Система безналичных расчетов

- коммерческий вексель применяется при кредитовании торговых операций.

3.3 Расчеты банковскими картами

Благодаря внедрению в банковскую сферу достижений научно-технического прогресса, обработка чеков и ведение текущих счетов стали возможны на базе использования ЭВМ. Расширение практики безналичных денежных расчетов, механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию более совершенных поколений ЭВМ обусловили возникновение новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег.

Электронные деньги – это деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства.

Распространение системы платежей на электронной основе знаменует собой переход на качественной новый уровень эволюции денежного обращения. С появлением ЭВМ в банковском деле появилась возможности замены чеков на пластиковые кары.

Пластиковая карта – пластиковая пластинка с нанесенной магнитной полосой или встроенной микросхемой, дающей ключ к карточному счету в банке.

При бумажной технологии продавец с помощью терминала считывает информацию с карты и выясняет можно ли оплатить покупку. Информация фиксируется на слипе, подпись на котором означает приказ перевести деньги. В электронной системе держатель карточки напрямую связывается с эмитентом через терминал. Он вводит с клавиатуры секретную комбинацию цифр.

По экономическому содержанию различают: кредитные (связаны с открытием кредитной линии в банке) и дебетовые карты (предназначены для получения наличных денег в банковских автоматах).

Банковские кредитные карты – предназначены для покупки товаров  с использованием банковского кредита и получения авансов в налично-денежной форме. Такая кредитная линия действует в пределах установленного лимита. Различают индивидуальные (выдаются отдельным клиентам с высокой кредитоспособностью и могут быть «стандартными» и «золотыми») и корпоративные (выдаются организации). Карточки туризма и развлечений выпускаются компаниями, специализирующимися на обслуживании этой сферы. Они принимаются различными компаниями во всем мире и предоставляют льготы при бронировании номеров в гостиницах, авиабилетов. Частные кредитные карточки предприятий их применение ограничено определенной замкнутой сетью торговых учреждений. При этом кредит предоставляет сама компания. Карточки для покупки через терминалы в торговых точках относятся к разряду дебетовых. Они привязаны к чековому или сберегательному счету владельца и выполняют функции чека. Карточки для банковских автоматов дают возможность владельцу получать наличные в пределах остатка средств на счете.

Еще одна классификация связана с их технологическими особенностями

- с магнитной полосой – имеют на обороте магнитную полосу, где записаны данные необходимые для идентификации личности владельца;

- со встроенной микросхемой – хранителем информации является микросхема, которая записывается заранее, а затем может обновляться.

На сегодняшний день более 80% карт в России выпускается платежными системами Visa и MasterCard, и все расчеты российских банков идут через международные платежные системы. Наличие отечественной системы позволит оставлять деньги за обслуживание расчетов в России.

Заключение

Качественные изменения в организационных формах проведения денежных расчетов произошли вследствие возрастания экономической активности всех субъектов рынка.

Основой для осуществления Банком России эффективной денежно-кредитной политики государства является стабильно работающая платежная система, представляющая собой совокупность организационных форм, процедур, которые способствуют обращению денежных средств.

Банк России не только является участником платежной системы, но так же координирует, регулирует расчетные, в том числе и клиринговые системы, устанавливает правила, формы и сроки осуществления безналичных расчетов.

Безналичные расчеты нашли широкое применение в процессе развития банковской системы и имеют ряд преимуществ перед расчетами с использованием наличных денег.

Безналичные расчеты способствуют уменьшению издержек обращения связанных с печатью, хранением, пересчетом огромного количества денег. В тоже время при четкой работе банков позволяют лучше регулировать платежный оборот, и ускорять оборачиваемость оборотных средств.

Перспективным направлением развития безналичных розничных платежей являются банковские карты. Они выполняют функцию одновременно расчетного, депозитного, кассового и кредитного инструмента. Безналичные расчеты платежными картами занимают значительное место в системе расчетов многих промышленно развитых стран. Сегодня уже более 200 стран мира используют банковские карты в платежном обороте.

Список литературы

1.      Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. – М.: Юрайт-Издат, 2007. – 543 с.

2.      Интернет-версия «Консультант Плюс» (www.consultant.ru)

3.      В помощь бухгалтеру (http://mvf.klerk.ru/index.html)

4.      Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. – М.: Изд-во АО «Консалтбанкир», 1997. – с. 50

5.      Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 600 с.

6.      Банковские заметки (http://www.bankirsha.com/the-letter-of-credit-kinds-and-calculations-by-letters-of-credit.html)

7.      Википедия

8.      Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь Мир», 2003. – 720 с

22