Сущность, функции и принципы кредита

5. В зависимости от обеспеченности долговых обязательств государственные займы бывают закладными и беззакладными.

6. В зависимости от характера выплачиваемого дохода – процентные, выигрышные, процентно-выигрышные, беспроигрышные и беспроцентные займы.

7. В зависимости от условий обращения – займы с правом досрочного погашения и без него.

8. По методам размещения займы бывают размещаемыми на добровольной основе, по подписке и принудительно.

Основной формой кредитных  отношений при государственном  кредите являются такие отношения, при которых государство выступает  заемщиком средств.

2.4 Международный кредит

 

  Международный кредит - это предоставление денежно-материальных  ресурсов одних стран другим  во временное пользование в  сфере Международных отношений,  в т. ч. и во внешнеэкономических  связях. Эти отношения осуществляются  путем предоставления валютных  и товарных ресурсов иностранным заемщикам на условиях возвратности и уплаты %, преимущественно в виде займов.

  Средства для международного  кредита мобилизуются на Международном  рынке ссудных капиталов, на  национальных рынках ссудного  капитала, а также за счет использования ресурсов государственных, региональных и международных организаций. Размер кредита и условия его представления фиксируются в кредитном соглашении (договоре) между кредитором и заемщиком.

 Международный кредит  в современной практике по  срокам подразделяются на:

- краткосрочный (до 1 года),

- среднесрочный (от 1 до 10 лет),

- долгосрочный (свыше  10 лет).

 Формы международного  кредита можно классифицировать  следующим образом:

 по назначению:

- коммерческие кредиты, обслуживающие международную торговлю товарами и услугами;

- финансовые кредиты, используемые для инвестиционных объектов, приобретения ценных бумаг, погашения внешнего долга, проведения валютной интервенции центральным банком;

- промежуточные кредиты для обслуживания смешанных форм экспорта капиталов, товаров, услуг (например, инжиниринг);

 по видам:

- товарные (при экспорте товаров с отсрочкой платежа);

- валютные (в денежной форме);

 по технике  предоставления:

- наличные кредиты, зачисляемые на счет заемщика;

- акцептные в форме акцепта (согласия платить) тратты импортером или банком;

- депозитные сертификаты;

- облигационные займы, консорциональные кредиты и др.;

 по валюте  займа:

- международные кредиты в валюте либо страны-должника, либо страны-кредитора, либо третьей страны, либо в международных счетных валютных единицах;

 по обеспечению:

- обеспеченные кредиты;

- бланковые кредиты.

В качестве обеспечения  используются товары, коммерческие и  финансовые документы, ценные бумаги, недвижимость, другие ценности, иногда золото. Бланковый кредит выдается под обязательство (вексель) должника погасить его в срок.

В зависимости  от категории кредитора различаются  международные кредиты:

-фирменные (частные) кредиты;

-банковские кредиты;

-брокерские кредиты;

-правительственные кредиты:

-смешанные кредиты, с участием частных предприятий (в том числе банков) и государства;

-межгосударственные кредиты международных финансовых институтов.

 Фирменный (частный) кредит предоставляется экспортером иностранному импортеру в виде отсрочки платежа за товары. Он оформляется векселем или по открытому счету. При вексельном кредите экспортер выставляет переводной вексель (тратту) на импортера, который акцептует его при получении коммерческих документов. Кредит по открытому счету основан на соглашении экспортера с импортером о записи на счет покупателя его задолженности по ввезенным товарам и его обязательстве погасить кредит в определенный срок (в середине или конце месяца). Такой кредит применяется при регулярных поставках и доверительных отношениях между контрагентами.

  К фирменным кредитам относится также авансовый платеж импортера. Покупательский аванс (предварительная оплата) является не только формой кредитования иностранного экспортера, но и гарантией принятия импортером заказанного товара (например, ледокола, самолета, оборудования и др.), который трудно продать.

  Банковские международные кредиты предоставляются банками экспортерам и импортерам, как правило, под залог товарно-материальных ценностей, реже предоставляется необеспеченный кредит крупным фирмам, с которыми банки тесно связаны. Общепринято создавать банковские консорциум, синдикаты, пулы для мобилизации крупных кредитных ресурсов и распределения риска.

