Сущность и функции денег

Понятие платежного сообщества невозможно представить без доверия. Деньги, которые потеряли доверие, можно  сравнить с шагреневой кожей. Международное  и даже национальное пространство их использования сужается точно таким  же образом. Общество, в котором люди отдают предпочтение иностранной валюте и избегают национальную, означает то, что местные деньги уже не способны выполнять возложенные на них функции.

 Из определения денег  вытекает их сущность, которая  заключатся в том, что деньги, являются специфическим товаром,  обладающим натуральной формой  и выполняющим функцию всеобщего  эквивалента. Наиболее полно   сущность денег проявляется в  их функциях, а именно, мера стоимости,  средства образования сокровищ, накоплений и сбережений, средства  обращения, средства платежа,  мировые деньги. Подробнее эти  функции будут раскрыты в следующем пункте.

Функции денег представляют собой основные задачи, выполняемые  деньгами. Как уже говорилось выше, выделяют пять основных функций денег. Экономисты Борискин А.В., Тарабцев А.А., Тарушкин А.Б., Томилин Д.А. охарактеризовали эти функции следующим образом: [3, с.10]

Первой функцией денег  является мера стоимости, согласно этой функции  деньги могут измерять стоимость  всех товаров и услуг и служить  посредником при определении  цены. Стоимость товара, которая  выражается в деньгах, является ценой  товара. Деньги же цены не имеют. Взамен цены деньги обладают покупательной  способностью, которая выражается в  абсолютном количестве товаров и  услуг, которые можно приобрести за эти деньги. Установление цены товара происходит путем приравнивания  стоимости товара к определенному  количеству золота как денежного  товара. Количество золота, его масса  измеряется его весом. Определенное весовое количество золота принимается  за единицу измерения его массы. Эта единица устанавливается  государством в качестве денежной единицы  и называется масштабом цен.

По сути функция денег  как меры стоимости приравнивается к функции средства учета. Использование  денег в таком качестве дает возможность  участникам обмена сравнивать относительную  ценность различных товаров и  ресурсов и принимать рациональные решения. Таким образом, в процессе эволюции функция денег как меры стоимости модифицируется. Современные деньги, не имея собственной стоимости, выполняют функцию соизмерения стоимости.

В качестве средства обращения  деньги выступают посредником в  обмене товаров, в совершении сделок. Как видно из первого пункта курсовой работы, прямой обмен товара на товар  имеет много минусов и может  привести к созданию сложнейших обменных операций, которые охватывают множество  наименований товаров.

С появлением денег процесс  обращения товаров выглядит следующим  образом:     Т-Д-Т. В данном случае деньги являются посредником. Выполняя функцию средства обращения, деньги помогают передвижению товаров от одних  товаропроизводителей к другим, доводя товары до потребителя, и тем самым  выталкивают их из сферы обращения. Сами же деньги, переходя от одного лица к другому, остаются в сфере обращения  и находятся в постоянном движении, непрерывно обслуживая обмен товарами.

В начале развития товарно-денежных отношений функцию средства обращения  выполняли металлические слитки. Но обмен товаров на слитки золота был достаточно сложным, слитки надо было взвешивать, определять пробу, дробить  и т.д. Так появилась  необходимость  перехода к обращению монет, одинаковых по форме и содержащих известное  количество металла по весу и пробе. На данном  этапе товарообмена золото одновременно выполняло функцию  и меры стоимости и средства обращения.

В современных условиях функцию  средства обращения выполняют наличные денежные знаки, неразменные на золото.

Степень реализации и эффективности  выполнения денежными знаками функции  средства обращения зависит от множества  факторов: уровня инфляции, уровня развития безналичных расчетов, частоты выплаты  заработной платы рабочим и служащим, формы и размера денежных знаков и др. Так, в условиях высокого уровня инфляции быстрое обесценение денег  может привести к тому, что они  перестают использоваться в качестве посредника при обмене товаров, и  возрождается бартер. Внедрение и  развитие системы безналичных расчетов, связанное с уменьшением издержек обращения, приводит к сокращению сферы применения денег как средства обращения.

