2

Содержание

Введение……………………………………………………………………..……...…3

1.Общая характеристика объекта исследования………………………..…………6

2. Теоретические основы анализа потребительского кредитования………………10

2.1 Сущность и необходимость потребительского кредита……………..10

2.2.Классификация потребительских кредитов…………………................16

2.3 Этапы процесса кредитования………………………………………………24

3.Анализ потребительского кредитования…………………………………………..36

3.1Оценка финансового состояния Сбербанка России…………………......36

3.2.Анализ кредитной деятельности Сбербанка России…………………..43

3.3.Расчёт потребительского кредита в Сбербанке…………………….......53

4. Проблемы и перспектива развития потребительского кредитования в Сбербанке…………………………………………………………………………………57

4.1. Пути совершенствования кредитования физических лиц в Сбербанке России………………………………………………………………………………….57

4.2. Результаты внедрения системы «Интернет Банк – Клиент»…………..63

Заключение…………………………………………………………………………….72

Список используемой литературы…………………………………………………...74

Приложения…………………………………………………………………………....77

Введение

Деятельность банковских учреждений многообразна. В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но и финансируют народное хозяйство, совершают куплю-продажу ценных бумаг, а в некоторых случаях осуществляют посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистику. Однако главной исторически сложившейся функцией банков является кредитование.

Все звенья общества стремятся эффективно функционировать, а без развития всех направлений банковской инфраструктуры, в первую очередь потребительского кредитования, не возможно нормальное развитие общества, а именно всей его категории.

Для отечественной банковской системы характерно стабильное увеличение величины кредитов, предоставленных заемщику с одновременным ростом удельной доли просроченных ссуд.

При этом, при увеличении суммарной величины кредитного портфеля банков, увеличивается удельный вес просроченных кредитов. Интересным фактором является то, что концентрация кредитных операций происходит в ограниченном круге банков.

Стремительное развитие российской банковской системы определило возможность руководителей банков  и их работников овладеть методами и приемами работы, в отличие от западных стран, где процесс становления банковской системы происходит в течение нескольких веков.

Актуальность выбранной темы дипломной работы обусловлена тем, что кредитная деятельность — один из важнейших, конституирующих само понятие банка признаков. Не будет преувеличением утверждать, что уровень организации кредитного процесса — лучший показатель всей  работы банка и качества его менеджмента.

Направление потребительского кредитования уже довольно давно является весьма популярным как среди самих коммерческих банков, так и среди их клиентов-потребителей.

Во-первых, покупатель доволен возможностью купить именно то, что он хочет в данный момент, справедливо полагая, что "завтрашние деньги - дешевле" (единственное, не принимая порой во внимание размер этих самых "завтрашних денег").

Во-вторых, для банков же потребительское кредитование является важным источником получения немалых достаточно стабильных процентных доходов.

Потребительский кредит зачастую относится к наиболее прибыльным кредитам, которые может выдать банк. Процентные ставки по данному виду кредита достаточно высоки, так как рассматриваемый кредит является достаточно рискованным для банка, поскольку финансовое положение отдельных физических лиц и семей может быстро измениться в следствие болезни или потери работы. Поэтому управление потребительскими кредитами должно осуществляться с осторожностью и учетом тех особых проблем, которые с ним связаны.

Качество кредитной деятельности банка обеспечивает ему стабильное функционирование и высокую доходность кредитных активов.

Цель дипломной работы: рассмотреть программы потребительского кредитования на примере ОАО «Сберегательный банк России».

Для реализации поставленной цели потребовалось решить следующие задачи, определившие структуру дипломной работы:

      исследовать теоретические аспекты потребительского кредитования, раскрыв его сущность; показать факторы влияющие на его качество;

      проанализировать структурный состав, качество кредитного портфеля; на примере Сбербанка России;

      рассмотреть методику оценки кредитоспособности Сбербанком;

      рассмотреть основные программы потребительского кредитования Сбербанка;

      рассмотреть пути развития потребительского кредитования.

Предметом исследования в дипломной работе является программа потребительского кредитования. Объектом исследования является ОАО «Сбербанк России».

Методика исследования при выполнении данной работы заключается в сборе информации, группировке, сортировке, анализе со следующими из него выводами

В написании дипломной работы использовались следующие методы:

метод группировки, метод классификации, аналитический метод, табличный метод.

Работа основывается на обзоре отечественной литературы, использованы периодические издания, нормативные акты и материалы, а также нормативно-инструктивные материалы Сбербанка России по кредитованию физических лиц, сведения, полученные с помощью современных способов коммуникации (Internet) и самостоятельно. Большая часть данных почерпнута с официального Internet-сайта Сберегательного Банка РФ.

1.ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОБЪЕКТА ИССЛЕДОВАНИЯ

Сбербанк – Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР “О банках и банковской деятельности в РСФСР”. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% акций уставного капитала). Его акционерами являются более 200тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации.

Фирменное (полное официальное) наименование банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество).

Сокращенное наименование банка: Сбербанк России.

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 января 2011 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня — современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк  является бесспорным лидером российской банковской системы, основой ее стабильности и надежности и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов, является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы.[1]

Цель Сбербанка России привлечение денежных средств населения и расчетно-

кассовое обслуживание физических лиц, осуществление полного комплекса банковских услуг для юридических и физических лиц.

Банк осуществляет следующие банковские операции:

- привлекает и размещает денежные средства физических и юридических лиц

- размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет

- открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков – корреспондентов

- инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц

- покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах

- привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы

- выдает банковские гарантии.

Из чистой прибыли банка формируется фонд акционирования его работников, средства которого расходуются исключительно на приобретение акций банка, продаваемых его акционерами, для последующего размещения среди работников банка.

Кредитные ресурсы банка формируются за счет:

- собственных средств банка (за исключительной стоимости приобретенных им основных фондов, вложений в доли участия в уставном капитале банков и других юридических лиц и иных иммобилизованных средств)

- средств юридических лиц, находящихся на их счетах в банке

- вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования

- кредитов, полученных в других банках

- иных привлеченных средств.[2]

По своей организационной структуре Сбербанк России представляет собой многоуровневую систему, которая не имеет аналогов среди других акционерных банков. Она включает в себя территориальные банки, а также низовые учреждения: отделения, филиалы и агентства. Рассмотрим структуру управления Сбербанка РФ. (Рис. 1)

Рис. 1. Структура управления ОАО «Сбербанк  России»

Сбербанк РФ имеет 17 территориальных банков в своей структуре.

Сбербанк активно поддерживает федеральные и региональные программы доступного жилья. Специалисты банка предлагают разнообразные программы ипотечного кредитования покупки квартир на первичном и вторичном рынках. Отдельные категории граждан могут воспользоваться особыми условиями кредитования, включающими государственную поддержку, субсидии и льготы. Обратите внимание, срок ипотечного кредита может доходить до 30 лет, а комиссия за оформление договоров не взимается. Заполнить заявку на получение ипотеки можно в режиме «он-лайн», на сайте Сбербанка. Рассмотрение заявки занимает от нескольких часов до нескольких дней.             

Сбербанк продолжил работу по улучшению качества клиентского сервиса. Наиболее значимой услугой Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем за год вырос в 1,4 раза и достиг 1 621 млрд руб., количество принятых платежей увеличилось на 6,5% и превысило 1 134 млн. Доля платежей, принимаемых по биллинговой технологии, увеличилась за год до 65,7%. В рамках процесса оптимизации процесса кредитования физических лиц с 2010 года Сбербанк внедрил новую технологию  «Кредитная фабрика» - комплексный, автоматизированный и строго формализованный подход к принятию кредитных решений, позволивший сократить сроки принятия решений по заявкам клиентов до 2 дней, снизить затраты на анализ сделок и осуществление документооборота.[3]

Чтобы обеспечить дальнейший рост кредитного портфеля, Сбербанк разрабатывает и реализует новые проекты. Совсем недавно правлением банка было принято решение о запуске новой программы, нацеленной преимущественно на молодёжную категорию страны. Так, кредитный портфель Сбербанка дополнили дебетовые карты MasterCard Standard и МолодёжнаяVisa Classic. Указанные продукты могут предоставляться клиентам, достигшим возраста 14 лет. Также оценить сильные стороны предложения могут граждане, достигшие совершеннолетия, то есть 18 лет. Чтобы подтвердить доходы совсем не обязательно предоставлять в банк справку о доходах. Вполне достаточно будет документов учебного заведения о стипендии.

2. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

2.1 Сущность и необходимость потребительского кредита

В рыночной экономике кредит рассматривается как всеобщая форма движения ссудного капитала. Он «выражает экономические отношения между владельцами денежных средств (коммерческими банками) и субъектами рынка, то есть пользователями этих средств (юридическими и физическими лицами) по поводу использования денежных ресурсов на основе возвратности и платности». Главная задача кредита - ускорение оборота денежных ресурсов с целью обеспечения дохода и устойчивого экономического роста.

Потребительскими кредитами в нашей стране называют кредиты, предо­ставляемые населению. При этом потребительский характер кредитов определяется целью (объектом кредитования) предоставления кредита.

В России к потребительским кредитам относят любые виды кредитов, предоставляемых населению, в том числе кредиты на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и прочие. В отличие от российской трактовки потребительские кредиты в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют кредиты, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соот­ветствующих услуг.

Согласно определению, данному в Финансово-кредитном   энциклопедическом словаре[4], потребительский кредит (от англ. «consumer credit», «purchase loan») — это форма кредита, предоставляемого населению предприятиями торговли и сферы услуг при покупке предметов потребле­ния, товаров длительного пользования, оплате бытовых услуг на условиях отсрочки платежа. В Словаре-справочнике финансового менеджера[5], потребительский кредит определяется как роз­ничная продажа товаров индивидуальным поку­пателям с предоставлением отсрочки платежа на определенную часть их стоимости.

Основным результатом,  «выигрышем» от внедрения различных форм и видов потребительского кредитования становится повышение  уровня жизни населения страны, ускорение товарооборота и создание условий для развития производства, а так же, как следствие этого - снижение социальной напряженности в обществе в результате доступности более высокого качества жизни для широких слоев населения.

Важным качеством потребительского кредита является также тот факт, что он может предостав­ляться как в денежной, так и в товарной форме, т.е., по своей экономической природе сочетает ка­чества как товарного, так и банковского кредита.

В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемые населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительно­го пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неот­ложные нужды, на образование, кредиты индиви­дуальным частным предпринимателям, оказание услуг и на прочие потребности, имеющие целью их удовлетворение посредством необходимого до­полнительного финансирования (на возвратных и платных основах).

В некоторых источниках[6] кредиты, предо­ставляемые по кредитным картам и овердрафт по текущим счетам также считают разновидностью потребительского кредитования, так как имеет место определенная рассрочка платежа в пользу физического лица - владельца данного платеж­ного средства. Однако данный вопрос является дискуссионным и не имеет од­нозначного ответа. Хотя конечно, если относить к потребительским ссудам все виды предоставле­ния в той или иной форме денежных средств (или их суррогатов), способствующих замедлению рас­четов при усилении товарооборота, то данный вид расчетов будет правомерно отнести к потребитель­ским кредитам наравне с ломбардными ссудами, оплатой жилищно-коммунальных услуг и покуп­ками в магазинах самообслуживания. Очевидно здесь также возникновение и третьего лица — пос­редника в кредитных отношениях между банком (в котором открыт «карточный» счет клиента) и самим клиентом. Это может быть магазин, дилер производителя продукции и т.п.

Потребительский кредит - это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание.

