Расчетные операции коммерческих банков

При расчетах чеками владелец счета (чекодатель) дает письменное распоряжение банку, выдавшему расчетные чеки, уплатить определенную сумму денег, указанную в чеке, получателю средств (чекодержателю).[6]

 

Чек удобен для расчетов в случаях, когда:

• плательщик не хочет совершать платеж до получения товара, а поставщик – передавать товар до получения гарантии платежа;
• продавец заранее не известен.

Чек служит ценной бумагой.

Для расчетов чеками клиенту  выдается лимитированная чековая книжка.

Для получения чековой  книжки предприятия представляют в  обслуживающий их банк заявления. Банк депонирует средства заявителя на отдельном  счете, с которого оплачиваются чеки. Клиент получает в банке чековую  книжку с указанием суммы, депонированной банком, в пределах которой он может  выписывать чеки. [6]

Порядок и условия использования  чеков в платежном обороте  предполагают следующее: приобретая товар или получая услуги, предприятие (через полномочного представителя) выписывает расчетный чек и передает его поставщику-получателю средств.

Далее чеки, поступившие в платеж, как правило, сдаются чекодержателем в банк на следующий день со дня выписки.

После проверки правильности реквизитов чеков и соблюдения сроков их действия банк зачисляет сумму, указанную  в чеке, на счет получателя денежных средств, списав ее со счета, на котором  депонированы средства, или с расчетного или ссудного счетов (если книжка выдана под гарантию банка).[6]

При расчетах чеками из чековых  книжек с депонированием средств  гарантируется платеж поставщику, но средства отвлекаются из хозяйственного оборота плательщика на достаточно длительный срок.

Расчеты по инкассо –  это операция получения банком платежа  по поручению и за счет клиента  на основании платежных требований и инкассовых поручений.

Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем  средств (взыскателем) плательщику  через обслуживающий его банк (банк-эмитент). Банк-эмитент, принявший на инкассо расчетные документы, принимает на себя и обязательство доставить их в исполняющий банк.[1]

Платежное требование —  это расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных договором.

Расчеты посредством платежных  требований могут осуществляться с  предварительным акцептом (согласием) и без акцепта (без согласия) плательщика. Всю полноту ответственности  за обоснованность выставления платежного требования на безакцептное списание денежных средств несет получатель средств.

Инкассовое поручение  является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.[1]

Инкассовые поручения  применяются в следующих случаях, когда:

• бесспорный порядок взыскания средств установлен законодательством;
• для взыскания по исполнительным документам;
• в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

В расчетах хозяйствующих  субъектов могут использоваться векселя, применение которых регламентируется особой правовой базой и имеет специфические особенности, присущие только данному способу расчетов.

Вексель - это безусловное  письменное долговое обязательство  строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника оплаты обозначенной в векселе денежной суммы.[1]

Расчетные операции банков предусматривают инкассирование векселей, т.е. выполнение банками поручений  векселедержателей по получению  платежей по векселям.

Инкассируя вексель, банк берет на себя ответственность за предъявление векселя в срок плательщику  и получение причитающегося по нему платежа.

Приняв вексель на инкассо, банк обязан своевременно переслать  его в учреждение банка по месту  платежа и поставить в известность  плательщика повесткой о поступлении  документа на инкассо. При получении  платежа банк зачисляет его на счет клиента и сообщает ему об исполнении поручения. В случае неоплаты вексель должен быть предъявлен к  протесту. Протест векселя является публичным актом нотариальной конторы, которая официально фиксирует отказ  от платежа по векселю.

Хотя банки не имеют права определять конкретные формы расчетов для своих клиентов, они могут консультировать по вопросам выбора наиболее эффективных форм расчетов для максимального их ускорения, упрощения документооборота, исключения встречного перераспределения средств между контрагентами.

Выбор формы расчетов в  основном определяется:

• характером хозяйственных связей между контрагентами;
• особенностью поставляемой продукции и условиями ее приемки;
• местонахождением сторон сделки;
• способом транспортировки грузов;
• финансовым положением юридических лиц.[6]

Например, одногородние расчеты и иногородние расчеты за принятые по приемо-сдаточным документам товарно-материальные ценности или в случаях, когда длительность транспортировки последних не превышает одних суток, оформляются платежными поручениями или чеками из расчетных чековых книжек. Равномерные, постоянные поставки товарно-материальных ценностей и оказание услуг предопределяют возможность применения расчетов плановыми платежами. Аккредитивная форма расчетов определяется специальным договором сторон, особыми условиями поставки или вводится как санкция к неаккуратному покупателю за систематическую задержку платежей.[6]

Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России, при  отсутствии правил проведения отдельных  видов расчетов - по договоренности между собой, при выполнении международных  расчетов - в порядке, установленном  федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Коммерческие банки, Банк России обязаны перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего операционного дня после получения  соответствующего платежного документа. В случае несвоевременного или неправильного  зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по официальной процентной ставке Банка России. [3]

 

Заключение

 

В целом значение расчетных  операций коммерческих банков велико. Это связано с тем, что в  настоящее время, большинство расчетов организаций и физических лиц  осуществляется в безналичной форме.

Безналичные расчеты ведутся  путем перечисления (перевода) денежных средств со счета плательщика  на счет получателя с помощью различных  банковских операций (расчетных), замещающих наличные деньги в обороте. При этом посредником при расчетах между организациями выступают коммерческие банки.

Такие расчеты характеризуются постоянством их проведения. Ни один вид других банковских услуг не оказывается столь постоянно, как расчетные: платежи совершаются круглосуточно - каждый хозяйствующий субъект осуществляет и получает платежи.

Таким образом, для коммерческих банков проведение расчетов – одно из основных направлений деятельности, во многом определяющее их процветание. Известно, что расчетные операции занимают около 2/3 всего операционного времени работы банков.

От качества расчетно-кассового  обслуживания зависят устойчивость и приток клиентуры, мобилизация крупных ресурсов для проведения активных операций. Временно свободные денежные средства предприятий, хранящиеся в банках, являются одним из источников кредитования, способствуют нормальному кругообороту средств в народном хозяйстве.

Однако на сегодняшний  день, значительной проблемой является задержка расчетов банками, РКЦ, предприятиями. Эти задержки связаны с большим потоком бумажных носителей с финансово-денежной информацией.

Постоянный характер осуществления расчетных операций обусловливает необходимость соблюдения их надежности, безопасности, точности, своевременности, относительно невысокой стоимости, большой степени доверия между сторонами, участвующими в расчетах.

Соблюдение этих требований достигается посредством внедрения современных технологий обработки и передачи платежной информации. Это позволит обеспечить бесперебойное и качественное обслуживание всех участников расчетов, производить расчеты практически в режиме реального времени, где прием платежей и учет по счетам будут вестись непрерывно.

 

Список использованных источников

 

1. Банк и банковские операции: Учебник / О.И.Лаврушин. – М.:КНОРУС,2012. – 272 с.;
2. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие. — М.: Академический Проект; Альма Матер, 2005. — 432 с.;
3. Деньги, кредит, банки: Учебник / О.И.Лаврушин. – 6-е изд. – М.:КНОРУС, 2007. – 560 с.;
4. Деньги.  Кредит.  Банки: Учебник / Г. Н. Белоглазова. – М.:Высшее образование, 2009. –392 с.;
5. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б. Банковские операции: Учебник. — М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2005. — 368 с.;
6. Шевчук Д.А. Банковские операции: Учебное пособие. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006. — 224 с..