Понятие "вид"и "форма" денег, их классификация

     В ходе эволюции, особенно в XIX – XX веках  полноценные деньги, как элемент  производственных отношений, стали  приходить в противоречие с производительными  силами. Из-за большого отставания добычи золота от потребности экономического оборота стало труднее обеспечивать последний за счет дорогостоящих  золотых монет. Поэтому возникали  предпосылки для перехода к новой  – второй форме денег – неполноценным деньгам, заменителям денег, знакам денег.

     Разнообразные их виды формировались путем проб и ошибок, сопровождаемых нередко  волнениями народных масс (например, «медным» бунтом в России 25 июня 1662 года). Наряду с использованием полноценных денег  их противоположная форма существовала, многие столетия и лишь в ХХ веке окончательно вытеснила первые.

     Переход к знакам стоимости в России начался  с 1897 года, когда было установлено, что  знаки стоимости в размере 300 млн. руб. выпускаются без золотого обеспечения, а свыше этого полностью покрываются  золотым запасом государства. В  ХХ веке происходил процесс снижения нормы золотого обеспечения, который  завершился принятием закона 26.09.1992г., установившим полный отказ государства  от золотого обеспечения рубля.

     Заместители действительных денег (знаки стоимости) – это деньги, номинальная стоимость  которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда.

     К ним относятся:

     1) металлические знаки стоимости  – стершаяся золотая монета, билонная  монета, т.е. мелкая монета, изготовленная  из дешевых металлов – меди, алюминия;

     2) знаки стоимости, изготовленные  из бумаги. Различают бумажные  деньги и кредитные деньги. 

     2. Бумажные деньги  и их характеристика 

     Бумажные  деньги - это знаки не полноценных  денег. Деньги как средства обращения  выполняют мимолетную роль при обмене товаров.

     Бумажные  деньги вначале выпускались как  знаки золота и серебра. Поэтому  золото функционирует здесь только как кажущееся золото, а так  как деньги не являются всеобщим воплощением  богатства, то для продавца не имеет  значения, обладают ли деньги той стоимостью, которая на них написана. Ему важно, чтобы эти деньги пользовались общественным признанием.

     Существует  факт, бесспорно свидетельствующий  в пользу китайского происхождения  бумажных денег. Первая попытка ввести их в обращение была предпринята  в период царствования императора Уди  из династии Хань (140-87 гг. до н.э.), после  того как постоянные военные походы против монгольских кочевников опустошили имперскую казну. Частная чеканка  монет настолько снизила качество металлических денег, что происходили  резкие колебания их номинальной  стоимости. Уди потребовал от большинства  чеканных дворов выпустить казначейские билеты, стоимость каждого из которых  составляла 400 000 медных монет. Билеты изготавливались  из шкуры белого оленя – исключительно  редкого животного - и имели форму квадрата со специальным рисунком. Однако этот необычный эксперимент в области денежно-кредитного регулирования был обречен на неудачу из-за крайне ограниченного количества белых оленей.

     Китайцы повторно вернулись к идее бумажных денег примерно в начале IX века. В  то время их называли «летающими деньгами»  из-за того, что ветер мог легко  унести «купюру» прочь, в отличие  от привычных связок монет. Эти ранние бумажные деньги были не полноценным  средством обмена, а скорее сертификатом, который частные банки выдавали торговцам в обмен на наличные деньги. Возвратившись из столицы  в провинцию, торговец мог сдать  сертификат и получить обратно свои деньги. Таким образом, грабители  лишались возможности «освободить» купцов от наличности по пути домой.

     В 812 году (в XII веке) выпуск подобных денег  стал прерогативой китайского правительства, и получили распространение к  970 г. О бумажных деньгах упоминает известный путешественник Марко По Ло, посетивший Пекин в конце XIII в. Из современных развитых стран первыми в этом отношении оказались США.

