Совершенствование управления деятельностью Нефтекамского ОСБ № 4624 Уральского отделения Сбербанка России

ify">выработка актов деловой политики банка с определением конкретных задач для каждого управления банка;

разработка балансов банка;

определение кредитного потенциала банка;

определение основных направлений  по совершенствованию деятельности банка.

Отдел организации хозрасчетной деятельности банка призван:

разрабатывать положение о доходах  и расходах банка;

прогнозировать доходы и расходы  банка;

анализировать фактические доходы и расходы банка в сравнении  с планируемыми;

намечать конкретные меры по повышению  доходов банка и снижению его  расходов и в этой связи ставить  определенные задачи другим подразделениям банка;

анализировать рентабельность работы банка и перспективы ее повышения.

Отдел по управлению ликвидностью банка  решает комплекс вопросов по определению  текущей и перспективной ликвидности  банка;

проводит расчет показателей ликвидности  баланса банка;

контролирует ежедневную ликвидность  банка;

анализирует совокупность факторов, влияющих на ликвидность банка.

Центральным звеном в осуществлении  активных операций банка выступает кредитное управление.

Банк может предоставлять кредиты  предприятиям и организациям различных отраслей народного хозяйства и другим банкам, включая свои филиалы, финансовым компаниям и населению. Специфика источников формирования ссудного фонда, используемого для тех или иных кредитных операций, назначение и характер обеспечения выдаваемых кредитов, механизм предоставления и сроки кредитования, сфера использования и другие факторы обусловили создание в рамках кредитного управления шести отделов.

Отдел общей организации кредитных  операций: определяет общую политику банка и порядок ее реализации в зависимости от конкретных экономических условий;

разрабатывает общие методики Краткосрочного и долгосрочного кредитования и финансирования, методики определения кредитоспособности клиентов, методики организации перспективных финансовых услуг;

изучает кредитные риски и определяет механизм страхования банковских кредитных  операций.

Отдел краткосрочного кредитования:

распределяет кредитные ресурсы  по видам ссуд и заемщикам исходя из кредитного потенциала банка;

определяет потребности в кредите;

организует выдачу и погашение  кредита, ведет кредитные дела;

заключает кредитные договоры;

проверяет кредитоспособность клиентов;

ведет картотеку кредитоспособности;

организует факторинговые операции.

Отдел долгосрочного кредитования и финансирования:

разрабатывает основные направления  кредитования и финансирования исходя из инвестиционного потенциала банка;

организует кредитные операции и финансирование; заключает договоры по предоставлению ссуд и оказанию услуг;

проверяет кредитоспособность клиента  и ведет картотеку кредитоспособности;

осуществляет кредитование, связанное  с инновационной деятельностью  клиента, инновационное финансирование разработок клиента; 

занимается организацией поручению  клиента;

занимается организацией финансирования по поручению клиента; посреднической помощью в поиске партнеров по внедрению; а также в подборе подрядчиков для реализации долгосрочных проектов.

Отдел кредитования населения организует:

прямое и косвенное кредитование потребительских товаров и жилых  строений;

предоставление чековых кредитов и кредитных карточек;

предоставление услуг населению.

Отдел межбанковских операций призван  организовывать и вести учет и  анализ всех межбанковских операций, прежде всего с Центральным банком и с другими коммерческими  банками, а также с банками  своей системы (филиалами и отделениями).

Отдел нетрадиционных банковских операций, связанных с кредитованием, предназначен для организации таких операций банка, как, например, лизинг.

Важным звеном в коммерческом банке  является валютное управление. Его  функциями являются:

ведение валютной позиции;

ведение валютных счетов;

покупка и продажа валют;

прием средств во вклады и выдача ссуд;

страхование рисков.

Специфика данного управления обуславливает  создание четырех отделов: аналитического отдела; отдела ведения валютных счетов и валютной позиции; отдела кассовых сделок; отдела срочных сделок, отдела международных расчетов, отделов счетов "ностро" и "лоро", отдела неторговых операций.

Управление депозитных операций предназначено  для учета и анализа привлеченных средств и собственного капитала банка. Основные функции отдела депозитных операций:

учет депозитных средств банка  по их срочности и отдельным депонентам;

заключение договоров на депонирование  средств;

анализ депозитных средств, их структуры  и динамики развития с целью оценки ресурсов банка и их влияния на ликвидность его баланса;

предоставление необходимой информации для планирования ресурсов банка;

Фондовый отдел предназначен для  учета и анализа собственных  средств банка. Он осуществляет:

учет финансовых средств банка, их анализ и динамику развития;

операции по покупке и продаже  ценных бумаг, принадлежащих банку, и по поручению клиентов;

управление финансовым портфелем  банка.

Особое внимание в банке уделяется  расчетно-кассовому обслуживанию. Для  этих целей в банке создается  управление расчетно-кассового обслуживания, в функции которого входят:

открытие и ведение счетов, осуществление  расчетов;

проведение кассовых операций.

Управление (отдел) анализа и статистики выполняет работу по:

накоплению и анализу статистической информации;

оказанию информационно-справочных услуг клиентам (юридическим и  физическим лицам);

подготовке проектов планов, отчетов  о деятельности банка;

статистической обработке баланса  банка;

подготовке и реализации экспертных исследований, оценок банка, в том  числе и для клиентов.

Отдел кадров:

планирует численность и использование  персонала;

организует обучение и повышение  квалификации кадров;

управляет фондами заработной платы;

осуществляет набор персонала  и его расстановку.