Динамика потребительского кредитования направлена на обеспечение единства всех существующих этапов кредитования, играющих системообразующую функцию, заключающуюся в неразрывности информационных, денежных и товарных потоков, направленных на обеспечение рационализации и устойчивости потребительского кредитования. Каждый момент динамики потребительского кредитования имеет свои специфические тенденции, задачи и функции, но при этом все они направлены на обеспечение бесперебойного кредитного процесса, способствующего систематическому снижению рисков, сопровождающих процесс кредитования населения. Динамика потребительского кредитования показывает, что данный банковский продукт имеет как отрицательные, так и положительные стороны. К отрицательным чертам следует отнести увеличение риска невозврата кредитного займа по отношению к банкам-кредиторам или значительную переплату за покупаемый кредитный продукт со стороны заемщиков. Положительными чертами потребительского кредита являются: достаточно стабильная и высокая прибыль банков-кредиторов; рост объемов продаж в торговых организациях-партнёрах и рост клиентской платежеспособности.[7]

При потребительском кредитовании целью кредитора является не только получение существенного дохода от кредитной операции и оказание финансовой временной помощи заемщику, но и обеспечение возвратности ссужаемых денежных средств. Поэтому многие современные кредитные финансовые организации имеют определенные дополнительные инструменты, позволяющие минимизировать и управлять уровнем кредитных рисков.

Динамика потребительского кредитования указывает на постоянный рост базы потенциальных заемщиков и убеждает в том, что в ближайшие годы самым востребованным может стать потребительский кредит, состоящий из трёх основных направлений: автокредитование, ипотечное кредитование и предоставление кредитного денежного займа на пластиковые специальные банковские карты.

Таким образом, активное развитие потребительского кредитования, достаточно положительно сказывается не просто на экономике кредитных банковских учреждений, но и на экономике всей Российской Федерации

Положительная динамика потребительского кредитования предопределяется целым рядом факторов.[8]

Во-первых, рост реальных доходов населения увеличивает число платежеспособных потенциальных заемщиков. Более высокий уровень доходов обусловливает опережающий рост потребностей, которые выходят за узкие рамки платежеспособного спроса. В результате возникает внешне парадоксальная ситуация, когда с увеличением слоя зажиточных граждан усиливается потребность жить в долг. Кредитоспособность горожан за последние годы заметно выросла, что сделало потребительское кредитование для них более доступным.

Во-вторых, в настоящее время ведется активная работа по совершенствованию соответствующей законодательной базы и созданию бюро кредитных историй, что также призвано уменьшить риски кредитования населения.

В-третьих, этому будет способствовать обострение здоровой конкуренции между финансовыми посредниками за наиболее прибыльные сегменты рынка банковских услуг. Известно, что, несмотря на достаточно высокие издержки по налаживанию технологий предоставления ссуд гражданам, доходность по этим операциям заметно выше, чем по другим видам кредитования.

Дополнительным стимулом развития потребительского кредитования для российских банков служит и то, что заметную активность в ритейловом бизнесе начали проявлять дочерние структуры иностранных банков.

Наконец, следует упомянуть еще один психологический фактор, пока еще не признанный психосоциологами, но уже проявляющийся на практике. Все большее количество россиян впервые, пожалуй, за последние 100 лет нашей истории отходят от привычной, стереотипной позиции «нам тяжело, но детям будет лучше» и начинают стремиться жить лучше «здесь и сейчас». Розничное кредитование в этом случае становится важным побудительным моментом в реальном рыночном, потребительском поведении граждан.

Можно выделить ряд факторов, сдерживающих развитие российского рынка потребительских кредитов:

•наличие преимущественно краткосрочной структуры банковских пассивов, что не позволяет развивать долгосрочное кредитование физических лиц и не стимулирует спокойствие и постоянство как клиентов, так и кредитных организаций в участии в данных сделках;

•наличие так называемых «белых», «серых» и «черных» доходов физических лиц потенциальных заемщиков, что не позволяет, с одной стороны, кредитным организациям с полной уверенностью судить о реальном финансовом состоянии потенциальных клиентов, а с другой стороны самим физическим лицам в полной мере удовлетворять имеющиеся у них потребности;

•неоправданно высокий уровень процентных ставок, применяемых кредитными организациями, что делает заведомо невыгодным использование потребительских кредитом потенциальными клиентами со средним достатком[9].

Кредит в экономике страны, выполняет определённые функции:

                  обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

                       стимулирует эффективность труда;

                       расширяет рынок сбыта товаров;

                       ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

                       является мощным орудием централизации капитала;

                       ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

                       обеспечивает сокращение издержек обращения;

                       связанных с обращением денег;

                       связанных с обращением товаров.

Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением.

Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.

Потребительский кредит может оказаться “долговой ямой” так как, лишаясь заработка в результате безработицы или по ещё какой-либо причине, может возникнуть такая ситуация, что люди не смогут погашать свою задолженность. Важно так же заметить, что потребительский кредит уменьшает текучесть кадров посредством того, что вынуждает людей, как можно крепче держаться за своё рабочее место. Уменьшение текучести кадров благоприятно влияет на экономику страны. В итоге, нужно сказать, что потребительский кредит является очень сильным фактором подъёма народного благосостояния.[10]

Но следует учесть, что потребительский кредит, временно форсируя рост производства, и создавая видимость высокой коньюктуры, в конечном счёте, может способствовать выходу производства за рамки платёжеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и обострению экономических кризисов.

2.2.Классификация потребительских кредитов

Классификация потребительских кредитов заемщиков и объектов кре­дитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д.[11]

По направлениям использования (объектам кредитования) в России потребительские кредиты подразделяют на кредиты: на неотложные нужды; под залог ценных бумаг; строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и присоединение к сетям водопровода и канализации, кредиты на образование.  Гражданам, про­живающим в сельской местности, кроме того выдаются кредиты на стро­ительство надворных построек для содержания скота и птицы и приоб­ретение средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве. Членам садоводческих кооперативов и товари­ществ предоставляются долгосрочные ссуды на приобретение или строительство садовых домиков и на благоустройство садовых участ­ков. Банки выдают также долгосрочные ссуды на приобретение авто­мобилей, других товаров длительного пользования, хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан.

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

•    банковские потребительские кредиты;

•    кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями;

•    потребительские кредиты кредитных учреждений небанковского типа
(ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);

•    личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые частными лицами;

•    потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

По срокам кредитования потребительские кредиты подразделяют на:

•    краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);

•    среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);

•    долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

В настоящее время в России в связи с общей экономической нестабильностью деление потребительских кредитов по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя кредиты, обычно делят их на краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года). Краткосрочный кредит можно оформить на определенный срок (в пределах года) или до востребования. Кредит до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать его погашения в любое время. При предоставлении кредита до востребования часто предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и активы, в которые вложены заемные средстве, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.

По способу предоставления потребительские кредиты делят на целевые и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.).

По обеспечению различают кредиты необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить кредит в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида и активов, которые служат обеспечением банковского кредита.

По методу погашения различают кредиты, погашаемые единовременно и кредиты с рассрочкой платежа.[12]

Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность; по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентом осуществляется единовременно. Примером таких ссуд могут служить так называемые бриджинг-кредиты, которые выдаются на покупку нового дома частным лицом в сумме разницы стоимости нового и старого дома владельца.

Кредиты с рассрочкой платежа включают: кредиты с равномерным перио­дическим погашением  (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); кредиты с неравномерным периодическим погашением  (сумма платежа в по­гашение кредита меняется (возрастает или снижается) в зависимости от оп­ределенных факторов, например, по мере приближения даты окончатель­ного погашения кредита или завершения кредитного договора с неравномерным непериодическим погашением). При выдаче кредита с рас­срочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма кредита спи­сывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения кредита не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгодное, чтобы кредит погашалась периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая таким образом его ликвидность.

По методу взимания процентов кредиты классифицируют следующим образом: кредиты с удержанием процентов в момент ее предоставления; кредиты с уплатой процентов в момент погашения кредита; кредиты с упла­той процентов равными взносами на протяжении всего срока пользо­вания (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально огово­ренному графику).

Существует также такое понятие как кредит с аннуитетным платежом, т.e. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.

По характеру кругооборота средств ссуды делят на разовые и возоб­новляемые (револьверные, ролловерные). В группу револьверных креди­тов, как правило, включают кредиты, предоставляемые клиентам по кре­дитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта. Кредитные линии по счетам до востребования частных лиц менее распространены в мировой банковской практике, но используются аналогично кредитам по кредитным картам. Клиенты могут выписывать чеки на суммы, превышающие остаток средств на счете (чековый кредит), но уплачивают при этом проценты банку за пользование овердрафтом. 7

Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банков­ского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщи­ком - пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполага­ет наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще выступают предприятия розничной торговли.

В этом случае кредитный договор заключа2ется между клиентом и мага­зином, который в последующем порядке получает к4редит в банке.

О рас­пространенности подобной формы кредитования свидетельствует, например, тот факт, что в настоящее время свыше 60% кредитов, выдаваемых, американцам на приобретение автомобиля, представляют собой косвен­ный кредит.

В нашей стране также в последние годы активно разви­вается кредитование населения через торговые организации. Покупатели нередко приобретают дорогостоящие товары (автомобили, холодильники, стиральные машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с рассрочкой платежа.

Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгод­но отличает прямое банковское кредитование от косвенного, - это про­стота организации кредитного процесса, которая позволяет точно оце­нить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный контроль за ее использова­нием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком.

С другой стороны, к негативным факторам, с точки зрения банка, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят не­сколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании. Чем обусловлен подобный вывод?

Во-первых, тем, что в России современная практика кредитования индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей: а) анализ кредито­способности индивидуальных клиентов на стадии, предшествующей выдаче кредита, проводят далеко не все коммерческие банки; б) методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям практики; в) наличие обеспечения по кредиту нередко носит формальный характер.

Во-вторых, макроэкономический ситуация в стране также негативно сказалась на организации кредитования частных клиентов банка.

Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населе­ния позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процент­ных, валютных, рыночных и проч.), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприяти­ям, на которых работают ссудозаемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредито­способность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.

С точки зрения клиента, важно также, что он получает ссуду в мо­мент возникновения в ней потребности .Для клиента нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и т. д[13].

Группа кредитов, предостав­ляемых на собственно потребительские нужды, увеличивает платежеспособный спрос населения, стимулируя продажи и тем самым обеспечи­вая расширенное воспроизводство в экономике страны. Например, за счет увеличения количест­ва продаж, фирма имеет возможность увеличить скорость оборота активов и обеспечить непрерывность воспроизводственных процессов, а также повысить свою прибыль, что, несомненно, явля­ется важнейшим стимулом производства. Таким образом, происходит ускорение оборачиваемос­ти денежных средств, а значит, стимулирование финансово-банковской сферы.

Группа кредитов инвестиционного характера, включая ипотечные кредиты, кредиты на образова­ние и ссуды фермерским хозяйствам, играют свою, очень важную роль. Они создают капитал домашних хозяйств в широком смысле этого понятия, формиру­ют основу функционирования и развития домашнего хозяйства. Например, кредит на образование—это, по сути дела, вложение в свое развитие, плата за будущее в целях получения в дальнейшем отдачи в виде ста­бильной, хорошо оплачиваемой работы и достойного уровня жизни для отдельного человека, и высокок­валифицированного специалиста.

Ипотечный кредит. В последние годы российские коммерческие бан­ки начали активно кредитовать клиентов под залог недвижимости - квартир, домов, дач, земельных участков, гаражей и т.д. Основой для разви­тия новой для российских банков сферы банковского обслуживания частных лиц стало принятие Закона РФ "О залоге".

Однако в настоящее время существует ряд проблем формирования цивилизованного рынка недвижимости в России. Это, во-первых, отсутствие реально работающих механизмов залога; во-вторых отсутствие единой компьютерной службы регистрации объектов недвижимости и сделок с ними; в-третьих, налоговая политика государства не учитывает в полной мере оправданности льготного режима для субъектов рынка недвижимости; в-четвертых, обучение новых специалистов, работа­ющих и этой сфере, только началось.

