Современное состояние банковской системы России и ее участие в общем экономическом процессе развития

      И этот этап начался 1988 году с создания первых коммерческих банков, которые  должны стать фундаментом для  формирования рыночных отношений и структур в банковской сфере. Банки должны были превратиться в опорные пункты развития и регулирования рыночных отношений в России.     В начале 1998 года наша страна снова оказалась на грани экономического кризиса. В июне 1998 года новым председателем правительства стал  Кириенко, его правительство с ходу приступило к разработке антикризисной программы. Где стержневой частью стали переговоры о получении «стабилизационных» кредитов от Международного финансового фонда в размере 15 млрд. долларов (и это притом, что каждый из граждан России, включая новорожденных и стариков, уже тогда должен был западным государствам и международным фондам около 1 тысячи долларов.  

      Первая  часть обещанного кредита была получена в июле 1998 года, но это не спасло положения. 17 августа 1998 года правительство объявило о решении в одностороннем порядке ввести мораторий на банковские расчеты с Западом и выплату дивидендов по ГКО, заморозить счета частных банков и девальвировать рубль.  

      Последствия этого решения:

      - паралич банковской системы;

      - массовый отток иностранных инвестиций;

      - новый спад промышленного производства;

      - резкий рост инфляции и цен на основные виды товаров;

      - а главным последствием стало падение вдвое жизненного уровня населения, но это всего лишь статистика, жизненный уровень опустился ниже некуда.

      В последствие пришло правительство  Примакова (академик-экономист, бывший шеф внешней разведки, грамотный  специалист), которое определило приоритетные вопросы:

      - жесткий режим экономии;

      - борьба с коррупцией и преступностью в обществе не на словах, а на деле;

       - оживление реального сектора экономики;

      - переговоры с иностранными кредиторами о «цивилизованной» отсрочке выплат по долгам.

        Такая политика немного улучшила  положение и определила дальнейшие события. Банки бурно развивались, все более расширяли ассортимент своих услуг. Сегодня круг банковских услуг чрезвычайно разнообразен, но практически все их можно отнести к одной из четырех главных категорий:

       1. Сбор сбережений граждан для организации выгодного вложения этих сбережений в коммерческую деятельность; банки выступают в роли копилки для граждан страны. Они собирают под свои гарантии те сбережения, которые иначе просто хранились бы у граждан дома или давались бы в долг под расписки (как это было в старину).

      2. Предоставление сбережений граждан во временное платное пользование коммерческим организациям; получение дохода для владельцев сбережений обеспечивается банками на основе очень простого (на первый взгляд) экономического механизма. Суть в том, что банки одалживают собранные сбережения граждан государству и коммерческим фирмам, если тем не хватает денег для своей деятельности.

      3. Помощь коммерческим организациям и гражданам в организации платежей за товары и услуги; очень давно банки стали своеобразными посредниками в сфере торговли и как следствие – уплата денег за приобретаемый товар, одной из самых массовых экономических операций. Именно банки создали систему безналичных платежей, что облегчило торговлю и дало мощный толчок вперед.

      4. Создание новых форм денег для ускорения и облегчения платежей за товары и услуги.

      Решая задачу  содействия ускорению расчетов за товары, банкиры в конце концов придумали собственные – банковские – деньги, т.е. особые средства обеспечения  расчетов и платежей, средства безналичного расчета чеками, инкассо, по аккредитивам.  

      1.2 Современная банковская  система Российской  Федерации 

      В результате в нашей стране практически  сформировалась двухуровневая банковская система:

      Ι уровень – Центральный банк России,

      ΙΙ  уровень – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, которые осуществляют отдельные банковские операции.    Отдельно следует отметить казначейскую систему, которая начала развиваться в Российской Федерации, и была призвана обслуживать бюджетные средства государства.

      Создание  коммерческих банков в современных  условиях может идти по следующим  трем путям:

      Ι. Крупные коммерческие банки создаются  на базе трансформированных отделений  бывших государственных специальных  банков.

      ΙΙ. Немногочисленные банки созданы на базе крупных отраслей или предприятий, без участия банковских служб (Нефтехим, Газпром, Автобанк, Мосбизнесбанк).

      ΙΙΙ. Еще один вид создания банков на «пустом месте», без опоры на бывшие госбанки, но в тесном контакте с  какой-либо финансовой группой.

      В ходе исторического развития возникли сегментированные и универсальные  банковские системы.  Сегментированная система предполагает жесткое законодательное  разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов  финансовых учреждений.   При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. В большинстве зарубежных стран ростовщический кредит законодательно запрещен. В России он получил ограниченное распространение.  

