Понятие кредитной системы и ее структура

Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:

1. По срокам погашения:

- Краткосрочные ссуды  предоставляются на восполнение  временного недостатка собственных оборотных средств заемщика (срок до года). Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения.

- Среднесрочные ссуды,  предоставляются на срок от  одного года до5 лет на цели  производства и коммерческого  характера.

- Долгосрочные ссуды используются  в инвестиционных целях. Они  обслуживают движение основных  средств, отличаясь большими объемами  передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании  реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях  всех сфер деятельности. Особое  развитие долгосрочные ссуды  получили в капитальном строительстве,  топливно-энергетическом комплексе.  Средний срок погашения свыше  10 лет.

- Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не указан).

2. По способам погашения:

- Ссуды, погашаемые единовременным  взносом со стороны заемщика. Это традиционная форма возврата  краткосрочных ссуд, является оптимальной,  т.к. не требует использования  механизма дифференцированного  процента.

- Ссуды, погашаемые в  рассрочку в течение всего  срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата  определяются договором. Всегда  используются при долгосрочных  ссудах.

3. По способам взимания ссудного процента:

- Ссуды, процент по  которым выплачивается в момент  ее общего погашения.

- Ссуды, процент по  которым выплачивается равномерными  взносами заемщика в течение  всего срока действия кредитного  договора.

- Ссуды, процент по  которым удерживается банком  в момент непосредственной выдачи  заемщику ссуды.

4. По способам предоставления кредита:

- Компенсационные кредиты,  направляемые на расчетный счет  заемщика для компенсации последнему  его собственных затрат, в т.ч.  авансового характера.

- Платные кредиты - в этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.

5. По методам кредитования:

- Разовые кредиты, предоставляемые  в срок и на сумму, предусмотренные  в договоре, заключенном сторонами.

Юридически оформленное  обязательство банка перед заемщиком  о предоставлении ему в течение  определенного периода времени  кредиты в пределах согласованного лимита называется кредитной линией

Кредитные линии бывают:

· возобновляемые - это твердое  обязательство банка выдать ссуду, клиенту который испытывает временную  нехватку оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита, может  рассчитывать на получение новой  ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора.

· сезонная кредитная линия  предоставляется банком, если у фирмы  периодически возникают потребности  в оборотных средствах, связанных  с сезонной цикличностью или необходимостью образования запасов на складе.

-Овердрафт - это краткосрочный  кредит, который предоставляется  путем списания средств по  счету клиента, сверх остатка  средств на счете. В результате  этого, на счете клиента образуется  дебетовое сальдо. Овердрафт - это  отрицательный баланс на текущем  счете клиента. 

Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным  с банком и неразрешенным, когда  клиент выписывает чек или платежный  документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется  ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы.

6. По видам процентных  ставок:

- Кредиты с фиксированной  процентной ставкой, которая устанавливается  на весь период кредитования  и не подлежит пересмотру.

В этом случае заемщик принимает  на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости  от изменения конъюнктуры на рынке  процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном  кредитовании.

- Плавающие процентные  ставки - это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке.

- Ступенчатые - эти процентные ставки периодически пересматриваются. Используются в период сильной инфляции.

7. По числу кредитов:

- Кредиты, предоставленные одним банком:

- Синдицированные кредиты,  предоставленные двумя или более  кредиторами, объединившимися в  синдикат, одному заемщику.

- Параллельные кредиты,  в этом случае каждый банк  проводит переговоры с клиентом  отдельно, а затем, после согласования  с заемщиком условий сделки, заключается  общий договор.

8. Наличие обеспечения:

- Доверительные ссуды,  единственной формой обеспечения  возврата которых является кредитный  договор. Этот вид кредита не  имеет конкретного обеспечения  и поэтому предоставляется, как  правило, первоклассным по кредитоспособности  клиентам, с которым банк имеет  давние связи и не имеет  претензий по оформлявшимся ранее  кредитам.

- Контокоррентный кредит - контокоррентный кредит выдается при использовании контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией.

- Договор залога - залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.

 

 

- Договор поручительства - по этому договору поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники.

- Гарантия - это особый вид договора поручительства для обеспечения обязательства между юридическими лицами. Гарантом может быть любое юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане.

- Страхование кредитных  рисков - предприятие - заемщик заключает со страховой компанией договор страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленный срок страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90 % не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом.

9. Целевое назначение  кредита:

- Ссуды общего характера,  используются заемщиком по своему  усмотрению для удовлетворения  любых потребностей в финансовых  ресурсах.

- Целевые ссуды, предполагающие  необходимость для заемщика использовать  выделенные банком ресурсы исключительно  для решения задач, определенных  условиями кредитного договора.