Условия и порядок кредитования клиентов под залог недвижимости различны в различны коммерческих байках, но есть и общие черты.

Залог недвижимого имущества (ипотека) устанавливается на основании договора между залогодателем и залогодержателем. Договор об ипотеке заключается в виде закладной, которая должна быть нотариально удостоверена и подлежит государственной регистрации.

Так, ипотека жилого дома (квартиры) допускается для обеспечения погашения ссуды, предоставленной на строительство, реконструкцию или капитальный ремонт жилого дома (квартиры), если гражданин - его собственник и члены его семьи проживают в другом жилом доме (квартире) и имеют там достаточное в соответствии с установленными нормами жилой площади жилое помещение. Жилые комнаты, состав­ляющие часть дома (квартиры), не могут быть предметом ипотеки. В ипотеку может передаваться только жилой дом (квартира), принадле­жащий залогодателю на правах собственности. Залогодержателями жилого дома (квартиры) могут быть только банки и другие кредитные учреждения, имеющие специальную лицензию.

Продажа заложенного дома (квартиры) па публичных торгах не являются основанием для выселения покупателем проживающих в этом жилом доме залогодателя и членов его семьи. Между собственником, приобретшим жилой дом (квартиру), и проживающими в нем лицами заключается договор аренды жилого помещения на условиях, обычных для данной местности.

Дача, садовый домик и другие строения, не предназначенные для постоянного проживания, могут быть предметом залога на общих ос­нованиях. В подобных случаях кредитный договор дополняется договором залога.

Жилищный кредит. Выделять средства предложено министер­ствам и ведомствам, местным органам исполнительной власти, пред­приятиям и организациям из собственных фондов. Размеры ссуд должны составлять от 5 до 70% стоимости квартиры (в зависимости от совокупного годового дохода семьи и срока ожида­ния муниципального жилья).

В настоящее время коммерческие банки России могут предоставлять три вида жилищных кредитов:

              краткосрочный или долгосрочный кредит, предоставляемый за­емщикам на приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство (земельный кредит);

              краткосрочный кредит на строительство (реконструкцию) жилья, предоставляемый для финансирования строительных работ (строитель­ный кредит);

•    долгосрочный кредит для приобретения жилья (кредит на приоб­ретение жилья).

Анализ современной банковской практики показывает, что наиболь­шее распространение получили краткосрочные ссуды гражданам под залог ценных бумаг и на неотложные нужды.[14]

Кредит под залог ценных бумаг выдается под залог облигаций, ак­ций и других ценных бумаг, реализуемых через учреждения банка и котирующихся на фондовых биржах. Например, Сберегательный банк России предоставляет подобного рода ссуды в размере не более 50% стоимости ценных бумаг на срок до 6 месяцев. Заемщик уплачивает банку единовременно определенный процент от суммы кредита. В случае возникновения временных финансовых затруднений у заемщика банк может по его заявлению продлить срок ссуды еще на 6 месяцев. Заложенные бумаги принимаются банком на хранение. Выдача их за­емщику производится только после полного погашения задолженности по кредиту. Если заемщик не погашает кредит в срок, банк вправе реализовать принятые в залог ценные бумаги. При оформлении выдачи кредита под залог ценных бумаг поручительства не требуется, поскольку сами  бумаги выступают в качестве обеспечения возврата кредита.

Кредит на неотложные нужды выдается наличными деньгами на срок до 2 лет в сумме, зависящей от заработка заемщика. Проценты за пользование ссудой дифференцируются в зависимости от срока креди­тования.

В настоящее время потребительские кредиты предоставляются индивидуальным заемщикам различными коммерческими банками. Поэто­му условия предоставления кредитов нередко значительно отличаются от практики Сберегательного банка России.

Вместе с тем существующая практика кредитования индивидуаль­ных клиентов в целом имеет ряд общих особенностей. Так, к числу основных факторов, влияющих на выбор формы кредитного договора условия кредитования, можно отнести макроэкономические факторы (общая экономическая и политическая ситуация, уровень официальной учетной ставки ЦБ РФ, инфляционные ожидания населения, стабильность денежной единицы - рубля, уровень развития валютного и фондового рынков, конъюнктура рынка ссудных капиталов и проч.) и микроэкономические факторы, действующие на уровне банка и его клиента (конкурентоспособность банка, испытываемые им и его клиентом риски, платежеспособность клиента, качество обеспечения ссуды, являете ли клиент постоянным клиентом банка, имеет ли он постоянные источники доходов и т. д.). Эти и многие другие факторы принимаются во внимание банком при определении сроков кредитования и уровня взимаемых процентных ставок[15].

Кредит на неотложные нужды замечателен в первую очередь тем, что клиент получает на руки наличные средства. Кроме того, как правило, максимальная сумма такого кредита больше, чем товарного кредита, да и проценты ниже. Его оформление занимает в среднем от двух до пяти дней.

Средняя по рынку ставка потребительского кредита на неотложные нужды составляет 16% в рублях и 12-14% в валюте. Но надо отметить, что процентная ставка – это не единственный показатель стоимости кредита. Выбирая, где занять денег, не забудьте обратить внимание на дополнительные комиссии, которые возьмет с вас банк. В некоторых банках они значительно увеличивают стоимость кредита.

2.3 Этапы процесса кредитования

Процесс кредитования населения включает несколько этапов.

Рис. 3.Этапы процесса кредитования

Каждый из них требует индивидуального подхода.

Этап 1.  Рассмотрение заявки на получение кредита  интервью с потенциальным заемщиком.

Так называемая предварительная информация о потенциальном заемщике, которая частично отражена в кредитной заявке, а в основном пополняется и аргументируется клиентом в ходе собеседования (интервью), призвана выяснить первичные данные о клиенте и его мотивах обращения в банк за кредитной поддержкой. Методом интервью оцениваются причины, побудившие клиента оформить заявку, цели кредитования, планируемые источники погашения кредита, сфера деятельности и другие вопросы, позволяющие сформировать предварительное мнение о заявителе. Только при личной встрече с клиентом сотрудник кредитного отдела может ознакомить его с порядком предоставления кредитов в данном банке и со списком необходимых для продолжения кредитного процесса документов. Заявление клиента регистрируется в кредитном подразделении банка. Начальник кредитного подразделения получает заявление и расписывается в книге регистрации, после чего определяется менеджер, ответственный за обслуживание клиента.

Документы, предоставляемые Заемщиком.

•   Заявление;

•   паспорт, по которому кредитный работник определяет время проживания по последнему адресу, возраст, семейное положение и нали­чие детей;

•   справку с места работы, где должны быть указаны: среднемесяч­ная заработная плата, сумма подоходного и других налогов, ежемесяч­но уплачиваемых заемщиком, стаж работы на предприятии, сумма обязательных ежемесячных отчислений (алименты, страховые взносы);

•   книжку по расчетам за квартплату и коммунальные услуги, с ука­занием о среднемесячных расходах на квартплату и коммунальные ус­луги; 

•   документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках и ценным бумагам

•   анкеты;

•   паспорта (заменяющие их документы) поручителей и залогодателей;

•   для получения кредита свыше 5 тыс. долларов США - справку из психоневрологического диспансера или водительское удостоверение;

•   документы, подтверждающие обеспечение возврата кредита;

•   другие документы при необходимости.[16]

При обработке заявки на кредит менеджером по кредитам устанавливается ее соответствие либо несоответствие первичным критериям, т.е. общим правилам кредитования и внутренним положениям банка по вопросам кредитной политики. В случае несоответствия кредитной заявки первичным критериям банка менеджер по кредитам готовит заключение о невозможности предоставления кредита, согласовывает его с начальником кредитного подразделения и направляет заявителю письменное уведомление об отказе в кредите. Если же предоставление кредита признано целесообразным для банка, приступают ко второму этапу кредитного процесса.

Этап 2. Оценка кредитоспособности заявителя.

Данный этап начинается с изучения учредительных документов потенциального заемщика. Определяется его Юридический статус, совместно со службой безопасности оцениваются деловая репутация кредитная История. Такие действия особенно важны, если клиент для банка новый, либо обслуживается в другом банке. В случае кредитования клиента с длительной историей его взаимоотношений с банком, когда дополнительных сведений о репутации заемщика не требуется, менеджер по кредитам приступает к финансовому анализу. Источником информации для финансового анализа выступают данные бухгалтерской отчетности заемщика. На основании рекомендаций центрального банка по вопросам Оценки кредитоспособности заемщика и используемой в банке методики расчета финансовых показателей оцениваются финансовое состояние и перспективы его изменения на период кредитования. Часто при оценке кредитоспособности в целом и финансового состояния в частности используются методики рейтинговой оценки, основной целью которых является унифицирование процедуры анализа и создание информационной базы для сравнения различных категорий заемщиков. Помимо количественного анализа финансовых коэффициентов все большее распространение в банковской практике кредитования получает качественный анализ уровня менеджмента на предприятии-заемщике, а также внешних рыночных факторов. Несомненно, что два этих основных направления анализа не должны противопоставляться Они, призваны органично дополнять друг друга и усиливать обоснованность принятия решений по кредиту. Если результаты оценки кредитоспособности заемщика признаны, удовлетворительны, менеджер по кредитам переходит к рассмотрению вопроса использования тех или иных форм исполнения обязательств по кредиту.

Платежеспособность заемщика определяется по формуле:

Р = Дч * K*t , где

Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей;

К - коэффициент в зависимости от величины Дч:

К = 0,5 при Дч в сумме до 45 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) (включительно);

К = 0,7 при Дч в сумме свыше 45 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте)

t - срок кредитования (в мес.).

Максимальный размер предоставляемого кредита (Ѕр ) определяется исходя из платежеспособности Заемщика (Р):

Sp= P/(1+(1+t)*r/2*12*1

Полученная величина корректируется в сторону уменьшения с учетом: предоставленного обеспечения возврата кредита, остатка задолженности по предоставляемым поручительствам, кредитной истории, поданной в Банк кредитной заявки на получение кредита и др.[17]

Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину кредита для Заемщика следующим образом:

Если совокупное обеспечение (О=Дч*К*t) меньше величины платежеспособности Заемщика (Р), то максимальный размер кредита (Sо) определяется исходя из совокупного  обеспечения(О): S0=O/(1+(1+t)*r/2*12*100

Если совокупное обеспечение (О) больше величины платежеспособности Заемщика (Р), то максимальный размер кредита (Р) определяется на основе платежеспособности Заемщика.

Доход в эквиваленте определяется следующим образом:

Если в течение предполагаемого срока кредита (при дифференцированных платежах) заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

Р= Дч1*К1* t1+Дч2*К2* t2, где

Дч1 - среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч,

t1 - период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика,

Дч2 - среднемесячный доход пенсионера (ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика, принимается равным размеру базовой части трудовой пенсии (с учетом индексации), установленной Федеральным законом от 17.12.2001 г. № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»,

t2 – период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика, К1 и К2 – коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин Дч1 и Дч2.

Месяц вступления заемщика в пенсионный возраст необходимо относить к трудоспособному периоду.

В целях расчета используются календарные месяцы, часть месяца, в котором Заемщик подал кредитную заявку, начиная от даты ее подачи и заканчивая последним днем этого месяца (включительно), при расчете не учитывается последний месяц периода кредитования учитывается как полный.