Административно-хозяйственный отдел, включая службы администрации, занимается строительством, планированием, приобретением, поддержанием и продажей банковских зданий, сооружений и оборудования. Совместно с отделом внедрения ЭВМ осуществляет разработку и внедрение электронных систем, оснащение банковских учреждений электронно-вычислительной и оргтехникой, ведет архив.

Юридический отдел:

разрабатывает нормативные документы  и изменения в уставе банка;

контролирует выполнение уставных положений и правильность оформления банковских сделок;

составляет договоры, акты залога и другие деловые бумаги;

участвует в унификации форм кредитования и расчетов;

ведет все дела банка в судебных и административных учреждениях;

составляет разного рода акты, исковые  заявления, отзывы, протесты и т.д.;

составляет заключения по всем возникающим  в банке юридическим вопросам;

Ревизионный отдел осуществляет проверку работы банка и его филиалов в  соответствии с действующими нормами  учета, установленной советом банка  политикой и инструкциями.

Отдел внедрения и эксплуатации ЭВМ:

организует компьютерные системы  банка;

осуществляет выполнение электронных  расчетов и платежей;

занимается разработкой программного обеспечения для отделов и  управлений банка;

разрабатывает программы перспективного и текущего оснащения банка электронно-вычислительной и оргтехникой;

совместно с административным отделом  реализует эти программы.

Одно из важнейших направлений  деятельности банка в условиях рыночной экономики - маркетинг банковских услуг.

Управление маркетинга:

обеспечивает установление контактов  с новой клиентурой;

способствует развитию деловых  связей;

разрабатывает и содействует внедрению  новых операций и банковских услуг (проводит аналитические исследования);

изучает рыночную конъюнктуру;

оказывает организационную и консультационную помощь клиентам.

Финансовая структура - это совокупность центров финансового учета банка, сгруппированных в бизнес - направления  и центры инфраструктуры.

При формировании финансовой структуры  банка следует четко определиться с таким центром ответственности, как Казначейство, через которое будет происходить внутренняя покупка и продажа ресурсов.

Во-первых, Казначейство может быть как реально существующим подразделением банка, так и виртуальным.

Во-вторых, Казначейство может быть центром прибыли, а может быть центром затрат, что зависит от принятой в банке системы внутреннего  перераспределения ресурсов.

Если Казначейство является центром  прибыли, то, покупая и продавая ресурсы на внутрибанковском рынке, оно получает доход на разнице между ставками привлечения ресурсов от "пассивных" центров и размещения ресурсов в "активные" центры. При этом на Казначейство относятся прямые и косвенные (распределяемые или аллокируемые) накладные расходы. В этом случае Казначейство образует отдельное бизнес-направление.

Если Казначейство - центр затрат, то в этом случае оно является виртуальным подразделением. При этом, покупая и продавая ресурсы, Казначейство дохода не получает, а является лишь балансирующим подразделением. Соответственно в бюджете Казначейства нет никаких дополнительных затрат и доходов, в том числе аллокированных. При этом Казначейство как центр затрат образует отдельный центр инфраструктуры.

Грамотно построенная финансовая структура банка позволяет эффективно управлять внутренними хозрасчетными "бизнесами" по следующей технологии:

1. Через систему бюджетов центров ответственности для каждого бизнес - направления определяются плановые показатели их деятельности.
2. По истечении планового периода и учета фактического исполнения бюджетов, анализируются результаты работы каждого центра ответственности и его вклад в развитие "бизнеса".
3. Проводится сравнительная оценка рентабельности "бизнесов".
4. Принимается решение о развитии наиболее прибыльных бизнес - направлений.

Разумеется, приведенная схема  является примерной, так как огромное влияние на структуру аппарата управления банка оказывают масштабы его  деятельности, степень специализации, возможность совершать те или иные операции. В ряде случаев банк не выполняет тех или иных услуг, объем его операций слишком незначительный, чтобы формировать не только управления, но и отделы. Тогда в составе банковского аппарата создаются относительно небольшие группы работников, обслуживающих соответствующие стороны банковской деятельности. Приведенная схема показывает сам подход к комплектованию звеньев управления, принцип, основанный на функциональном назначении тех или иных административных подразделений. С позиции стратегии банка важно при этом так организовать управление, чтобы оно отвечало генеральной линии, сформированной на соответствующем этапе его развития.

 

1.4 Понятие  и сущность системы управления  финансовыми ресурсами коммерческого банка

 

Под системой управления финансовыми  ресурсами банка следует понимать процесс формирования и последующего регулирования такой структуры активов и пассивов баланса банка, которая обеспечивала бы достижение определенных стратегий и целей финансового менеджмента.

Суть управления финансовыми  ресурсами коммерческого банка  заключается в формировании стратегий и осуществления мероприятий, которые приводят структуру баланса в соответствие с его стратегическими программами. Система управления финансовыми ресурсами также рассматривается как действия банка, направленные на оптимизацию структуры активов и пассивов с точки зрения их срочности, качества и ценовых характеристик, а также на предотвращение потерь в процессе деятельности.

Управление финансовыми  ресурсами коммерческого банка  как понятие, используемое в банковском деле, зародилось в США в 60- е годы двадцатого столетия и относится, прежде всего, к регулированию уровня риска, когда ставки процента повышаются или понижаются. До этого времени финансовые менеджеры использовали отдельные методы управления активами и пассивами. Основная управленческая проблема раньше заключалась, в таком распределении активов, которое обеспечивало бы ликвидность коммерческого банка и получение максимального дохода. При этом основные направления управления активами состояли из двух вариантов: метода распределения активов (метод общего фонда) и метода конвертации активов (метод разъединения источников фондов).