Если при функционировании денег как средства обращения  имеет место одновременное встречное  движение денег и товаров, то при  использовании их в качестве средства платежа в этом движении имеется  разрыв.

Функционирование денег  как средства платежа не ограничивается пределами сферы товарного обращения. Как средство платежа деньги выступают  при проведении безналичных расчетов; уплате налогов и сборов; выплате  заработной платы, пенсий, стипендий, пособий; осуществлении кредитных операций и др. Значительно расширяется  использование денег как средства платежа в связи с развитием  кредита и кредитной системы. При этом одновременно уменьшается  сфера применения денег как средства обращения.

Внедрение автоматизированных систем расчетов, модернизация коммуникационных сетей, широкое использование банковских пластиковых карточек обеспечивает минимизацию временного разрыва  между движением денег и движением  товаров.

Выделение функции денег  как средства накопления связано  с тем, что деньги могут приостанавливать процесс своего движения и покидать на какое-то время сферу обращения. Деньги в функции средства накопления используются для сохранения их покупательной  способности и переноса ее в будущее.

В условиях функционирования полноценных денег, их накопление было связано с образованием сокровищ. Функцию образования сокровищ выполняли  не только золотые монеты, но и сам  денежный материал в его натуральном  виде: золотые слитки изделия из золота и т.д. Функционируя в качестве образования сокровищ, деньги являлись стихийным регулятором денежного  обращения. Если объем производства уменьшался и сокращался товарооборот, то часть золота уходила из обращения и превращалась в сокровище. В условиях функционирования неразменных на золото бумажных и кредитных денег функция образования сокровищ теряет свой экономический смысл, так как деньги, не имеющие реальной собственной стоимости, не создают и реального богатства для их владельцев. Они могут использоваться лишь как средство накопления (сохранения стоимости). При этом необходимым условием функционирования денег как средства накопления является соответствие их количества требованиям закона денежного обращения. Если количество бумажных и кредитных денег превышает потребности экономики, то они обесцениваются и теряют свою привлекательность как средства накопления несмотря на их высокую ликвидность. Тогда предпочтение отдается более надежным, хотя и менее ликвидным формам сохранения стоимости.

Выступая на современном  этапе необходимым условием общественного  воспроизводства, накопление денег  осуществляется как на уровне государства  в виде золотовалютных резервов, так  и на уровне отдельных хозяйствующих  субъектов в виде депозитов либо в ценных бумагах.

 Функционирование денег  в международном обороте и  обеспечение всеобщей эквивалентности  обмена связано с выполнением  деньгами функции мировых денег. 

Каждое государство имеет  собственную валюту, ограниченную национальными  рамками. И ни одно государство не может заставить принимать в  уплату за товары и услуги или для  погашения других обязательств национальные денежные знаки, если этого не пожелает другая страна. Золото является идеальным  примером мировых денег. Выступая в  качестве мировых,  деньги должны обладать тремя свойствами: служить всеобщим покупательным средством; служить  всеобщим платежным средством; выступать  всеобщим воплощением общественного  богатства.

Функция мировых денег, представляет собой проявление сущности денег  в сфере международного экономического оборота. Функционируя в качестве мировых, деньги опосредствуют различные  формы международного обмена товарами и услугами и выступают при  этом как всеобщее покупательное  средство. Когда деньги используются для погашения международных  долговых обязательств, возникающих, например, в связи с продажей товаров  в кредит, либо уравновешивания платежного баланса, они выступают в качестве всеобщего платежного средства. При  создании и пополнении золотовалютных резервов страны деньги выступают в  качестве средства всеобщей материализации общественного богатства. В качестве мировых, деньги являются всеобщим эталоном стоимости и участвуют в формировании мировых цен.

Несмотря на использование  во внешнеэкономическом обороте  национальных свободно конвертируемых валют, таких как доллар США, евро они не могут в полной мере обеспечить реализацию функции мировых денег. Только золото в наибольшей степени  способно выполнять эту функцию. Нестабильность экономической ситуации вынуждает Центральные банки  государств увеличивать накопление золотых ресурсов. И золото по-прежнему используется в качестве резервного средства и является фондом мировых  денег.