Расчет процентов кредита может производиться тремя методами:

1.Ежемесячный возврат части кредита с уплатой процентов

(дифференцированный платеж);

2. Аннуитетный платеж;

3. Единовременный возврат кредита с периодической уплатой процентов.

pV- начальная величина кредита или текущая на момент расчета величина кредита;

n – количество месяцев;

rate - месячная процентная ставка, 1/12 годовой

Метод 1.Ежемесячный возврат части кредита с уплатой процентов (дифференцированный платеж). [18]

Дифференцированные платежи - это способ погашения кредита, при котором основная сумма займа выплачивается равными долями, а проценты начисляются на остаток (такой способ погашения кредита также называют «коммерческим», «классическим», «начисление процентов на остаток»).

Поскольку при дифференцированных платежах сам кредит выплачивается равными долями в течение всего срока погашения, размер общего платежа каждый месяц уменьшается, а погашение основного тела кредита равномерно распределено на весь срок кредитования. Выбирая эту схему погашения кредита, заемщик должен быть готовым к тому, что первый платеж по кредиту будет самым крупным за весь срок кредитования, а первые годы – самыми тяжелыми, с точки зрения финансовой нагрузки (при выборе дифференцированных платежей общий доход семьи должен быть примерно на четверть больше, чем при аннуитетных). Зато остаток задолженности вместе с процентными начислениями снижаются каждый последующий период.

По данному методу, расчет кредита предусматривают ежемесячный возврат

заранее оговоренной, одной и той же части кредита и ежемесячную уплату процентов. Величина очередного платежа кредит определяется по формуле:

V = pV / n

Величина очередного платежа по процентам определяется по формуле:

I = pV * rate

Метод 2. Аннуитетный платеж.

При аннуитетных платежах в первые периоды большую долю ежемесячного платежа занимают проценты, что особенно ощутимо при досрочных погашениях. Заемщик пару лет вносит деньги и после этого обнаруживает, что выплачивал в основном только проценты за будущие годы, а сама сумма кредита почти не уменьшилась.

По данному методу расчет кредита предусматривает погашение кредита ежемесячными равновеликими (при условии, что ставка кредита неизменна) платежами, содержащими в себе платеж по уплате процентов и платеж по возврату кредита.Величина аннуитетного платежа кредит определяется по формуле: Pmt = pV * rate / [ 1 – (1 / (1 + rate) )n ]

Метод 3.Единовременный возврат кредита с периодической уплатой процентов.

Расчет кредита по данному методу предусматривает возврат кредита в конце срока и периодические (как правило, ежемесячные) проценты кредита. Расчет процентов на кредит по данному методу применяется в виде исключения, если заемщик получает доходы стабильно, но не равномерно. Платежи кредит определяется по формуле:

i = pV * rate

Прежде чем принять решение о получении кредита, следует уточнить методы расчета по выбранному виду кредита. Чтобы не ошибиться – следует просмотреть виды кредитов и процентные ставки в нескольких банках. Возможно, дешевле взять другой вид кредита! Условия могут оказаться более выгодными.

Методы оценки кредитоспособности заемщика физического лица.               Произвести оценку потребительских кредитов достаточно трудно. Прежде всего физическим лицам проще скрыть существенную информацию относительно погашения кредита (например, о состоянии здоровья или перспективах занятости), нежели большинству предпринимательских фирм (к кредитным заявкам которых зачастую прилагаются заверенные аудиторами финансовые отчеты). Заемщик определяется по следующим критериям:

                      зона скорингового балла;

                      кредитная история по данным банка;

                      кредитная история по данным БКИ;

                      проверка благонадежности;[19]

Кредитная история представляет собой информацию о кредитно-финансовом

прошлом потенциального клиента банка.

Оценка кредитоспособности заемщика по уровню финансового состояния проводится на основе информации о доходах (заработной плате, прибыли от предпринимательской деятельности и т.п.) и корректируется с учетом обязательных платежей и коэффициентов риска банка.

Скоринговая модель - это определенный числовой алгоритм, позволяющий банку на основе фактических показателей о потенциальном заемщике оценить его возможность вовремя погасить кредит.Для подсчета скоринговой величины банки используют следующие основные данные о потенциальном кредитополучателе:

             уровень среднемесячного дохода;

             трудовой стаж на последнем месте работы;

             возраст;

             семейное положение;

             число лиц, находящихся на иждивении;

             образование; должностной статус;

             наличие в собственности ликвидной недвижимости.

Полученный показатель сравнивается с определенным количественным порогом установленным банком, который является линией безубыточности. Соответственно, на получение кредита может рассчитывать тот клиент, у которого интегральная величина данных выше этого порога.

Процент невыполнений по потребительским кредитам в несколько раз выше, чем по кредитам торговым и промышленным компаниям. Ключевыми факторами снижения возможных убытков по потребительским кредитам являются незначительные размеры подобных кредитов и наличие легкореализуемого обеспечения. Кредитный инспектор может столкнуться с гораздо большим числом невозвращенных потребительских кредитов, нежели любых других кредитов.

Этап З. Изучение обеспечения кредита.

Основными формами исполнения обязательств по кредитам выступают:

залог материальных и нематериальных ценностей финансовые гарантии правительства предприятий и организаций поручительства частных лиц.

К видам залогового обеспечения, принимаемым кредитным подразделением относятся: залог товаров, внеоборотных  активов, недвижимости, ценных бумаг, валютной выручки, депозиты вкладов, прав собственности и т.д. В качестве гаранта по кредитной сделке могут выступать правительства, если речь идет о кредитовании проекта государственного значения, предприятия и организации (например, страховые компании, банковские учреждения и др.). Менеджер по кредитам проверяет наличие гаранта в списке организаций-гарантов, утвержденном кредитным комитетом. При отсутствии гаранта в списке менеджер по кредитам готовит заключение о кредитном рейтинге организации-гаранта и обращается в кредитный комитет с вопросом о приемлемости такой гарантии. При положительном решении кредитного комитета гарантия ставится на учет в банке. В случае недостаточности суммы гарантии или ее неприемлемости вообще кредитный работник сообщает об этом потенциальному заемщику и требует дополнительного обеспечения. Поручительства частных лиц как форма исполнения обязательств по кредиту чаще всего используются при кредитовании населения. Оценка залога производится экспертом соответствующего кредитного подразделения банка, чаще всего службы по оценке залога. После заключения эксперта о приемлемости залога или других форм исполнения обязательств по кредиту менеджер по кредитам приступает к этапу структурирования кредит и подготовки кредитного договора.

Этап 4. Структурирование кредита, а заключение кредитного договора.

Кредитный договор может быть заключен в виде договора о кредитной линии, когда заемщик кредитуется достаточно продолжительный период отдельными траншами в пределах установленного лимита, и стандартного, не связанного с другими обязательствами кредитного договора. Процесс подготовки кредитного договора предполагает достижение согласия между субъектам кредитной сделки (кредитором и кредитополучателем) по следующим принципиальным вопросам: объекту кредитования цели кредитования, размеру кредита, срокам кредитования и погашения кредита, процентной ставке за пользование кредитом, обеспечению кредита, ответственности сторон за невыполнение договорных обязательств, экономическим санкциям со стороны банка за нецелевое использование кредита. Проекты кредитного договора, договора залога и других сопроводительных документов передаются для согласования в юридическую службу юристу кредитного подразделения. Работа юриста проводится с целью выяснения и подтверждения соответствия формы и содержания, представленных документов действующему законодательству, правоспособности заемщика, правомочности сотрудников кредитных подразделений, подписавших документы по кредитной сделке. Специалист юридической службы визирует документы или возвращает их на доработку менеджеру по кредитам. Затем в зависимости от уровня делегирования полномочий менеджер по кредитам либо самостоятельно принимает решение о приемлемости кредита и подписывает кредитный договор у начальника кредитного подразделения, либо представляет подготовленные документы на рассмотрение кредитного комитета. Последний принимает окончательное решение, санкционируя выдачу кредита, отправляя документы на доработку или отказывая в предоставлении кредита. Если принято положительное решение, менеджер по кредитам приступает к следующему этапу кредитного процесса.

Этап 5. Предоставление кредита.

Предоставление кредита сопровождается открытием ссудного счета от правильно-

го установления вида которого во многом зависит успех кредитной сделки. При этом обычно используют следующие виды ссудных счетов: отдельный (простой), специальный, контокоррентный.

При предоставлении кредитов в оборотные активы, как правило, используются отдельные ссудные счета. В банке по месту получения кредита заемщику открывается один или несколько ссудных счетов в зависимости от количества объектов кредитования. В данном случае заемщик может обслуживаться в одном банке, а получать кредит в другом. При этом банк, дающий кредит, уведомляет банк, в котором открыт текущий счет кредитополучателя, о размере и сроках погашения кредита. Возможен также вариант открытия специального ссудного счета, который не дает кредитополучателю возможности обслуживаться в разных банках. Специальный ссудный счет может быть открыт только в банке по месту нахождения текущего счета заемщика. Кредитование по специальному ссудному счету разрешается обычно предприятиям, занимающимся розничной и оптовой торговлей товарами народного потребления и продукцией производственно-технического назначения.

Кредит по контокоррентному счету предоставляется для обслуживания текущей производственной деятельности, осуществления всех видов товарных и нетоварных платежей с использованием различных форм расчетов. Контокоррентный счет представляет собой единый активно-пассивный счет, на котором отражаются все потоки денежных средств: поступления и платежи. Он открывается клиентам, на протяжении длительного времени обслуживающимся в банке и отличающимся высокой кредитоспособностью и значимостью для данного учреждения. Дебетовое сальдо по контокоррентному счету характеризует долг банку или задолженность по ссуде, а кредитовое сальдо — поступление средств, ресурсов или задолженность банка перед клиентом.

После определения вида ссудного счета менеджер по кредитам готовит и направляет в операционный отдел распоряжение на открытие ссудного счета и выдачу кредита. Кредитный процесс переходит на новый этап обслуживания уже предоставленного кредита.

Этап 6. Обслуживание кредита.

Часто финансовые возможности заемщика и уровень риска кредитной сделки меняются за период от предоставления ссуды до окончательного ее погашения. Поэтому процедура обслуживания кредита направлена, в первую очередь, на осуществление менеджером по кредитам контрольных функций. Различают следующие направления контроля:

      за целевым использованием кредита;

      достаточностью обеспечения кредита;

      своевременным погашением основного долга и процентов;

      платежными документами заемщика.

Менеджер по кредитам обеспечивает также наблюдение за финансовым состоянием заемщика и тенденциями к его изменениям, периодически анализирует кредитоспособность клиента, совместно с кредитополучателем обсуждает в случае необходимости вопросы изменений и дополнений к кредитному договору, касающиеся изменения процентных ставок, пролонгации кредита и т.д., ведет кредитное досье заемщика, пополняет его новой документацией, обеспечивает надежность хранения и коммерческую тайну. Все эти меры направлены на успешное завершение сделки - погашение кредита.

Этап 7. Погашение кредита.

Переход к последнему этапу и успешное окончание кредитного процесса возможны только при правильной организации всех предыдущих этапов. Большинство кредитов погашаются своевременно и в полном объеме в соответствии с условиями кредитного договора. В среднем около 15 % банковских ссуд становятся проблемными с точки зрения возможности их возврата. Поэтому если заемщиком нарушены сроки погашения кредита, менеджер по кредитам приступает к процедуре востребования непогашенных процентов и основного долга. Открываются счета просроченных ссуд, оформляются инкассовые распоряжения, обсуждаются меры воздействия на заемщика совместно с юридической службой, службой безопасности. Конечной целью кредитных подразделений банка является

обеспечение возврата ссуженных средств, запланированной доходности вложений

3.АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

3.1.Оценка финансового состояния Сбербанка России

Сбербанк России сегодня — современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики.