  Крупные  банки предоставляют акцептный  кредит. Акцептный кредит — внешнеторговый кредит, предоставляемый банками в форме акцепта переводных векселей (тратт), выставляемых на банки экспортерами и импортерами; при этом экспортер получает возможность выставлять на банк векселя на определенную сумму в рамках кредитного лимита, а банк акцептирует эти векселя, гарантируя тем самым их оплату должником в установленный срок.

Разновидностью акцептного кредита является акцептно-рамбурсный кредит, применяемый в тех случаях, когда банки акцептируют тратты, выставляемые на них иностранными коммерческими банками.

  Рамбурс в международной торговле означает оплату купленного товара через посредство банка, в форме акцепта банком импортера тратт, выставленных экспортерами.

  Межгосударственные кредиты предоставляются на основе межправительственных соглашений.

   Специфической формой кредитного обслуживания внешнеэкономических связей являются операции по лизингу, факторингу, форфетированию.

  Лизинг — соглашение об аренде движимого и недвижимого имущества сроком от трех до пятнадцати лет. В отличие от традиционной аренды объект лизинговой сделки выбирается лизинго-получателем, а лизингодатель приобретает оборудование за свой счёт. Срок лизинга короче срока физического износа оборудования. По истечении срока лизинга клиент может продолжать аренду на льготных условиях или купить имущество по остаточной стоимости. В мировой практике лизингодателем обычно является лизинговая компания, а не коммерческий банк.

  Факторинг - покупка специализированной финансовой компанией всех денежных требований экспортера к иностранному импортеру в размере до 70 - 90 % суммы контракта до наступления срока их оплаты; факторинговая компания кредитует экспортёра на срок до 120 дней. Благодаря факторинговому обслуживанию экспортер имеет дело не с разрозненными иностранными импортерами, а с факторинговой компанией.

  Форфетирование — кредитование экспортно-импортных операций банком или финансовой компанией путем покупки ими без оборота на продавца векселей и других долговых требований по внешнеторговым операциям; применяется, как правило, при поставке машин, оборудования на крупные суммы с длительной рассрочкой платежа (до семи лет)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

 В системе экономических отношений кредит как самостоятельная экономическая категория всегда занимал особое положение. Он способен ускорить общественное развитие, с его помощью экономика и ее субъекты преодолевают ограниченность финансовых ресурсов, быстрее проходят стадии спада и депрессий, обеспечивается устойчивое экономическое развитие. Кредитные отношения могут существенно расширить рамки производства и обращения продукта, укрепить экономический потенциал общества.

   В рыночной экономике роль кредита исключительно высока. Благодаря кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы.

Особенно важна роль кредита для пополнения оборотных  средств, потребности в которых у любого предприятия нестабильны: то увеличиваются, то уменьшаются.

 Велика роль кредита  и в процессе воспроизводства  основных фондов. Использование заёмных средств позволяет совершенствовать технологию производства, быстро переходить к выпуску новых видов продукции.    Сочетание собственных ресурсов предприятия с заёмными средствами даёт возможность им эффективно эксплуатировать основные фонды, наращивать объёмы производства конкурентноспособной продукции.

  Большое значение кредит имеет в регулировании ликвидности банковской системы, а также в создании эффективного механизма финансирования государственных расходов.

 

 

 

 

 

Список литературы:

1. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой - М.: Высшее образование, 2009. - 392 с.

2. Деньги. Кредит. Банки. Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д., Зеленкова Н.М. 4-е изд., перераб. и доп. - М.: 2011. — 783 с.

3. Деньги, кредит, банки.  Кузнецова Е.И. 2-е изд. - М.: 2009. — 568 с.

4. Деньги, кредит, банки.  Под ред. Лаврушина О.И. 6-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2007. — 560 с.
5. ФИНАНСЫ И КРЕДИТ: Учебно-методический комплекс. Николаева Т.П. – М.: Изд. Центр ЕАОИ. 2008. – 371 с.

6. Финансы, денежное обращение и кредит.  Под ред. Романовского М.В., Врублевской О.В. М.: Юрайт-Издат, 2006. — 543 с. 

7. Финансы и кредит.  Трошин А.Н., Мазурина Т.Ю., Фомкина В.И.М.: Инфра-М, 2009. — 408 с.