Отчет по практике в ОАО «УРАЛСИБ»

     Таблица-9 Расчетные данные показателей выручки и чистой прибыли в ООО «Гарант» (в руб.) 

 

     Из  табл. 9 видно, что размер выручки по официальной отчетности за последние 6 месяцев составил 1609255 руб., а фактическая выручка – 1774000 руб. Следовательно, «потенциал» составляет 90%.

     4. Максимальный размер среднемесячной  выручки (фактической) должен  быть не более 15000000 руб. Для  кредитов на срок до 36 месяцев  расчет – за 6 последних месяцев. Из табл. 9 видно, что среднемесячная выручка составляет 268209 руб. – это удовлетворяет требованиям «Программы  кредитования корпоративным клиентам».

     Также банк учитывает параметры, ограничивающие максимальную сумму кредита. Так  в Программе говорится, что сумма  на приобретение основных средств не должна превышать 4 среднемесячных выручки  в последние 6 месяцев. 4 среднемесячных фактических выручки в ООО  «Гарант» составляют 591333 руб. (см. табл. 3). Сумма кредита – 500000 руб., этот показатель находится в установленных рамках.

     Во-вторых, сумма кредита не должна превышать 100% собственного капитала предприятия  на момент составления управленческого  баланса. Данные управленческого баланса  показывают, что собственный капитал  ООО «Гарант» составляет 1262000 руб., а сумма кредита – 500000 руб.

       Третий параметр, ограничивающий  максимальную сумму кредита, состоит  в следующем. Ежемесячный платеж  в погашение кредита с учетом  процентов не должен превышать  85% от суммы среднемесячной чистой  прибыли. Сумма кредита для  ООО «Гарант» составляет 500000 руб. Следовательно, с учетом 17% годовых, выплачиваемая сумма составит 585000 руб. Организация предполагает взять кредит на 12 месяцев, т.е в месяц обязана будет выплачивать 48750 руб. 85% от этой суммы составляет 41437,5 руб., т.е среднемесячная чистая прибыль не должна быть меньше этой суммы. Из табл. 3 видно, что за последние 6 месяцев чистая прибыль составила 421000 руб., а среднемесячная чистая прибыль - 70166 руб. Этот показатель также удовлетворяет требованиям «Программы кредитования малого и среднего бизнеса».

     Важным  моментом рассмотрения заявки является анализ предлагаемого ООО «Гарант» вида обеспечения кредита. ООО «Гарант» в качестве обеспечения  кредита предлагает поручительство. Поручителем выступает физическое лицо, которое представляет  залог банку в виде сельскохозяйственной техники, находящейся в его собственности (тракторы МТЗ 82.1 и  К-701). Рыночная стоимость техники  составляет 845823 руб. ОАО «УРАЛСИБ» определил залоговый дисконт для транспортных средств при кредитовании от 9 до 18 месяцев в размере 0,7. Исходя из этого, оценочная стоимость предмета залога определяется как рыночная стоимость с учетом дисконта, т.е. рыночная стоимость предмета залога поручителя ООО «Гарант» составит 592076  руб. Эта сумма обеспечивает покрытие залогом по кредиту в 500000 руб., т.е 100% покрытия.

     Рассмотрение  пакета документов показало, что показатели деятельности ООО «Гарант», а также требования к обеспечению кредита удовлетворяют ОАО «УРАЛСИБ» в рамках «Программы кредитования корпоративным клиентам».

     ОАО «УРАЛСИБ» в письменной форме извещает ООО «Гарант» о положительном решении вопроса о выдаче кредита в размере 500000 руб. Далее с юридическим лицом заключается кредитный договор, в котором указываются размер, сроки, порядок уплаты кредита и процентов, комиссионных вознаграждений, а также отражены права и обязанности сторон. Так в нашем случае комиссия за ведение ссудного счета составляет 1,5% от суммы кредита, т. е 7500 руб. Взимается комиссия в рублях по курсу Банка России на дату заключения договора.  Сумма выплат по процентам, если формой погашения кредита являются ежемесячные аннуитетные платежи, будет составлять 7083 руб. в месяц, а погашение суммы кредита – 41667 руб. в месяц.

     Следующий этап – перечисление суммы кредита  на счет клиента. Затем клиент оплачивает комиссию за ведение счета. Уплата процентов  должна производиться ежемесячно, а  уплата основного дола может быть отсрочена, но не более чем на три месяца.

     Представленные  выше этапы отражают процесс кредитования юридических лиц в ОАО «УРАЛСИБ» на примере ООО «Гарант».

 

      Заключение 

     Обзор финансовых результатов деятельности основан главным образом на информации, содержащейся в Финансовой отчетности Отделения ОАО «УРАЛСИБ» в  г. Октябрьский за 2009 год, которая  составлена в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и содержит аналогичные данные о  деятельности Филиала за 2008 год, что  обеспечивает сопоставимость и позволяет  оценить изменения, произошедшие в  отчетном периоде.

     В течение 2008 года активы Банка увеличились, при этом наибольший прирост произошел  благодаря увеличению объемов кредитования. Об этом говорит и значительное увеличение процентных доходов. Итак, можно сказать, что Отделение ОАО «УРАЛСИБ»  в г. Октябрьский имеет стратегию  и возможности по размещению активов  исходя из существующей ресурсной базы банка, также банк благоразумно использует платные привлеченные средства, а  это позволяет избежать убытков.

     Также целью любого банка является обеспечения  устойчивой платежеспособности и сбалансированности активов и обязательств по срокам. Банк поддерживает достаточно высокий  уровень ликвидных активов, в  том числе в виде краткосрочных  межбанковских кредитов и торгуемых  ценных бумаг. Банк также продолжает активно работать на рынках капитала и привлекает займы на долговых рынках для целей формирования своих пассивов, но при этом он поддерживает соотношение собственных и заемных средств (10%:90%), тем самым обеспечивая их мобильность, т.е. способен справляться с изменениями на рынке, которым банк подвержен за счет своей политики.

     Можно сказать, что Отделение ОАО «УРАЛСИБ»  в г. Октябрьский является конкурентоспособным, рентабельным, доходным, его деятельность не подвержена риску, а также обладание  высоколиквидными активами делает его  деятельность эффективной на российском рынке. 
                                                                                         Приложение А 

     Бухгалтерский баланс Отделения ОАО «УРАЛСИБ» в

     г. Октябрьский за 2008-2009 гг. 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                          

                                                                                                  Приложение Б 

     Отчет о прибылях и убытках  за 2008-2009 гг.