оплаты чека  банком.

 Таким образом, экономическая  сущность чека состоит в том,  что он служит средством получения  наличных денег в банке, выступает  средством обращения и платежа и, наконец, является орудием безналичных расчетов. Именно на основе чеков возникла система безналичных расчетов, при которой основная часть взаимных претензий погашается без участия наличных денег.

 Расширение практики  безналичных денежных расчетов, механизация и автоматизация  банковских операций, переход к  широкому использованию более  совершенных поколении ЭВМ обусловили  возникновение новых методов  погашения или передачи долга  с применением электронных денег.  Электронные деньги - это деньги  на счетах компьютерной памяти  банков, распоряжение которыми осуществляется  с помощью специального электронного  устройства. Распространение системы  платежей на электронной основе  знаменует собой переход на  качественно новую ступень эволюции  денежного обращения. На основе  распространения ЭВМ в банковском  деле появилась возможность замены  чеков пластиковыми кредитными  карточками. Кредитные карточки  представляют собой документ, выпущенный  банком или торговой фирмой, удостоверяющий  личность владельца счета в  банке и дающий ему право  на приобретение товаров без  оплаты наличными, а также позволяющий  получить в банке краткосрочную  ссуду. Наибольшее применение  пластиковые карточки получили  в розничной торговле и сфере  услуг.

 Большое значение имеют  деньги безналичного оборота.  Такие деньги имеют ряд преимуществ,  в числе которых снижение издержек  за счёт уменьшения таких расходов, как печатание дензнаков, их  транспортировка, пересчёт, охрана. Особенности безналичных денежных  расчётов:

 а) в операциях с  наличными деньгами принимают  участие плательщик и получатель. В безналичных расчётах к числу  участников прибавляется банк, в  котором осуществляются расчёты  в форме записей по счетам  заёмщика и получателя;

 б) участники безналичных  расчётов состоят в кредитных  отношениях с банком;

 в) перемещение денег  производится путём записей по  счетам участников операции. Так  оборот наличных денег замещается  кредитной операцией. Это показывает  значение целесообразной организации  процессов кредитования для регулирования  денежной массы, состоящей из  денег безналичного оборота и  наличных денег. 

 Также существуют еще  деньги, называемые «почти деньгами».  Это ликвидные активы, имеющие  фиксированную номинальную стоимость  и легко обращающиеся в наличные  деньги или чековые вклады. Они  не используются непосредственно  как средство обращения, но  успешно сохраняют стоимость.  К «почти деньгам» относятся  бесчековые сберегательные счета,  срочные вклады и краткосрочные  государственные ценные бумаги.

 В последние два-три  года стали говорить уже о  новом поколении электронных  денег - «цифровых деньгах». Имеются  в виду расчеты с помочью  компьютерных сетей типа «Интернет». Технология такого рода расчетов  уже создана и прошла успешное  испытание в ряде американских  городов. Эта система расчетов  позволяет совершать любые покупки,  не выходя из собственного  дома. В качестве расчетной единицы  используются выдаваемые каждому  клиенту особые цифровые коды.

1.4. Понятие денежного обращения:

Денежное обращение —  это движение денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной  формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Денежное обращение делится на наличное и безналичное. Налично-денежное обращение — это движение наличных денег в сфере обращения. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами). В развитых капиталистических странах банковские билеты, выпускаемые центральным банком, составляют подавляющую часть налично-денежного обращения. Не­значительная часть выпуска денег (около 10%) приходится на казначейства, которые эмитируют в основном монеты и мелко-купюрные бумажно- денежные знаки — казначейские билеты.

Безналичное обращение —  это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое  происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета  в виде чеков, пластиковых карточек, жироприказов, платежных поручений, электронных средств платежа, других расчетных документов. В некоторых  странах в обращении используются казначейские векселя, сертификаты, другие инструменты.

Налично-денежный и безналичный  оборот взаимозависимы: деньги постоянно  переходят из одной сферы обращения  в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступления безналичных  средств на счета в банке —  непременное условие для выдачи денег.Поэтому безналичный оборот неразрывно связан с обращением наличных денег. Вместе они являются единым денежным оборотом страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.

С совершенствованием платежно-расчетных  отношений менялось и соотношение  между наличными и безналичными сферами денежного обращения.

Налично-денежный оборот организуется государством в лице центрального банка (Россия) или национально банка (Республика Молдова). Как отмечает Лаврушина  О.И. налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:

1.     все предприятия  и организации должны хранить  наличные деньги (за исключением  части, установленной лимитом)  в коммерческих банках;

2.     банки устанавливают  лимиты остатка наличных денег  для предприятий всех форм  собственности; 

3.     обращение  наличных денег служит объектом  прогнозного планирования;

4.     управление  денежным обращением осуществляется  в централизованном порядке;

5.     организация  налично-денежного оборота имеет  целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность  денежного обращения;

6.     наличные  деньги предприятия могут получать  только в обслуживающих их  учреждениях банков.

Безналичные расчеты —  это расчеты, осуществляемые без  использования наличных денег, посредством  перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты ускоряют оборачиваемость средств, уменьшают объем наличных денег, снижают издержки обращения.