Информация о деятельности Сбербанка России за 2011г:

- капитал – 727,5 млрд. руб.;

- прибыль – 45,8 млрд. руб.;

- чистая прибыль – 36,1 млрд. руб.;

- кредитный портфель (с учетом МБК) – 4 455,9 млрд. руб., в том числе кредитование юридических лиц (без учета МБК) – 3 329,8 млрд. руб.;

- остаток средств на счетах физических лиц – 2 746,0 млрд. руб.;

- остаток средств юридических лиц – 1 414,3 млрд. руб.;

- филиальная сеть, ед.:

- территориальные банки - 17

- отделения – 784

- внутренние структурные подразделения – 19 551.[20]

Таблица 1

Динамика основных показателей

Сбербанк является первым банком в России по размеру активов. На конец 2010 года его активы составили более 8 628 млрд рублей, это более четверти банковской системы России (27%). Согласно The Bankers’ Almanac, по размеру активов Банк занимает 98-е место в мире.

Активы Группы по МСФО увеличились в 2011 году на 21,4% и составили 8 628,5 млрд руб. В абсолютном выражении наиболее сильно выросли кредитный портфель и вложения Группы в ценные бумаги.

Основная статья баланса — кредиты клиентам за вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля — выросла на 12,9%. Рост обусловлен восстановлением во втором полугодии 2011 года спроса как на коммерческие, так и на розничные кредиты. В то же время доля кредитов клиентам в структуре активов Группы сократилась до 63,6% к концу 2011 года по сравнению с 68,5% на конец 2010 года. Основной причиной снижения доли кредитов клиентам в активах Группы послужил опережающий рост вложений Группы в ценные бумаги. Портфель ценных бумаг Группы вырос на 71,4% — до 1 823,6 млрд. руб. (включая ценные бумаги, заложенные по договорам РЕПО), а доля ценных бумаг в активах Группы составила 21,1% на конец 2011 года. [21]

Прочие активы Группы в 2011 году выросли до 248,6 млрд. руб. (на 64,9% по сравнению с 2010 годом). Основным компонентом прочих активов являются незавершенные расчеты по пластиковым картам, составляющие 91,2 млрд. руб. на 31 декабря 2011 года (52,3 млрд. руб. по состоянию на 31 декабря 2010 года), которые являются ликвидным низкорисковым активом (Таблица 2).

Таблица 2

Анализ структуры активов

Таким образом, по сравнению с предыдущим годом существенно ускорился рост активов и капитала банковского сектора, темпы роста вкладов населения остались на уровне предыдущего года, а кредитование населения заметно замедлилось.

Рис. 4 Структура активов на конец года, %

Прибыль банка за отчетный период растет из года в год. Увеличение чистой прибыли связано с опережающим ростом доходов Сбербанка над его расходами. Возможно, банк расширяет свою филиальную сеть, а за счет этого получает дополнительные доходы.

В 2011 году чистый процентный доход составил 495,8 млрд. руб.(502,7 млрд. руб. в 2010 году), чистый комиссионный доход Группы вырос на 22,3% до 123,6 млрд. руб.

Чистая прибыль Группы Сбербанка России по МСФО в 2011 году выросла до 181,6 млрд. руб., что более чем в 7 раз превышает чистую прибыль 2010 года (24,4 млрд. руб.). Прибыль до налогообложения составила 230,2 млрд. руб. и 29,9 млрд. руб. соответственно.

Операционные доходы до формирования резервов под обесценение кредитного портфеля за 2011 год выросли на 2,9% в сравнении с предыдущим периодом и составили 666,6 млрд. руб. (648,1 млрд. руб. в 2010 году). Увеличение чистой прибыли Группы в 2011 году происходило на фоне сокращения отчислений в резерв под обесценение кредитного портфеля (153,8 млрд руб. в 2011 и 388,9 млрд руб. в 2010 годах соответственно).

Операционные расходы выросли в 2011 году до 282,6 млрд. руб.(229,3 млрд. руб. годом ранее).

Процентные доходы по кредитам клиентам составили 682 млрд руб., сократившись по сравнению с прошлым годом на 70,6 млрд руб. Сокращение процентных доходов вызвано снижением процентных ставок по кредитам юридическим лицам, характерным для российского финансового рынка в 2011 году.

В 2011 году процентные доходы от операций с ценными бумагами выросли до 105,6 млрд руб., что почти в 2 раза выше дохода прошлого года (54,2 млрд. руб.). Данный рост связан в первую очередь со значительным увеличением объема портфеля ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи.

Процентные доходы по средствам, размещенным в банках (включая межбанковские кредиты, счета ностро и кредиты овернайт), в 2011 году практически не изменились и составили 8,1 млрд руб.

Процентные расходы по средствам физических лиц и корпоративных клиентов возросли в 2011 году на 3,8% — до 254,8 млрд. руб. Некоторое увеличение процентных расходов по привлеченным средствам клиентов связано с увеличением средних балансовых остатков (рост на 19,5%) на фоне снижения стоимости заимствований: в 2011 году средняя стоимость привлечения снизилась на 0,7 п.п. до 4,3%.

Сокращение процентных расходов по субординированным займам в 2010 году связано со снижением объема обязательств, а также со снижением процентной ставки по субординированному кредиту, полученному от Банка России, с 8 до 6,5% в июле 2011 года.

Процентные расходы по привлеченным средствам банков упали более чем в 5 раз, что связано, в первую очередь, со снижением стоимости заимствования с 7,0% в 2010 году до 1,7% в 2011 году. Данное снижение обусловлено завышенными процентными расходами в 2010 году, вызванными привлечением больших объемов средств на межбанковском рынке в I квартале 2010 года под высокие процентные ставки в связи с необходимостью поддержания ликвидности Группы.

Процентные расходы Группы в 2011 году сократились на 12,4 млрд руб. до 299,8 млрд. руб. Снижение связано в основном с падением средней стоимости обязательств с 5,3 до 4,5%. При этом среднегодовой объем обязательств, генерирующих процентные расходы, вырос на 13,3%, что произошло большей частью за счет роста объема привлеченных средств физических лиц.

На основе данных выполненного анализа, можно предположить, что  Сбербанк проводит агрессивную политику в области управления пассивными операциями, так как коэффициент использования привлеченных средств превышает установленные нормативы. Так же наблюдается завышенный уровень самих привлеченных средств, но при этом уровень кредитной активности по использованию привлеченных средств входит в интервал рекомендуемых значений, что свидетельствует об умеренно консервативной кредитной политике.

Высокий уровень заемных средств свидетельствует не только об отрицательной тенденции в работе банка, есть и положительные моменты: Сбербанк, несмотря на низкий уровень собственных средств и не совсем неликвидный баланс пользуется популярностью среди других банков. Доверие к банку подтверждает так же уровень достаточности к межбанковскому рынку денежных средств, который входит в интервал рекомендуемых значений.

Рейтинговая оценка свидетельствует о преобладании собственного капитала: СБРФ – это единственный банк в России, который имеет величину собственных средств в 274 раза в 2010г. и в 190 раз – в 2011г. превышающую величину уставного капитала.[22]

Поэтому в целом можно сказать, что Сбербанк РФ имеет большое количество объектов, находящихся в его собственности, так как здания, сооружения, оборудование всех филиалов банка принадлежит ему на праве собственности. А расхождение по двум методикам связано с тем, что СБ РФ не использует собственный  капитал в своей деятельности: банк работает с привлеченными средствами.

Если мы посмотрим на собственный капитал, находящийся в обороте, то увидим, что Сбербанк имеет низкую степень покрытия  собственными источниками кредитных вложений, низкий коэффициент иммобилизации и размер собственных оборотных средств. Это говорит о нарушениях финансовой дисциплины в части финансирования Сбербанком своей текущей деятельности, а так же о низкой степени защищенности банка от возможных убытков в результате банкротства своих клиентов-заемщиков.

Из этого всего этого следует, что размер собственного капитала и собственных оборотных средств, находящихся в кредитных вложениях недостаточен для эффективного функционирования банка. Несмотря на то, что банк стремиться к большему использованию привлеченных средств, чем собственных (как более дешевых), возможное решение этой проблемы будет заключаться в снижении размера заемных средств в обороте и увеличении размера собственного капитала.

Таблица 3

Нормативы банка, характеризующие его ликвидность

Из таблицы 3 видно, что протяжении последних лет Банк полностью соблюдает нормативы, характеризующие его ликвидность. Коэффициенты достаточности капитала Н1 и мгновенной ликвидности Н2 превышают нормативный уровень, несмотря на что,  показатель снизился по сравнению  с  1янв. 2010г.-23,22% и 15,2% на 1 янв. 2012 г. Соответственно, характеризует платежеспособность банка с положительной стороны. Норматив текущей ликвидности Н3 остается существенно выше минимально необходимого. Резких колебаний этого показателя не наблюдается, что является красноречивым свидетельством стабильного финансового состояния банка. Коэффициент долгосрочной ликвидности Н4 также имеет тенденции к увеличению( 1 янв. 2010-73,54%., 1 янв 2012-87,11%), что связано с повышением доли долгосрочных активов в общей структуре активов банка. В целом, значительное превышение показателей Сбербанка России над нормативными значениями свидетельствует о высокой ликвидности и финансовой устойчивости кредитного института, а так же о поддержании Банком корректной структуры требований и обязательств по срокам в течение анализируемого периода.[23]

3.2.Анализ кредитной деятельности Сбербанка России

Развитие экономики и увеличение доходов населения положительно сказались на росте кредитного рынка России. Это позволило расширить круг потенциальных заёмщиков, как за счёт увеличения числа потенциальных клиентов, которые могут обратится за кредитом и в отношении которых будет вынесено положительное решение, так и в росте предложения платных услуг, которыми они могут воспользоваться. По имеющимся данным число таких потребителей за 2011 год возросло более чем вдвое: с 13% до 28% от общей численности населения.

Лидером рейтинга по кредитованию физических лиц, без учёта ипотеки, стал «Сбербанк», объём выданных кредитов которого достиг 485,7 млрд. руб., а прирост за год составил 9,76%. В настоящее время Сбербанк России является крупнейшим кредитором российской экономики – кредитный портфель банка превышает 6,1 трлн.рублей, увеличившись с 2010 года более чем в 5,5 раза.

Рис. 5 Доля сбербанка на различных сегментах финансового рынка**, %

Совокупный кредитный портфель Группы увеличился в 2011 году на 13,7% и составил 6 191,9 млрд руб.

Портфель кредитов корпоративным клиентам вырос за указный период на 14,2% и достиг 4 872,2 млрд руб. Рост портфеля произошел в основном за счет увеличения доли коммерческих кредитов в портфеле Группы, основная часть которых представлена крупнейшими российскими компаниями машиностроения, металлургической отрасли, пищевой промышленности и сельского хозяйства.

Портфель кредитов физическим лицам увеличился в 2011 году на 12,1% — до 1 319,7 млрд руб. в связи с ростом спроса на потребительские ссуды и жилищное кредитование на 12,6 и 17,7% соответственно.

При этом благодаря эффективной политике оценки рисков, банку удается поддерживать качество ссудного портфеля на высоком уровне – по итогам девяти месяцев 2011г. доля просроченной задолженности составила 1,1%.

Рис.6. Структура кредитного портфеля*, млрд руб.

Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 31% корпоративных кредитов). В 2010 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.

Рис. 7. Структура кредитного портфеля физических лиц.%

Из рисунка 7 видно, что наибольшую долю в структуре кредитных продуктов для физических лиц занимает кредит «На неотложные нужды» - 77,6 %, кредит на недвижимость занимает 12,8 %, кредит «Молодая семья» - 3,5 %, корпоративный кредит – 3,4 %, остальные кредиты – по 0,3 %.

Рис. 8.Кредиты, выданные населению

По данным ЦБ в 2011 году объём выданных кредитов физическим лицам достиг 3,6 трлн. руб., показав рост всего на 50,37%. Из рисунка 8 видно, что среди кредитов, выданных населению в 2011г,так же как и в 2010г. лидирует потребительское кредитование.