     Далее было известно, что в 1000 году китайские  банки начали выпускать полностью  конвертируемые банкноты под правительственные  гарантии, но в 1023 году они были изъяты, и в обороте остались только государственные  банковские билеты. На этих деньгах  имелась пометка с извещением об определенном сроке (обычно три года), в течение которого они могли  находиться в обращении. Тогда мало думали о подкреплении денежной массы  соответствующим золотым запасом, и в XII веке разразилась гиперинфляция. Это предоставило заманчивые возможности  фальшивомонетчикам; в 1183 году некий  печатник, изготовивший за полгода 2600 фальшивых банкнот, был приговорен к смерти.

     Бумажные  деньги и различные монеты (из меди и алюминия и иных металлов) появляются тогда, когда в часто повторяющихся  сделках непосредственное присутствие  самих благородных металлов становится необязательным. Опираясь на силу государственной власти, становится возможным заменить золото и серебро в обращении сначала в пределах данного государства, а затем и в мировой торговле знаками стоимости. Первоначально эти знаки в любой момент могли быть обменены на благородные металлы по номиналу, что и позволяло им циркулировать в обращении в качестве заменителей денег из драгоценных металлов.

     Этим  и тем, что бумажные деньги более  удобны в обращении, объясняется  факт перехода от металлических денег  к бумажным. Возможность такого перехода заложена в функции денег как  средства обращения.

     Идея  бумажных денег мало – помалу распространялась на запад, в страны с менее развитой экономикой — монголы печатали банкноты по образцу китайских в Иране  в 1292 году, а первые европейские бумажные деньги были отпечатаны в Швеции в 1601 году (в XV-XVIII в. в.) и так сильно распространились и прижились, что стали основным заменителем полноценных денег.

     К бумажным деньгам можно отнести, такие денежные знаки, главной особенностью которых является не то, что они  изготовлены на бумаге, а то, что  они выпускаются государством (как  правило, казначейством) для покрытия своих расходов. Главным недостатком  бумажных денег является то, что  они поступают в оборот без  необходимой увязки с потребностями  в денежных знаках.

     Позже было выяснено, что выпуск бумажных денег должен быть ограничен количеством  полноценных денег, необходимых  для обращения в данный период, другими словами, количеством золотых  денег, которые они замещают в  обращении. Эмиссия (выпуск) бумажных денег  определяется не потребностью товарного  обращения, а дефицитностью госбюджета. Но сколько бы бумажных денег не выпустило государство, они будут  представлять только, то количество полноценных  денег, которые они замещают в обращении. В этом заключается сущность инфляции, то есть уменьшения покупательной способности бумажных денег.

     В докапиталистические времена бумажные деньги существовали только до тех  пор, пока происходил их свободный обмен  на полноценные. Объективные условия  для создания бумажных денег в  отдельных странах окончательно вызрели в начале перехода к капиталистическому способу производства. В предыдущих формациях таких предпосылок  не было. Поэтому отдельные попытки  выпустить там бумажные деньги были спорадическими и заканчивались  неудачей. Население воспринимало их как деньги и соглашалось получать в платеже лишь до тех пор, пока государство поддерживало надежду  обменять их на реальные ценности. Как  только такая надежда исчезала, бумажные деньги изымались из обращения и  никакие карательные мероприятия  государства не могли заставить  населения брать их как деньги. С возникновением капитализма в  лице буржуазного правительства, наконец, появился тот, кому люди могли верить.

     В XII-XV в. в. купцы для удобства торговли создают банки для замены через  них наличных платежей безналичными, более удобными и безопасными.

     Таким образом, обращение бумажных денег  было характерным для всех ведущих  держав мира. Бумажное денежное обращение  существовало практически во всех воюющих  странах в период Первой мировой  войны. Со времени первой мировой  войны повсеместно распространяется тенденция к прекращению размена  банкнот на золото. Перед центральными банками встала задача неусыпного контроля над денежным обращением. На самом  деле, бумажные деньги сами по себе полезной ценности не имеют.