Говоря о формах денег  в современных денежных системах выделяют тря основные формы: металлические деньги, билеты, безналичные деньги. В качестве металлических денег используют разменную монету, чья номинальная стоимость превосходит товарную. Билеты образуют резерв для депозитных банков и их используют частные лица и предприятия. Они используются для реализации средних и мелких торговых сделок. Безналичные деньги стали использоваться с развитием кредитной системы для расчетов с различными экономическим агентами при посредничестве коммерческих банков. Безналичные деньги нашли свое применение в крупных сделках. Безналичные расчеты – это расчеты, осуществляемые без использования наличных денег, путем перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Также существует такое понятие как «квазиденьги» тоесть почти деньги. К ним относят срочные вклады в банках, страховые договора, краткосрочные ценные бумаги, которые выпустило государство. Такие активы являются высоколиквидными, так как могут быть быстро обращены в деньги при сравнительно небольшом риске потерь.

1.3.Виды денег.

 Деньги имеют собственную  классификацию. В частности, по  форме существования деньги бывают  на­личные и безналичные. Наличные  деньги в свою очередь подразделяются  на металлические (разменные монета) и бумажные (находящиеся в обращении).

 К бумажным деньгам  относятся такие денежные знаки,  главной особенностью которых  является не то, что они изготовлены  на бумаге, а то, что они выпускаются  государством (как правило, казначейством)  для покрытия своих расходов. Главным недостатком бумажных  денег является то, что они  поступают в оборот без необходимой  увязки с потребностями в денежных  знаках. Чрезмерный выпуск (инфляция) ведёт за собой обесценивание  денег, уменьшение их покупательной  способности.

 С развитием кредитных  отношений появляются кредитные  деньги – бумажные знаки стоимости,  возникшие на основе кредита.  Кредитные деньги прошли следующую  эволюцию: вексель, банкнота, чек,  электронные деньги, кредитные карточки.

Вексель - письменное обязательство  должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный вексель) об уплате обозначенной на нем суммы  через определенный срок. Простой  и переводный векселя - это разновидности  коммерческого векселя, т.е. долгового  обязательства, возникающего на основе торговой сделки. Существуют также  финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег. Их разновидностью являются казначейские векселя. Последний представляет собой краткосрочную правительственную ценную бумагу, срок действия которой не превышает одного года (обычно составляет 3-6 месяцев). Должником здесь выступает государство. Дружеские векселя - безденежные, не связанные с реальной коммерческой сделкой векселя, которые выписываются контрагентами друг на друга с целью получения денег путем учета таких векселей в банках.

 Характерными особенностями  векселя являются:

 а) абстрактность (на  векселе не указан конкретный  вид сделки);

 б) бесспорность (обязательная  оплата долга вплоть до принятия  принудительных мер после составления  нотариусом акта о протесте);

 в) обращаемость (использование  векселя как средства обращения  наличных денег, вексель –  полноценные деньги).

Банкнота - это долговое обязательство  банка. В настоящее время банкнота выпускается центральным банком путем переучета векселей, кредитования различных кредитных организаций  и государства. Выпуск в обращение  банкнот - этого вида кредитных денег - производят обычно банки при выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами. Их изъятие из оборота  производят на основе кредитных операций, выполняемых в связи с хозяйственными процессами, а не при осуществлении  расходов и получении доходов  государством. Хотя коммерческий вексель  служит основой банкноты, между ними есть различия по виду должника, гарантии и срокам платежа. Банкноты выступают  как общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством – всеобщей обращаемостью. Банкнота – бессрочное обязательство.

 Особенность кредитных  денег состоит в том, что  их выпуск в обращение увязывается  с действительными потребностями  оборота. Это значит, что кредитные  операции осуществляются в связи  с реальными процессами производства  и реализации продукции. Ссуда  выдается, как правило, под обеспечение,  которым служат определенные  виды запасов. Погашение же ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Это позволяет увязывать объем платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Именно эта особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег. Самое существенное различие между кредитными деньгами (банкнотами) и бумажными денежными знаками состоит в особенностях их выпуска в обращение. Если банкноты выпускаются в обращение в связи с кредитными операциями, выполняющимися в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции, то бумажные деньги поступают в оборот без такой увязки.