Таблица 4

Структура кредитного портфеля по срокам кредитования

Подавляющая часть потребительских кредитов населению выдается в отечественной валюте. Суды в долларах и в евро в кредитном портфеле Сбербанка (в части предоставления денежных средств населению) занимают менее 2%, причем, по сравнению с началом 2010 годом их величина постоянно снижается.

Рис.9. Структура кредитного портфеля по отраслям, %

Отраслевая структура кредитного портфеля Группы диверсифицирована: доля самой крупной отрасли составляет 19,8% от совокупного кредитного портфеля Группы. За 2011г. валютная структура кредитного портфеля практически не изменилась. В структуре кредитного портфеля по срокам до погашения произошло увеличение доли долосрочных кредитов (свыше 3 лет).

Как видно из таблицы 5, Банк старается удовлетворить все потребности своих клиентов, предоставляя им большой выбор кредитных продуктов.

Таблица  5

Сравнение видов кредитных программ предлагаемых Сбербанком России

Кредитные программы , предлагаемые в Сбербанке:

1) кредит на неотложные нужды.

Сумма кредита — определяется банком исходя из платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения. При определении суммы кредита дополнительно к доходу заемщика банк учитывает доход по одному месту работы или пенсию супруга или супруги. Максимальный суммарный остаток задолженности по кредитам заемщика на цели личного потребления может составлять не более 500 тыс. рублей.

Срок кредита — до 3 лет. Процентная ставка по кредиту — 19% годовых в рублях. При принятии банком в качестве обеспечения только поручительств физических лиц (без другого обеспечения кредиты до 300 тыс. рублей выдаются под поручительство одного физического лица; от 300 тыс. руб. — двух платежеспособных физических лиц.

Минимальная сумма кредита — 15 тыс. рублей (или эквивалент этой суммы в иностранной валюте).

Варианты обеспечения по кредиту

-поручительств граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода;

-поручительство юридических лиц.

2)доверительный кредит.

Срок кредита — до 3 лет.

Процентная ставка — 20% годовых в рублях.

Сумма кредита зависит от длительности кредитной истории.

-от 6 месяцев до 1 года — до 200 тыс. рублей

-от 1 до 3 лет — до 400 тыс. рублей

-свыше 3 лет — до 500 тыс. рублей

Обязательные условия

-наличие положительной кредитной истории;

-отсутствие у заемщика задолженности перед банком по этому виду кредита.

Срок рассмотрения заявки — не более 3 рабочих дней с момента предоставления Заемщиком полного пакета документов

3)пенсионный кредит.

В случае, ели в расчет платежеспособности работающего пенсионера принимается его доход по месту работы и пенсия, максимальный срок кредита может составлять до 2 лет. В случае, если расчет платежеспособности производится исходя из пенсии заемщика, максимальный срок кредита может составлять до 3 лет, при этом в расчет платежеспособности может приниматься доход супруги(а) по одному месту работы (пенсия).

Процентная ставка — 19% годовых в рублях.

Сумма кредита — определяется банком исходя из платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения. Максимальный суммарный остаток задолженности по кредитам заемщика на цели личного потребления может составлять не более 500 тыс. рублей.

Другие кредитные программы для физических лиц представлены в Приложении

Таблица 6

Анализ кредитных ресурсов Сбербанка России

Как видно из таблицы 6 у Банка на конец рассматриваемого периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 1 470 710 399 тыс. руб. За рассматриваемый период этот показатель уменьшился на 116 958 908 тыс. руб. (темп прироста -7%). Это произошло за счет более высокого темпа роста размещенных средств (5%) по сравнению с темпом роста ресурсов банка (0,01%).

Широкий спектр продуктов и услуг для физических и юридических лиц. В Банке открыто более 340 млн счетов физических лиц при населении страны 142,9 млн человек. Нашими клиентами являются более 1,2 млн компаний различных отраслей экономики.

В нижеприведенной таблице 7 приведены статистические данные, характеризующие кредитную деятельность Сбербанка за период с 2010 по февраль 2011 года.

Таблица 7

Объемы выданных потребительских кредитов

Из таблицы 7 видно довольно низкую величину изменения объемов выданных потребительских кредитов. Об этом свидетельствуют низкие ежемесячные

темпы прироста, величина которых колеблется в районе 1-2%.

С одной стороны это является тревожным моментом, поскольку в других банках объемы выдачи потребительских кредитов увеличиваются несколько сильнее но, учитывая то, что Сбербанк является безусловным лидером, а так же то, что в абсолютном выражении динамика изменения объемов кредитования хоть и несильная, но увеличивающаяся и стабильная, положение банка в данной сфере можно охарактеризовать как устойчивое.

Об этом так же свидетельствует и то, что доля просрочки на протяжении 2010 года практически не менялась, оставаясь на уровне 3,5%.

Для того чтобы провести более подробный анализ потребительского кредитования в Сбербанке в 2011 году обратимся к нижеприведенной диаграмме (Рис.10).[24]

Рис. 10. Потребительские кредиты, млрд. руб.

На протяжении 2011 года прирост кредитного портфеля Сбербанка за счет потребительских ссуд происходил достаточно неравномерно. Но, при этом стоит отметить, что он был стабильным и постоянным. Начало года было относительно стабильным, темпы роста не превышали 2% в месяц. Начиная с мая данная динамика несколько изменилась. Ежемесячный прирост объема выдаваемых потребительских ссуд уже составил 2,6-3,3%. Сильный «скачек» отмечался в декабре 2011 года, когда объем потребительских ссуд увеличился сразу на 6,5% (с 1625,6 млрд. руб. на 1 декабря 2011г. до 1729,75 млрд.руб. на 1 января 2012г.).

3.3.Расчёт потребительского кредита в Сбербанке

Волков Н.Ф обратился в Сбербанк с целью выдать ему кредит на неотложные нужды (лечение - протезирование зубов) в размере 200000 рублей на 3года. Для этого он составляет заявление, предоставляет в кредитный отдел документ, удостоверяющий личность, справку о доходе, который составляет 25 000руб.

Сотрудник банка оценивает:

1)внешний вид заёмщика, манеру поведения, ведение диалога, какие вопросы

задаёт заёмщик (есть ли у него желание погасить досрочно кредит), чётко

обоснованная цель

2)Паспортные данные (желание указать место прописки и фактический адрес, номер контактного телефона); сведения с места работы (должность,  сколько лет работает в этой должности, сведения о доходах – справка 2НДФЛ, контактный телефон с места работы)

3) Проверка кредитной истории. Если она есть то в каких банках заёмщик брал кредит и на какую сумму. Сведения о поручителях и есть ли они вообще. Каким имуществом располагает заёмщик. Есть ли родственники или знакомые – сотрудники банка.

После ответов на все интересующие кредитного инспектора вопросы, в течении нескольких дней рассматривается заявка.

Если ответ положительный ,то считается максимальная сумма выплат в месяц. (из справки о доходах берётся заработная плата из неё вычитается прожиточный минимум и другие обязательные платежи)

Полная стоимость кредита рассчитана в соответствии с требованиями Банка России по формуле:

У Волкова Н.Ф. максимальная ежемесячная сумма равна 15тыс., согласно справке 2НДФЛ ( Приложение ).

Рассчитаем сумму кредита на 3 года.

(Февраль) Платёж основного долга: 200 000/36=5555,56р.

Платёж , % = остаток*процентная ставка/100/365*31=200 000 * 19%/100/365*31 =3166,67р.

Общий платёж = Платёж основного долга + платёж %

Общий платёж = 5555,56 +3166,67=8722,23р.

Остаток = Сумма кредита – платёж основного долга

Остаток = 200 000 – 5555,56=194444,44р.

(Март) Платёж : остаток *процентная ставка /100/365*30

Платёж = 194444,4/100/365*30=3078,7р.

Общий платёж : 5555,56 +3078,7 = 8634,26р.

Таблица 8

График ежемесячных платежей

Погашение кредита осуществляется путем внесения наличных платежей по установленному графику и любой другой суммой. Выплаты производятся дифференцированными платежами.

Сумма платежей : 258583,3344 руб.

Сумма кредита: 200000 руб.

Переплата : 58583,3344 руб. (29,2917%)

4. ПЕРСПЕКТИВА РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

4.1.Пути совершенствования кредитования физических лиц в Сбербанке России

ОАО «Сбербанк России» – один из наиболее значимых финансовых институтов Центральной и Восточной Европы, крупнейший банк России и СНГ. Учредитель и основной акционер Банка – Банк России. По состоянию на дату закрытия реестра акционеров, Банку России принадлежит 60,3% голосующих акций и 57,58% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка являются более 263 тыс. юридических и физических лиц. Иностранные инвесторы в структуре капитала занимают более 32,1%. По данным журнала The Banker, в 2010 году Сбербанк занял 43-е место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня) среди крупнейших банков мира.

Планируется увеличение объема прибыли к 2014 году  более чем в три раза при снижении отношения операционных затрат к чистому операционному доходу на пять процентных пунктов, что позволит поддерживать рентабельность капитала на уровне не ниже 20%.

Качественные показатели развития («здоровье» банка): лучшие в России навыки в области клиентской работы, лидерство по качеству обслуживания, современная система управления рисками, сопоставимые с лучшими мировыми аналогами управленческие и операционные процессы и системы, адекватная требованиям и масштабам бизнеса ИТ-платформа, корпоративная культура, разделяемая всеми сотрудниками Банка, нацеленная на самосовершенствование и рост производительности труда, высокопрофессиональный заинтересованный персонал, узнаваемый «позитивный» бренд, высокая степень лояльности клиентов. Возрос объём средств, поступивших во вклады путём безналичных зачислений. В течение года на счета по вкладам безналичным путём поступила 165,4  млрд. руб., что в 1,7 раза больше, чем в 2010 году.[25]

С целью снижения зависимости корпоративного блока от привлечения вкладов населения Банк ставит перед собой задачу постепенного наращивания доли средств юридических лиц, удельный вес которых должен вырасти до уровня не ниже 32% всех пассивов Банка. Особое внимание Банк будет уделять формированию целевого распре-деления ресурсной базы по срокам до погашения. Банк будет использовать возможность привлечения средств с международных рынков в соответствии со своими потребностями в формировании долгосрочной ресурсной базы, с учетом рыночной конъюнктуры и стоимостных характеристик заимствований. Выполнение задач по привлечению средств населения и корпоративных клиентов позволит Банку поддерживать целевой объем бизнеса при сохранении доли внешних займов на уровне не выше 5—10% пассивов.

Сохранение сбалансированной структуры привлеченных средств позволит Сбербанку эффективно удовлетворять повышенный спрос клиентов на долгосрочные кредиты, избегать неоправданных потерь, связанных с процентным риском и риском ликвидности.

В целях обеспечения необходимого запаса ликвидности доля ссудной задолженности в активах к началу 2014 года не будет превышать 70%.

В условиях ограничения доли кредитования Банк увеличит удельный вес вложений в государственные ценные бумаги и обязательства других высокорейтинговых российских и иностранных эмитентов, которые будут использоваться как инструмент поддержания ликвидности и диверсификации активных операций.

Банк также будет использовать новые подходы к управлению портфелями, включая возможность секьюритизации активов и увеличение в портфеле доли инструментов, котируемых на рынке.