Различия в организации  безналичных расчетов обусловлены  историческим и экономическим развитием  отдельных стран. Так, в Великобритании раньше, чем в других странах, получили распространение безналичные расчеты  векселями и чеками. С 1775 г. здесь  возникли расчетные, клиринговые палаты, т.е. спе­циальные межбанковские организации, которые осуществляют безналичные  расчеты по чекам и другим платежным  документам в результате взаимозачета Коммерческие банки являются членами  расчетной палаты, они принимают  к оплате чеки, выписанные на любой  банк или его отделение. Все чеки поступают в расчетную палату, там их сортируют и проводят зачет  несколько раз в день. Оплачивается только конечное сальдо расчетов через  счета в центральном (национальном) банке. В ряде стран функции расчетных  палат выполняют центральные  банки. Расчетные палаты существуют также при товарных и фондовых биржах для взаимного зачета требований по заключенным здесь сделкам, что  значительно упрощает и ускоряет расчеты.

В ФРГ, Франции, Италии и других странах широкое распространение  получили, жирорасчеты — разновидность  безналичных расчетов вначале через  специальные жиробанки, а затем  через коммерческие банки и сберегательные кассы. Сущность этих расчетов состоит  в перечислении средств по особым счетам на основе поручений — жироприказов, т.е. письменных распоряжений о перечислении денежных средств со счета плательщика на счет получателя. В начале 2009 года были внесены некоторые изменения в положение о безналичных расчетах в России (Приложение А)

С развитием и совершенствованием автоматизации банковских операций с середины 70-х гг. в развитых странах  стала применяться система электронных  платежей, используемых для кредитных  и платежных операций и контроля за состоянием банковских счетов посредством  передачи электронных сигналов, без  участия бумажных носителей информации. Они способствуют ускорению денежного, оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платежных операций.

В электронной системе  денежных переводов в настоящее  время действуют банковские автоматы, которые предоставляют возможность  клиенту банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции: получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств  по счетам и др. Некоторые банковские автоматы служат только для выдачи наличных денег. Ключом к банковскому  автомату обычно служит пластиковая  дебетовая карточка, на специальной  магнитной полосе которой записаны необходимые реквизиты владельца  банковского счета, вид выполняемых  операций по данному счету. Электронная  система расчетов получает развитие в торговых точках. Оплата повседневных покупок в магазинах, ресторанах, бен­зоколонках и т.д. осуществляется через терминалы, соединенные с  банковским компьютером и приводимые в действие с помощью пластиковых  карт. Из приложения А видно, что  в Республике Молдова увеличился объем операций по средством банковских карт

Важное значение в развитых странах приобрели межбанковские  системы электронного перевода средств. Банки осуществляют инкассовые, переводные и аккредитивные операции. Инкассо  — операция по получению банками  для клиентов денег по их поручению  и за их счет по различным документам. На инкассо принимаются чеки, векселя, ценные бумаги и т.д. При переводных операциях клиент поручает своему банку перевести определенную сумму с его счета адресату, за что банк взимает комиссию.

Аккредитив является одной  из важнейших посреднических операций, выполняемых банками. Аккредитив —  это обязательство банка производить  по поручению клиента и за его  счет платежи определенному физическому  или юридическому лицу в пределах суммы и на условиях, указанных  в поручении. Участ­никами аккредитивной  операции обычно выступают: клиент, давший поручение банку об открытии аккредитива; банк, открывший аккредитив; банк, исполняющий  аккредитив; лицо, в пользу которого он открыт.

Основными видами аккредитива  являются денежный и товарный. Денежный аккредитив — именной денежный документ, содержащий поручение банка банку-корреспонденту выплатить его держателю указанную  в нем сумму полностью или  частями в пределах определенного  срока. Товарный аккредитив применяется  для расчетов между поставщиком  и покупателем в оптовом обороте  или по внешнеторговым операциям. Покупатель открывает аккредитив в банке  продавца и обязуется оплачивать счета после отгрузки товара при  предъявлении в банк документов, указанных  в поручении.

 Операции по безналичным  расчетам отражаются на расчетных,  текущих и иных счетах, которые  открывают банки своим клиентам  после представления последними  соответствующих документов. Каждое  предприятие, организация могут  иметь в банке, только один  основной счет — расчетный  или текущий.

 Расчетные счета открываются  всем предприятиям вне зависимости  от их формы собственности,  работающих на принципах коммерческого  расчета и обладающих статусом  юридического лица. Владелец расчетного  счета имеет право распоряжаться  средствами на счете. Он имеет  свой отдельный баланс, выступает  самостоятельным плательщиком всех  причитающихся с него платежей в бюджет, выступает самостоятельным плательщиком всех причитающихся с него платежей в бюджет, самостоятельно вступает в кредитные взаимоотношения с банками. Таким образом владелец расчетного счета имеет полную экономическую и юридическую независимость.

2Деньги в современной жизни общества

Деньги есть то, вокруг чего крутится наша жизнь, даже если мы не признаем этого. Мы живем от денег до денег, мимо денег, помимо денег и даже без  денег. Но что такое деньги? Умнейшие бородатые мужи объясняли нам  принципы обмена по формуле товар-деньги-товар, успешные бизнесмены не раз толковали  нам о норме прибыли, а политики с высоты своих вертикальных структур вещали о резервах в центробанке. Маркс утверждал… Сорос объяснял…  Гринспен намекал… и даже Кудрин говорил. В результате всего этого словоизвержения  деньги превратились в полное собрание мифов – мутных и смутных мифов  заплутавшего во времени человечества.

Деньги в сегодняшнем  мире – это идеальное антивещество, то есть такая субстанция, которая  концентрирует в себе только отрицательные  и разрушительные свойства. Деньги есть способ обессмысливания жизни. Это такой механизм, который неустанно  кует абсурд. Оставаясь в рамках здравого смысла и нормального человеческого  соучастия, невозможно объяснить распределение  денег в руки одних и отсутствие их в руках других, так же как  невозможно объяснить удивительную никчемность всемирного капитала.