10. Категории потенциальных заемщиков:

- Аграрные ссуды, характерной  их особенностью является четко  выраженный сезонный характер, обусловленный  спецификой сельскохозяйственного  производства.

- Коммерческие ссуды,  предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли  и услуг. Составляют основной  объем кредитных операций российских  банков.

- Ссуды посредникам на  фондовой бирже, предоставляемые  банками брокерским, маклерским  и дилерским фирмам, осуществляющим  операции по купле - продаже  ценных бумаг.

- Ипотечные ссуды - выдаются на приобретение либо строительство жилья, либо покупку земли. Предоставляют кредит банки и специализированные кредитно - финансовые институты. Кредит выдается в рассрочку. Процент колеблется от 15 до 30 % годовых.

3) Межхозяйственный денежный кредит - представляется хозяйственными субъектами друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и организациями акций, облигаций, кредитных билетов участия и других видов ценных бумаг.

Эти операции получили название децентрализованного финансирования (выпуск акций) и кредитование (выпуск облигаций, ценных бумаг) предприятий.

4) Потребительский кредит - частным лицам при покупке прежде всего потребительских товаров длительного пользования.

Он реализуется или  в форме продажи товаров с  отсрочкой платежа через розничные  магазины, или в форме представления  банковской ссуды на потребительские  цели. За использование потребительского кредита взимается, как правило, высокий рентный процент (до 30% годовых).

5) Ипотечный кредит представляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий). Инструментом представления этих ссуд служат ипотечные облигациями, выпускаемые банками и предприятиями. Ипотечный кредит используют для обновления основных фондов в сельском хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере.

6) Государственный кредит-система кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес - кредиторами денежных средств.

Источниками средств государственного кредита служат облигации государственных  займов, которые могут выпускаться  не только центральными, но и местными органами власти.

Государство использует эту  форму кредита прежде всего для  покрытия дефицита государственного бюджета.

7) Международный кредит-движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Представляется в товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные и региональные организации.

8) Ростовщический кредит сохраняется как анахронизм в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки.

Само собой разумеется, что любой из этих способов может  быть наиболее эффективным в конкретных рыночных условиях. Выбор наиболее эффективного способа - главная задача кредитной политики каждой корпорации.

Выше обозначенную классификацию  принято считать традиционной. В  РК имеет место несколько иная классификация:

1. по срокам предоставления:

- краткосрочные (до 1 года);

- среднесрочные (от 1 до 3 лет);

- долгосрочные (свыше 3-х  лет);

2. по объектам кредитования:

- кредитование на пополнение  оборотного капитала;

- кредитование на обновление  и приобретение основного капитала;

3. по методам кредитования:

- кредитование по остатку;

- кредитование по обороту

 

 

 

 

1.3. Формирование и развитие кредитной системы в РК

 

Формирование финансовой и денежно-кредитной политики современного государства основывается на научно-теоретической  базе и глубоком исследовании реальной экономики.

В этой связи стоит проанализировать финансовые и денежно-кредитные  отношения Казахстана в переходный к рынку период с 1986. Анализ будет  неполным, если не учитывать объективные  экономические условия и реальные перемены, которые происходили в  республике в переходный к рынку  период. Чем же они характеризуются?

Первый период (1986-1989 гг.) связан с критическим анализом развития экономики в предшествующие годы, принятием курса на ускорение  экономического развития. интенсификацию производства (1986-1987) гг. на полный хозрасчет  и самофинансирование, снятием запретов на рост заработной платы, переходом  на договорные цены по широкому кругу  продукции производственно-технического назначения и потребительских товаров.

Второй период (1990-1991 гг.) характеризуется принятием программы  чрезвычайных мер по финансовой стабилизации экономики и курса на внедрение  рыночных отношений в республике. Были приняты решения по сдерживанию  бесконтрольного роста выплат населению  денежных средств, связыванию наличных денег, сокращению ассигнований средств  государственного бюджета на производственное строительство, по конверсии оборонных  отраслей промышленности.

Начиная с 1990 г. в республике произведенный национальный доход  впервые за годы двенадцатой пятилетки  сократился по сравнению с 1989 г. на 4,4 процента. Спад производства охватил  все сферы экономики, что вызвало  тотальный дефицит не только товаров  народного потребления, но и средств  производства

Третий период (1992 г. и  последующие годы). 2 января 1992г. в  Республике Казахстан был сделан первый шаг по реальному переходу к рыночной экономике: на большинство  товаров народного потребления  и средств производства цены были отпущены, ибо держать их дальше было просто невозможно, поскольку  ситуация конца 1991 г., особенно в крупных  промышленных центрах и городах  настолько обострилась, что в  печати стали появляться даже статьи об угрозе голода практически во всех странах СНГ, в том числе и  в Казахстане.