В рамках данной концепции Банком намечены следующие целевые ориентиры на 2014г.:[26]

1) Рентабельность капитала (ROAE) - не ниже 20%;

2) Доля комиссионных доходов в чистом операционном доходе - 30%;

3) Удельный вес в совокупных активах банковской системы - 25-30%;

4) Активы на одного работника - рост в 3 раза;

5) Чистый операционный доход на одного работника - рост в 2,5 раза;

6) Количество жителей на точку продаж - снижение на 15%;

7) Отношение бизнес - персонала к сотрудникам обеспечивающих подразделений - не менее 1:1;

8) Отношение операционных затрат к чистому операционному доходу (Cost/Income Ratio) - не выше 50%;

Стратегия развития банковского сектора РФ предусматривает рост банковских активов к 2016 г. до 90% ВВП и увеличение объема банковского кредитования.[27]

Тенденциями в развитии потребительского кредитования ОАО " Сбербанк России» в  2014 году станут: удержание позиций в сфере потребительского кредитования, расширение некоторых кредитных программ, улучшение качества кредитного портфеля, формирование внутренних резервов на возможные потери по ссудам, разработка программ поощрения клиентов, изменение структуры финансирования.

Для усовершенствования системы потребительского кредитования необходимо: реформировать законодательную базу, возможно, переход от краткосрочных долгосрочным инструментам, это позволит снизить процентную ставку, увеличить доверие к банкам, а также создание бюро кредитных историй (БКИ). Так как некоторые люди берут новые кредиты, чтобы погасить старые, то при наличии БКИ будет возможно получение достоверной информации о платежеспособности потребителя. В случае неплатежеспособности выдача будет приостановлена, это позволит снизить уровень невозврата кредитов.

Для развития программ банку необходимо:

– снижение процентных ставок, как фактор повышения спроса;

– страхование финансовых рисков под возможные потери

– создание кредитных бюро на всей территории России;

Пути совершенствования кредитования физических лиц в Сбербанке России:

1)  обеспечение массовости при сокращении операционных издержек

Необходимо найти баланс между востребованностью продукта со стороны потребителя и прибыльностью программ кредитования для самого банка. Первое требует обеспечения привлекательности кредитных продуктов для клиентов за счет создания выгодных финансовых условий займа и удобных способов погашения процентов по нему, второе – оптимизации процесса обслуживания клиентов с целью сделать его наименее ресурсозатратным.

2)  Внедрение механизма работы с просроченными задолженностями

Данная проблема требует определенных действий от самого банка, несмотря на то, что уровень задолженности, уже не подлежащей погашению достаточно невысок. Однако по мере роста рынка и вовлечения в процесс кредитования все более широких слоев населения, этот показатель будет возрастать. Решение данной проблемы необходимо путем создания собственных механизмов работы с просроченными кредитами и их реструктуризации.

3)  Автоматизации кредитных операций как залог успеха кредитных программ банка

Внедрение нового комплекса информационных систем, которые позволят обеспечить полную автоматизацию процесса кредитования, начиная с принятия и обработки заявления на получение ссуды и заканчивая реструктуризацией долга в случае невыполнения клиентом своих обязательств. Внедрение новых программных продуктов.

4)  Разработка и усовершенствование стандартизированных банковских продуктов (ипотечное кредитование, кредитные карты, образовательные кредиты)

5)  Повышение профессионализма и материальной заинтересованности менеджеров работающих с клиентами

Развитие данного направления необходимо для повышения качества обслуживания клиентов путем внедрения материальных и нематериальных методов стимулирования продаж кредитов на местах (создание вне банка сети подразделений по продаже кредитов населению). Данной предложение направлено на оптимизацию организационной структуры, что позволяет расширить спектр банковских услуг, повысить качество обслуживания и доступность услуг для клиентов и улучшить конкурентные позиции банка.

6)  Создание скоринговой системы оценки кредитоспособности заемщика и ее развития

При применении методики оценки кредитоспособности заемщика путем анализа его платежеспособности не лишнем будет внедрение системы скоринга. Данная система способствует увеличению информационных потоков, необходимости снижения времени принятия решения, требованию индивидуального подхода к каждому клиенту, автоматизации принятия решения, снижению трудозатрат, быстрой адаптации к меняющимся условиям рынка.

7)  Обеспечение роста и оптимизации ресурсной базы банка

Данное направление банк может осуществить путем диверсификации привлеченных источников с учетом их преимуществ и недостатков.

8) Внедрение новых услуг и совершенствование существующих

              Данное направление способствует увеличению  объемов  продаж  банковских продуктов за счет внедрения новых и совершенствования существующих

С помощью данных направлений банк сможет увеличить свою деятельность в рамках кредитования физических лиц в долгосрочной перспективе, привлечь большое количество клиентов и стать первым лидером в области потребительского кредитования.

Реализация Стратегии развития (Рис.10) позволит Банку укрепить позиции на российском рынке банковских услуг и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных мировых финансовых институтов[28]. Банк предполагает повысить свою долю на рынке кредитования населения . Рост кредитного портфеля будет происходить за счет увеличения объемов потребительского кредитования на неотложные нужды, а также кредитования на покупку, строительство и реконструкцию жилья. Получит дальнейшее развитие овердрафтное кредитование по карточным счетам клиентов.

Рис.10.Структура кредитного портфеля в корпоративном сегменте**, %

По мере стабилизации экономической ситуации в стране и роста платежеспособного спроса населения планируется увеличить долю кредитов физическим лицам в кредитном портфеле Банка за счет наращивания объемов предоставляемых кредитов и услуг, позволяющих удовлетворить возрастающие потребности населения.[29].

4.2.Результаты внедрения системы «Интернет Банк – Клиент»

Одним из мероприятий  по облегчению качества обслуживания кредитования в ОАО «Сбербанк России» можно предложить совершенствование системы «Банк – клиент» и  осуществить переход на систему «Интернет - Банк – Клиент» Freedom on /off – line, которая предоставляет более широкие возможности по обслуживанию счетов клиентов.

Данная система внедрена в октябре 2010г. Но ей пользуются небольшое количество людей. Используя её можно автоматически погашать кредиты, оформлять кредитные заявки.

Цель совершенствования системы  «Интернет - Банк – Клиент»: привлечение, как можно больше клиентов к кредитованию через Интернет.

Преимуществами данной системы является:

-         поддержка большего числа одновременно подключенных пользователей;

-         обязательное уведомление пользователей обо всех действиях, производимых банком с платежными документами;

-         лучшая функциональность (оперативное обновление нормативной базы, импорт/экспорт платежных документов с бухгалтерскими программами 1С, ИНФИН, Парус).

Система «Интернет - Банк – Клиент»:

                    Позволит осуществлять все расчетные операции, кредитные операции непосредственно из дома, офиса или иного места без привлечения курьеров и посещения Банка.

                    Позволит круглосуточно получать текущие выписки вместе со всеми документами в расширенном формате, справочники банков и курсов валют по любому удобному каналу связи.

                    Позволит работать с одними и теми же банковскими документами из существенно удаленных друг от друга рабочих мест в любое время суток.

                    Позволит избежать ошибок и возврата документов - система уже при вводе документа определит неверность его заполнения и подскажет правильное решение.

                Обеспечит автоматизацию - архивы всех документов и выписок хранятся в удобном для просмотра виде.

               Отвечает самым жестким требованиям безопасности - действия любого пользователя, как у Клиента, так и в Банке, фиксируются в журналах, весь обмен данными между Клиентами и Банком шифруется, подпись электронных документов осуществляют лица, указанные в банковских карточках, при помощи современных средств криптозащиты.

Приведенные плюсы определяют экономическую выгоду от внедрения системы:

               Сокращаются транспортные расходы

               Повышается оперативность работы с Банком и сокращается количество ошибок

               Оптимизируется рабочее время сотрудников

               Увеличивается безопасность, конфиденциальность обмена информацией с Банком

Поддержка системы осуществляется высококвалифицированными специалистами и включает начальное обучение персонала, регулярное обновление встроенного справочника банка, отсутствие проблем при обновлении программного обеспечения.

Для клиентов на сайте Сбербанка выложено подробное руководство к действию, пошагово объясняющее, как правильно совершать все операции. Для того, чтобы осуществить операцию, необходимо воспользоваться одноразовым кодом, который присылается банком в SMS-сообщении"..

Приоритетной для функционального развития и оперативной поддержки является система «Интернет – Банк Клиент» Freedom. Банк может в ближайшем будущем отказаться от поддержки старой системы.

Таблица 9

Тарифы

Система Freedom on-line обеспечивает высокий уровень безопасности:

весь электронный документооборот защищен сертифицированными в ФСБ криптографическими средствами. На компьютере клиента устанавливается небольшой модуль для шифрации передаваемых/получаемых данных.

На компьютере клиента не содержится никакой информации – все документы, справочники и иные ресурсы находятся в банке. Клиент может создавать и редактировать платежные (рублевые и валютные) и иные документы, просматривать архив документов, сообщения из банка и выписки за любой период, пользоваться стандартными справочниками (как общими — банков, курсов валют и др., так и персональными — корреспондентов, оснований платежа и т.д.) физически находящимися на стороне банка.

Система Freedom off-line основана на пакетном режиме обмена документами (режим Off-Line) и ориентирована на клиентов, не имеющих возможности взаимодействовать с Банком, используя продолжительное подключение к сети Интернет. При использовании данной системы для связи с Банком возможно использование как обычных телефонных линий (модемное соединение), так и сети Интернет — способ соединения выбирается Клиентом и может быть легко изменен в любое время.

Система Freedom off-line характеризуется простотой в установке и эксплуатации, а также отсутствием конфликтов с аналогичными системами иных банков, установленными на одном компьютере.

Хотя клиенту придётся затратить денежные средства на установку данной системы на компьютер, это очень выгодно для него. Преимущества в  удобстве использования, в повышение безопасности использования системы интернет банка,в экономии времени.

Таблица 10

Расходы и доходы банка, связанные с переходом на систему «Интернет – Банк» Freedom

Экономический эффект = дополнительная выручка – затраты

3 989 400 – 838 064 = 3 151 336 руб.

Доход, полученный банком за год при переходе на пользование системой «Интернет - Банк – Клиент» Freedom составит 3 151 336 руб.

Экономическая эффективность = дополнительная выручка/затраты

3 989 400/838 064 = 4,7%

Амортизационные отчисления находим по следующей формуле:

где А – сумма амортизационных отчислений в месяц, р.;

Ц – стоимость программного обеспечения, р.;

Ссл – срок службы ПО, мес.

Таблица 11

Ежемесячные амортизационные отчисления

Далее рассмотрим, какова экономия банка от внедрения данного проекта. В табличном виде это представлено ниже в таблице 12.

Таблица  12

Расчет экономии и дополнительного дохода от внедрения

В таблице представлены фактические данные за период с июня 2012 г. по ноябрь 2014 г., которые Сбербанк  планирует  достичь в результате внедрения новой системы Интернет-банк. Ниже представлены плановые показатели, которые прогнозируются к достижению.

Суть экономии трудозатрат состоит в следующем. Предположим, что клиенту необходимо провести платеж. Ему для этого необходимо обратиться в банк. Сотрудник в среднем обслуживает одного клиента в течение 5 минут. Экономию рассчитаем по следующей формуле:

Кпк – количество подключившихся клиентов, чел.;

Вср – среднее время, затрачиваемое сотрудником на обслуживание одного клиента, мин.;

Цч – стоимость одного часа работы сотрудника, р.

Таким образом, получаем следующее:

р.

Из расчёта следует ,что 254 клиента, которые подключились к системе Интернет-банк первыми, позволили банку сэкономить 637 138 р. С ростом количества числа клиентов сумма экономии значительно возрастает.

Также клиенты Интернет-банка позволяют банку сэкономить на инкассации банкоматов и закупки наличной валюты . Примерно эта сумма составляет 0,53% от суммы платежа.

В четвертом столбце отражен объем проведенных платежей. При расчете руководствовались средним размером платежей клиента в месяц. Он составляет 75000 р. Таким образом, объем платежей находим как произведение количества подключенных клиентов к среднему размеру платежей в месяц.

