МИНИСТЕРСТВО  СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА  РФ

ФГОУ  ВПО УЛЬЯНОВСКАЯ  ГОСУДАРСТВЕННАЯ  СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АКАДЕМИЯ 

КАФЕДРА

ФИНАНСЫ И КРЕДИТ 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

ПО  ДИСЦИПЛИНЕ 

ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ.

НА  ТЕМУ:

«РОЛЬ КРЕДИТА В ПОДДЕРЖАНИИ  НЕПРЕРЫВНОСТИ ПРОЦЕССА ПРОИЗВОДСТВА» 
 
 
 

УЛЬЯНОВСК, 2010. 

                                      Содержание                                                           стр. 
 

Введение   ………………………………………………………………………3

1.  Роль кредита в экономике…………………………………………….5

     1.1. Сущность понятия «кредит»……………………………………..5

     1.2.   Причины возникновения кредитных отношений……………6

        1.3. Функции кредита ………………………………………………….11

2. Сущность кредита.  Структура кредита ………………………………….19

        2.1. Законы кредита …………………………………………………….19

        2.2. Формы кредита и их классификация …………………………...23

           2.3. Границы кредита …………………………………………………..25

3. Значение кредита  в сельском хозяйстве  Российской Федерации……..31

          3.1. Приоритеты программы антикризисных мер………………….31

           3.2. Сельское хозяйство в цифрах. Итоги 2009 года………………..33

           3.3 Материально-техническое обеспечение АПК…………………...35

           3.4. Перспективы развития отрасли в 2010 году……………………37

Заключение……………………………………………………………………...39

Литература………………………………………………………………………41 
 
 
 
 
 
 

1.2.   Причины возникновения кредитных отношений    

   Предпосылкой  появления кредитных отношений  послужило имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного строя. Первоначально кредит возник как случайное явление, но по мере становления и развития товарно-денежных отношений сфера функционирования кредитных отношений расширялась, необходимость в кредите постепенно приобретала устойчивый характер — кредитные отношения стали выражать постоянные связи между участниками процесса воспроизводства.

   Таким образом, общеэкономической причиной возникновения и развития кредитных  отношений, как и других стоимостных отношений, является товарное производство. В то же время кредитные отношения возникают не в сфере производства, они только опосредствуют его в той или иной форме. Экономической основой функционирования кредита выступает движение стоимости в сфере товарного обмена. При этом возможность возникновения кредитных отношений связана, прежде всего, с эквивалентностью обмена в процессе товарного производства, обусловленной экономическим обособлением товаропроизводителей рамками собственности.

Непосредственные причины развития кредитных отношений связаны с необходимостью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства, а именно — обеспечения непрерывности смены функциональных форм общественного продукта в процессе его движения. [1,4]

   Уже в самом характере движения общественного продукта заложена возможность временной приостановки воспроизводства, что обусловлено закономерностями движения стоимости (кругооборота и оборота капитала) в воспроизводственном процессе общества. Но это противоречит необходимости непрерывного кругооборота средств. Данное противоречие может быть разрешено с помощью кредита.

   К закономерностям кругооборота и  оборота средств в воспроизводственном  процессе, которые создают возможность  возникновения кредитных отношений, можно отнести:  
 
- последовательную смену функциональных форм общественного продукта в процессе воспроизводства, одновременное I его пребывание во всех трех формах; I  
- неравномерность движения основных и оборотных средств I в процессе воспроизводства, приводящую к образованию их | временного недостатка у одних экономических субъектов и в то I же время временного избытка у других;

   Каким образом выделенные закономерности создают основу для функционирования кредита?

   Движение  стоимости в воспроизводственном  процессе общества воплощается, прежде всего, в кругообороте и обороте капиталов (основных и оборотных средств) хозяйствующих субъектов. Известно, что капитал в процессе воспроизводства одновременно существуют в трех функциональных формах — денежной, производительной и товарной. Движение капитала представляет собой его последовательный непрерывный переход из одной функциональной формы в другую.

   Однако  этому движению присуща неравномерность. К проявлениям данной неравномерности  относится образование временного избытка либо временного недостатка средств на предприятиях в ходе движения, как основного, так и оборотного капиталов.

   Колебания в кругообороте основного капитала связаны с постепенным характером переноса его стоимости на произведенную  продукцию в процессе амортизации, в то время как обновление основных средств требует крупных единовременных затрат. Причем необходимость в таких затратах часто возникает задолго до полной амортизации основных средств вследствие их морального устаревания. Таким образом, у предприятия может образоваться как временный избыток средств, которые накапливаются в процессе амортизации, так и потребность в дополнительных ресурсах на цели технического перевооружения и производственного строительства в случае недостаточности собственных накоплений.

   Колебания в кругообороте оборотного капитала обусловлены тем, что потребность  хозяйствующего субъекта в оборотных  средствах не всегда совпадает с  их фактическим наличием на данный момент.