     И весь этот период бумажные деньги, действительно  были представителями золота, свободно обмениваясь на него. И пока купюры можно было свободно обменять на полноценные деньги, они успешно обращались. Позже, в XIII веке бумажные деньги были выпущены в Персии, а в XIV веке - в Японии Периоды выпуска бумажных денег имели место в XVII – XIX вв. в государствах Европы и Северной Америки (XVII – XVIII вв.) в 1690 г. в штате Массачусетс (в XVII в.) и во Франции, где обращались в 1716 – 1721 гг. В Австрии зарождение бумажных денег относится к 1762 г.,

     Монетное  обращение в период царствования Елизаветы (1741 – 1761 г.г.) и в последующие годы базировалось на медных деньгах, т.к. серебра и золота в то время было недостаточно. Расширение торговых связей, охвативших огромную территорию России, требовало большого количества денег более удобных, чем медные монеты, которые преобладали в обращении, но были непригодны для крупных торговых сделок. Платеж в сумме 100 руб. в пятикопеечных медных монетах весил более 6 пудов (около одного центнера).

     И только в 70-х годах ХХ века произошло  грандиозное неизбежное, но до сих  пор малоизвестное событие, - деньги разорвали связь с золотом, экономика  вошла в эпоху «бумажных денег», а золото вновь стало обыкновенным товаром. В России при царице Елизавете  Петровне генерал – директор Миних  предлагал план улучшения финансового  положения государства. План состоял  в том, что вместо дорогих металлических  денег выпустить по образцу Европы дешевые бумажные деньги. Проект Миниха пошел в Сенат и был там  отвергнут: «Предосудительно будет, что  вместо денег будут ходить бумажки, да и опасно, чтобы впредь не подать причину худым рассуждениям». Но Екатерина II этот проект осуществила: взамен монет выпустила бумажные ассигнации, достоинством в 25, 50, 75 и 100 рублей. Они свободно обменивались на монеты, и для этой цели в 1768 году в Москве и Санкт - Петербурге учредили 2 банка. Ассигнации Екатерины II были первыми  русскими бумажными деньгами в России и окончательно распространялись уже  в 1769 году. Ассигнации просуществовали до реформы 1849 года, когда был введен серебряный монометаллизм.

     Монометаллизм – это денежная система, при которой  всеобщим эквивалентом (мерой стоимости  всех товаров) является только один металл: или серебро, или золото.

     В Италии появление бумажных денег  отмечено к 1866 г, в Пруссии бумажные деньги в виде билетов казначейства появились в 1806 г.

     Существует  два вида бумажных денежных знаков:

     • государственные, выпускаемые казначейством (казначейские билеты);

     • банками (банковские билеты или банкноты - bank notes).

     Казначейские  билеты – те же бумажные деньги, но выпускаемые непосредственно государственным казначейством – министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, ведающим кассовым исполнением государственного бюджета. В России казначейские билеты не выпускаются.

     Определяющими признаками бумажных денег является выпуск их для необходимости покрыть  дефицит государственного бюджета, поскольку правительство несостоятельно это сделать увеличением поступлений  денежных средств из других источников; неразменность на золото; принудительное внедрение в оборот; нестабильность курса и неминуемое обесценение. Эти признаки свойственны в первую очередь деньгам, которые эмитируются  непосредственно правительством в  лице Министерства финансов. Казначейськие  билеты и обязательства, такие признаки приобретают деньги, которые эмитируются  банками, в частности центральным  банком, если эмиссия их направляется на финансирование бюджетного дефицита. Об этом убедительно свидетельствует  опыт Украины 1993 – 1993 гг., когда кредитная  эмиссия Национального банка  превратилась в ключевой источник финансирования бюджетных расходов. Как следствие  – обесценение украинских денег  за 1993 г. в 100 раз.

     Отметим ряд особенностей бумажных денег:

     1. Бумажные деньги по категории  размениваемости. 

     - разменные и сполна покрытые  металлическим фондом

     - разменные с частичным покрытием  или вовсе без него

     - неразменные по предъявлению, но  подлежащие изъятию и покрытые  особыми обязательствами;

     - неразменные или разменные только  в определенный срок и не  имеющие особого покрытия;