Дополнительный доход банку (пятый столбец) приносит не клиент – физическое лицо, а поставщик услуг, в адрес которого он (клиент) производит платеж. Как правило, у каждого банка свои тарифы на оказание такого рода услуг юридическим лицам – поставщикам. За проведение операции взимается плата с получателя в среднем 1,11 % от суммы платежа. Клиент же – физическое лицо при этом не несет никаких затрат.

На ноябрь 2014 г. ожидается увеличение дохода до 737 534 099 р.

Дистанционное обслуживание является одним из приоритетных направлений технологического развития ОАО «Сбербанк России» » и к концу 2014г. более 1 900 клиентов банка провели операции по счетам с использованием системы «Банк – Клиент».

Необходимо заострить внимание на невысоких объемах продаж таких услуг. Как показал анализ, данная услуга не пользуются массовым спросом. Сотрудникам банка необходимо активно рекламировать данные услуги.

Важным фактом, способствующим развитию стабильных долгосрочных отношений с клиентами, является комплексный подход к обслуживанию.

Если расширить работу банка в этой области, то прибыль банка увеличится на 3 152 336 рублей, что равно около 2% в год.

Так же для более полного изучения потребностей клиентов в предлагаемых услугах  необходимо постоянно  следить за движением клиентской базы, динамикой клиентских остатков с привязкой к различным группам счетов, динамикой  открытых и закрытых счетов.

              После выявления предпочтений и склонностей к потреблению тех или иных банковских продуктов, важно так развернуть банковскую инфраструктуру, чтобы она по максимуму соответствовала запросам клиентов. Менеджеры банка должны стремиться наиболее плотно учесть потребности клиента и использовать все возможности банка для их удовлетворения.

Повышение эффективности клиентского обслуживания, расширение спектра финансовых услуг и внедрение новых банковских технологий будут способствовать устойчивому развитию как всего ОАО «Сбербанк России» так и филиалам банка, которые расположены в различных регионах России, что обеспечит удобное и быстрое прохождение платежей.

Работа по улучшению формирующихся потребностей  клиентов должна проводится операционным отделом совместно с другими подразделениями банка. При этом необходимо учитывать банковский опыт нашей страны и мировой банковской  практике.

Польза для банка от грамотного внедрения интернет - обслуживания уже давно не вызывает сомнений. Услуга проведения операций через защищенные каналы сети в последнее время пользуется все большей популярностью у населения. В настоящее время активно развивается кредитование через интернет. Поэтому, внедрение системы       со всех сторон выгодно: клиенты получают возможность проводить большинство операций, не посещая отделение, а банк разгружает операционистов. Снижаются очереди, и самое главное - разгружается call-центр, так как самая востребованная операция - получение информации об остатках на счете и последнем совершенном платеже или переводе.

ОАО «Сбербанк России» занимает стабильную позицию на рынке банковских услуг. Однако должно быть постоянное совершенствование предлагаемых продуктов и услуг, гибкая и сбалансированная тарифная политика, высокий уровень обслуживания, что в дальнейшем обеспечит уверенный рост клиентской базы и заложит фундамент для дальнейшего развития.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Рынок потребительского кредитования в последнее время стремительно развивался, ежегодно удваивая объемы выдаваемых ссуд. Во времена кредитного бума банки зачастую компенсировали принимаемые риски массой выданных займов. Сегодня наблюдается иная тенденция:

Потребительский кредит - это форма кредита, предоставляемая населению на покупку предметов потребления, товаров длительного пользования, оплату бытовых услуг на условиях отсрочки платежа. Основной отличительной чертой потребительского кредита является использование кредитных средств для улучшения качества жизни. Другой отличительной  чертой потребительского кредита является источник средств заещика для погашения кредита - доходы от деятельности, не связанной с использованием средств данного кредита.

Спрос на потребительские кредиты в последнее время растет и кредитование населения получает все большее распространение в России, наблюдается тенденция к увеличению объема потребительских ссуд.

Потребительское кредитование является весьма привлекательным направлением деятельности для кредитных организаций. В условиях усиления межбанковской конкуренции за привлекаемые ресурсы, многие банки выбирают стратегию развития партнерских отношений с население по привлечению его сбережений на банковские вклады. Такие отношения строятся на взаимном интересе, который для физических лиц может быть удовлетворен комплексным банковским обслуживанием, включая кредитование. Этим объясняется, что все большее число банков стало стали предлагать на финансовый рынок услуги потребительского кредитования населения.

В ходе написания дипломной работы были рассмотрены теоретические аспекты потребительского кредитования, была достигнута цель: рассмотреть программы потребительского кредитования на примере ОАО «Сбербанк России». Были решены поставленные задачи для достижения цели.

В результате проделанного исследования можно сделать вывод о том, что

главной проблемой на рынке потребительского кредитования становиться просроченная задолженность по кредитам.

По данным ЦБ в целом доля кредитов физическим лицам, выплаты по которым просрочены свыше 91 дня, составляет 4,2% от общего объема выданных денег. В сегменте потребительского кредитования этот показатель наиболее высок - 5,8%.

В условиях, когда банки лишились возможности занимать за рубежом, им приходиться пересматривать структуру финансирования. Основным источником финансирования становятся депозиты физических и юридических лиц.

Актуальность кредитования заключается в способности решить социальные проблемы многих россиян. Сбербанк России активно работает практически во всех секторах российского финансового рынка.

Сбербанк контролирует 53,4% рынка частных вкладов (основная масса депозитов «физиков» приходится на так называемые пенсионные вклады в рублях). Стоит отметить, что на начало 2011 года его доля составляла 71,4%. Дальнейшему снижению доли рынка, занимаемой Сбербанком, в немалой степени способствует система страхования вкладов и повышение суммы страхового возмещения.

Исторически сложившаяся развитая территориальная сеть (почти 900 офисов продаж) способствует и успехам банка на рынке розничного кредитования. Объем кредитов физическим лицам составляет более 740 млрд. Через Сбербанк зарплату получают 11 миллионов, пенсии – 12 миллионов человек.

Таким образом, потребительское кредитование (или розничное кредитование) стало одним из приоритетных направлений розничного банковского бизнеса, поскольку его основой являются короткие деньги и диверсификация рисков невозвратов за счет распределения маленьких кредитов на большое количество заемщиков.

На сегодняшний день потребительское кредитование охватило всю территории нашей страны. Что говорит о том, что розничный банковский сегмент развивается не локально, а охватывает масштабы всей страны.

Список используемой литературы

1.       Федеральный Закон от 03.02.1996 № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (c изменениями и дополнениями)

2.       Федеральный Закон от 10.07.2002 года N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (c изменениями и дополнениямиГазета «Сбережения», 2010г. №8 (87), издатель Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество), Москва; Подписано в печать: 29.12.2006г.

3.       Концепция развития Сбербанка России до 2014 года.  Проект утвержден Комитетом Наблюдательного Совета Сберегательного Банка России  по стратегическому планированию (протокол заседания №1 от 24 июля 2009года).

4.       Инструкция ЦБР №110-И от 16.01.2004 г. "Об обязательных нормативах банков"

5.       Инструкция № 254 - П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Приложение 2. от 26 марта 2004 г.

6.       Регламент № 229–р “Регламент предоставления кредитов физическим лицам и индивидуальным предпринимателям Сбербанка России и его филиалами”

7.       Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России от 10 июля 1997 г. N 229-р (утв. Сбербанком РФ 10 июля 1997 г.)

8.       Регламент № 1221-2-р «Порядок кредитования субъектов  малого предпринимательства Сбербанком России и его филиалами».

9.       Регламент № 278-2-р «Регламент по работе с проблемной и просроченной задолженностью клиентов Сбербанка России»

10.   Регламент № 931 Сбербанка России Журнал «Банковские услуги», Москва, Издательско-полиграфическая фирма ООО «Финанформсервис НИКА», 2006г./№5 (стр.2-12), 2010г./№7 (стр. 20-25)

11.   Устав акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ (Сбербанка России) ОАО с изменениями и дополнениями, которые предполагается внести на рассмотрение годового общего собрания акционеров, г. Москва 2000 г.

12.   Общие условия предоставления физическим лицам Потребительского кредита (ред. 11.04.2007)

13.   Тарифы по обслуживанию Потребительского кредита (ред. 17.04.2007)

14.   Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Дело, 2004. С.98.

15.   Афанасьева О.Н. Банковское дело: современная система кредитования. Учебное пособие / Лаврушин О.И, Афанасьева О.Н, Корниенко С.Л. 2010, 4-е изд., 271с. Стр. 114

16.   Бланк И.А., Словарь-справочник финансового менеджера. М.: Ника центр, 2008. с. 480.

17.   Борисов А.И. Потребительское кредитование, или жизнь взаймы. // Банковское дело. №6, 2006 г. С.48

18.   Буркова А.Ю. Виды кредитования в России. // Бизнес и банки. 2006 г. № 6 (стр.79).

19.   Вестник РЭО [Электронный ресурс] / Русское экономическое общество. Электрон. дан. М. 2006. №146. Режим доступа: http:// www.ress.ru, свободный.. Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие.- М.: Юрайт-Издат, 2002.- 269 с

20.   Воронин А.С. Актуальность потребительского кредитования. // Методический журнал «Расчеты и операционная работа в КБ». 2007. №4 (47). С. 27.

21.   Ендронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования. // Финансы и кредит. 2008 г. № 1 (91). С. 2.

22.   Ермаков С.Л., Малинкина Ю.А. Рынок потребительского кредитования: современные тенденции развития//Финансы и кредит. 2010. №21 (225). С. 24-25.

23.   Журнал «Деньги и кредит», Москва, Издательство «Финансы и статистика», 2005г. № 2 (стр. 50-54), 2006г. № 10 (стр. 3-10)

24.   Колесов А.И. О некоторых вопросах развития потребительского кредитования.// Деньги и кредит. - 2005. -№7. – с. 20-22.

25.   Лаврушина О.И.– 2- е издание: Деньги. Кредит. Банки. Учебник. финансы и статистика 2004г

26.   Манзанов Ю. Кредитование физических лиц и эффективность платежных систем. // Финансы и кредит. 2007 г. №24. С. 25-30.

27.   Ольшаный А.И. .«Банковское кредитование»    с.74   РДЛ 2008 г.

28.   Организация деятельности коммерческого банка/под ред. К.Р. Тагирбекова. М.: Весь мир, 2007. С.346

29.   Сухова Л.Ф. Практикум по анализу финансового состояния и оценке кредитоспособности банка-заемщика. –М.:Финансы и статистика,2003. -152с.

30.   Стребков Д.О. Потребности и предпочтения населения России на рынке кредитных услуг. //СОЦИС. 2006 г. № 2. С. 51.

31.   Саркисянц Л. О роли банков в экономике. // Вопросы экономики. 2006. № 3.

32.   Стребков Д.О. Модели кредитного поведения и факторы, определяющие их выбор. // СОЦИС. 2007 г. №3. С. 52-63.

33.   Шпрингель В., Павлушина М.. Кредитование населения: тенденции и перспективы.//Методический журнал «Расчеты и операционная работа в КБ». 2010. №24

34.   Финансово-кредитный энциклопедический словарь. Коллективов авторов/под общ. ред. А.Г. Грязновой – М.: Финансы и статистика, 2006. С. 759.

35.   Лучшие банки на рынке кредитования физлиц в 2011 году, www.rating.rbc.ru

36.   Официальный сайт Центрального Банка России, www.cbr.ru

37.   Официальный сайт Сбербанка России, www.sbrf.ru

38.   http://www.credit.rbc.ru

39.   http://www.lavkakreditov.ru

40.   http://www.allcredits.ru