   Ежедневная  потребность в оборотных средствах  и динамика их фактического объема зависят от множества факторов, специфичных для каждого предприятия: сезонности производства, характера производимой продукции и потребляемого сырья, величины рабочего периода, соотношения между временем производства и временем обращения продукции, уровня цен на сырье и материалы, на производимую продукцию и т.д. Особенности индивидуальных кругооборотов оборотных средств хозяйствующих субъектов обусловливают неравномерность поступления этих средств на счета предприятий, а также неравномерность их использования в процессе производства.

   В результате возможно несоответствие между  ежедневной потребностью в оборотных  средствах и их фактическим наличием. При этом может образоваться временный  избыток оборотных средств или  возникнуть необходимость в привлечении дополнительного капитала.

   Рассмотренные процессы, приводящие к образованию  временного избытка или недостатка ресурсов, характерны для движения средств предприятий и организаций  всех форм собственности. Кроме того, временно свободными могут быть доходы и сбережения населения, денежные накопления государства, собственные средства кредитных учреждений; в то же время у них может возникать потребность в дополнительных денежных ресурсах. Наконец, остатки средств на счетах бюджетных организаций до их использования также являются временно свободными.

   Индивидуальные  кругообороты и обороты средств  хозяйствующих субъектов взаимосвязаны  в рамках единого воспроизводственного процесса. При этом высвобождение  средств и дополнительная потребность  в них, как правило, не совпадают по субъектам образования, по времени и количественно (в одно и то же время у одних предприятий образуется временный избыток денежных средств, а у других — временный их недостаток). В связи с этим появляется возможность восполнить временный недостаток средств одних хозяйствующих субъектов за счет временного позаимствования избытка средств других. Процесс аккумуляции временно свободных денежных средств и их перераспределение во временное пользование осуществляется при помощи кредита. Таким образом разрешается противоречие между временным высвобождением средств из хозяйственного оборота и необходимостью их эффективного использования.

   Особенности индивидуальных кругооборотов и  оборотов средств экономических  субъектов и их взаимосвязь в  процессе общественного воспроизводства создают возможность возникновения кредитных отношений. Для реализации этой возможности необходимы определенные экономико-правовые условия.

   Во-первых, участники кредитных отношений  должны быть юридически самостоятельными лицами, способными материально гарантировать выполнение своих обязательств по кредитной сделке.

   Сама  природа кредитной сделки, основывающейся на временном заимствовании чужой  собственности, обусловливает необходимость  материальной ответственности ее участников за выполнение взятых на себя обязательств. Это возможно только если кругооборот средств экономических субъектов обособлен от кругооборота средств общества. Предприятия и организации, вступающие в кредитные отношения, либо должны являться собственниками имеющегося у них имущества, либо, если это государственные предприятия и организации, обладать правами владения и пользования имуществом. Физические лица могут стать субъектами кредитных отношений, если они дееспособны в правовом отношении и имеют стабильные гарантированные источники доходов.

   Во-вторых, обязательным условием возникновения  кредита является совпадение экономических  интересов кредитора и заемщика.

Кредитор  должен быть равно заинтересован  в выдаче ссуды, как и заемщик  — в ее получении. Такое совпадение не достигается автоматически при наличии свободных денежных ресурсов у одного и потребности в них у другого. Решающее значение имеет согласование конкретных параметров ссуды — ее обеспечения, срока кредитования, величины процента и т.п., а также наличие альтернативных вариантов финансирования и помещения средств. [2, 5]

   Таким образом, необходимость кредита  в своей основе содержит ряд общих  и специфических причин и условий  его функционирования. Кредитные  отношения выражают единый целостный  процесс временного высвобождения средств и возникновения временной потребности в них в ходе общественного воспроизводства. Опосредствуя смену функциональных форм валового национального продукта и обеспечивая тем самым непрерывность его движения, кредитные отношения являются необходимой частью экономических отношений общества.

   1.3. Функции кредита

   Функция представляет собой специфическое  проявление сущности экономической  категории, выражает ее назначение. Она  характеризует особенности экономической  категории, отличие последней от других экономических явлений. Функция имеет объективный характер и реализует назначение категории независимо от степени познания ее сущности.

   В отечественной экономической литературе определение состава функций  кредита зависит от того, каких методологических подходов к их исследованию придерживаются те или иные авторы.

   Большинство экономистов при рассмотрении функций  экономической категории основываются на следующих положениях: функция  не равнозначна сущности и отражает только определенные сущностные черты; вместе с тем, она представляет собой специфическое проявление сущности как целостного явления. Применительно к кредиту это означает, что его функции должны относиться к кредитному отношению в целом, то есть касаться в равной мере обоих его субъектов, а не кого-либо из них в отдельности. Кроме того, функции кредита должны характеризовать проявление сущности во всех его формах и разновидностях, то есть в любых кредитных сделках, независимо от их специфики.

   С этих позиций обычно выделяют:  
- перераспределительную функцию кредита;  
- функцию замещения наличных денег кредитными операциями.