       

      Система безналичных расчетов в РФ.

      Безналичные расчеты – расчеты, производимые путем перечисления денежных средств  по банковским счетам.    Безналичные  расчеты нашли широкое применение  в процессе развития банковской системы  и имеют ряд преимуществ перед расчетами с использованием наличных денег.    Преимущества безналичных расчетов:

      - обеспечивают сохранность денежных средств

      - удобство транспортировки

      - быстрота (почтовые, телеграфные, электронные переводы)

      - возможность контроля (налоговый, банковский)

      - минимальная трудоемкость при подсчетах

      - снижаются расходы на организацию денежного обращения

      - снижается потребность в наличных деньгах

      - формирование кредитных ресурсов.    

Правовая  база организации безналичных расчетов:

      1.Гражданский кодекс РФ, часть 2, глава 46, ст. 861-885

      2.ФЗ « О ЦБ РФ» глава 12

      3.ФЗ  « О банках и банковской  деятельности»

       4.Положение №2-П от 12.04.2001 г.

Принципы  организации безналичных расчетов:

       1. Все предприятия и организации обязаны хранить свои средства на счетах в банках, в кассах предприятий. Разрешено оставлять небольшие суммы наличных денег в пределах установленных норм (лимит по кассе).

       2. Подавляющая часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк.

       3.Требования платежа должно выставляться  либо перед отгрузкой товаров, либо вслед за ней, чтобы не допускалась задержка платежей.

       4. Платежи производятся со счетов клиента в банке лишь по их согласию (акцепту), законодательством предусмотрены случаи бесспорного списания средств.

      5. Установлено несколько форм расчетов и видов платежей, которые предприятия могут выбирать по своему усмотрению.

      Существуют  следующие формы безналичных  расчетов:

      - Расчеты по аккредитиву

      - Расчеты чеками

      - Расчеты по инкассо   

      Клиенты банка самостоятельно выбирают форму безналичного расчета, которая предусматривается в договорах, заключаемых с контрагентами.    Банки не вмешиваются в договорные отношения клиентов, все вопросы решаются без участия банков.                                                                          

      Расчеты платежными поручениями Банки являются ключевым звеном в условиях рынка, звеном, питающим народное хозяйство дополнительными  денежными ресурсами; они перераспределяют денежные средства из области избытка, в область дефицита. Современные  банки не только торгуют деньгами, но и одновременно являются аналитиками рынка.

      Банки ближе всего к бизнесу, его  потребностям, меняющейся конъюнктуре. Получается, что рынок выдвигает банки в число ключевых элементов экономического регулирования.  

      В рыночном хозяйстве банки выполняют следующие важные функции:

      - посредничество в предоставлении кредита между денежными и функционирующими капиталистами;

      - посредничество в платежах;

      - мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал;

      - создание кредитных орудий обращения.  

        Выполняя перечисленные функции,  банки содействуют расширенному  воспроизводству путем:

      - предоставления ссуд в распоряжение предпринимателей, использующих их для расширения предприятий;

      - сокращения непроизводительных издержек обращения благодаря концентрации кассовых операций, развитию безналичных расчетов и замене металлических денег кредитными орудиями обращения;

      - мобилизация денежных сбережений и части лично потребляемых доходов и превращения их в дополнительный капитал.  

        Банковская система – совокупность  различных видов национальных  банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего  денежно-кредитного механизма.

      Банковские  системы используются для решения текущих и стратегических задач:

      - Обеспечения экономического роста

      - Регулирования инфляции

      - Регулирования платежного баланса

      Характерная черта  банковской системы – их широкая специализация. По этой причине  возникает конкурентная борьба банков за привлечение ресурсов, за надежную и выгодную клиентуру, особенно за высокие доходы, - отсюда проистекает и стремление усилить государственное регулирование деятельности банков и всей кредитной структуры в целом.

        Банк кредитно-финансовое предприятие,  которое сосредоточивает временно  свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов, посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. В соответствии с действующим Планом счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях доходы отражаются на балансовом счете 71. В соответствии с действующей практикой бухгалтерского учета расходы коммерческих банков отражаются на специальном балансовом счете 72. А вот уже соотношение доходов и расходов банка характеризует процентная маржа – важный показатель деятельности банка.

      За  прошедшие годы банковская система  России прошла, как этапы активного  развития, так и периоды полного  кризиса. Характерными чертами этой сферы экономики выступают:

       1. Системный кризис, зародившийся на рынке межбанковских кредитов.

       2. Все большие массы денежных средств, не попадая в производство, циркулируют между различными сегментами финансового рынка, сужение круга кредитозаемщиков.