Отчет по практике в Городское отделение Сберегательного банка РФ №8203

   Активы нетто возросли на 31% в 2006 году и на 36,6 в 2007 году до 2,6 трлн.рублей. Их рост более чем на 80% обеспечен ссудами частных и корпоративных клиентов.

   Балансовая прибыль  за 2007 год возросла в 1,4 раза до 3,6 трлн.рублей. Увеличение стало возможным за счет значительного роста доходов от операций кредитования и комиссионных услуг. Балансовая прибыль на одного работника также возросла в 1,4 раза до 463,1 тыс.рублей.

   Чистая прибыль за 2007 год возросла в 1,4 раза до 87,9 млрд.рублей.

   Капитал Банка в 2007 году увеличился на 37,3% до 347,3 млрд.рублей, что было обусловлено как значительным объемом заработанной прибыли, так и проведенной переоценкой имущества. Повысилась эффективность проводимых Банком операций: за год рентабельность капитала возросла с 27,8% до 28,6%, рентабельность активов – с 2,8 до 2,9%.

Выступая локомотивом банковского сектора, в 2007  году Сбербанк России продолжил  совершенствование  своего продуктового  ряда,  разработку новых  услуг и  внедрение новых инициатив. Это позволило Банку по итогам года сохранить лидирующее положение на основных сегментах российского финансового рынка в жестких конкурентных условиях: активы Сбербанка России по-прежнему превышают четверть активов банковской системы  страны – 25,4%;  доля  на  рынке  вкладов  составляет 53,3%;  на  рынке  привлечения средств юридических лиц – 17,2%; на рынке корпоративного кредитования – 31,8%.

2 Общая характеристика показателей деятельности Сберегательного банка РФ.

2.1 Анализ показателей деятельности Сберегательного банка РФ

Основными показателями, используемыми для комплексного анализа финансово-экономических результатов деятельности банка являются ликвидность, платежеспособность и риски банковской деятельности.

Ликвидность банка - это способность в установленные традициями делового оборота, лицензиями, внутренними распорядительными документами, договорами с контрагентами сроки и объёмы исполнять свои обязательства, в т.ч. по привлечению и размещению средств, обеспечению внутрихозяйственной деятельности банка. Ликвидность банка, выступая необходимым условием его платежеспособности, в большей степени определяется совокупностью внутренних факторов его работы и основывается на самостоятельно выбранных менеджментом конкретных условиях и способах её поддержания.

Платежеспособность банка есть результат высокоэффективной, сбалансированной и своевременной политики управления ликвидностью банка и собственным капиталом, в соответствии с быстро меняющимися внешними и внутренними условиями функционирования, с целью предотвращения дефицита (профицита) платёжного баланса банка, убытков, а также снижения экономических выгод. Банк считается платежеспособным, пока остаётся неиспользованным его акционерный (уставный) капитал, т.е. стоимость чистых активов   не   меньше   суммы   обязательств   (за   минусом   необеспеченных), выпущенных банком, и его акционерного капитала.

В Банке действует полнофункциональная система контроля, мониторинга и управления рисками, основанная на требованиях Банка  России, рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору и аудиторских компаний, а также на опыте ведущих зарубежных и российских финансовых институтов.

Таблица 6 - Основные показатели анализа ликвидности банка

Действующая в Банке система  управления рисками позволяет ему с запасом выполнять основные нормативы Банка России. Нормативы ликвидности банка представлены в таблице 7.

Таблица 7 - Показатели ликвидности Сбербанка России

Нормативы ликвидности соблюдаются банком на необходимом уровне, таким образом, банк способен на данный момент и в течение 30 дней с анализируемой даты исполнить обязательства до востребования и сроком до 30 дней. Также нормативы характеризуют сбалансированность активов и пассивов банка сроком свыше одного года и общую обеспеченность банка ликвидными средствами на единицу привлечённых средств.

Если рассмотреть показатели ликвидности на 01.01.2007г. и на 01.01.2008г., то можно сказать, что некоторое снижение показателя мгновенной ликвидности, однако произошло увеличение показателей текущей и долгосрочной ликвидности на 2,6% и 10,1% соответственно. Это говорит о том, что Сбербанк России своевременно способен исполнить обязательства, и свидетельствует о достаточно  хорошей сбалансированности активов и пассивов.

Рассмотрим показатели платежеспособности Сбербанка России, расчет которых представлен в приложении 13.

За   последние   2   года   увеличилась   степень   покрытия   привлечённых средств   банка   свободными   собственными   средствами,   размещёнными в активных операциях. Коэффициент финансовой     устойчивости сохраняет на протяжении последних лет оптимальное приблизительно на одном уровне (2006 г. – 0,097, 2007 г. – 0,096).    Рост    значения    показателя независимости (2006 г. – 0,10; 2007 г. – 0,11)  означает,  что  финансовая устойчивость  банка растёт.  Степень  обеспеченности работающих активов собственными оборотными средствами также имеет тенденцию к увеличению (2006 г. – 0,12; 2007 г. – 0,14), это говорит   о   повышении   уровня   защищённости   банковских   операций   при неблагоприятном изменении конъюнктуры рынка и накоплении банковских рисков.

Банковские риски включают в себя: процентный риск, валютный риск, кредитный риск, рыночный, риск ликвидности и другие банковские риски.

Система управления рисками Сбербанка России определяется «Политикой по управлению рисками», политиками по управлению отдельными банковскими  рисками (риском  ликвидности,  кредитным,  рыночным,  операционным),  регламентируется внутренними стандартами и процедурами. 

Система риск-менеджмента, применяемая Банком, построена на непрерывном, цикличном процессе идентификации, анализа, оценки, оптимизации, мониторинга и контроля рисков,  последующей  оценки  адекватности  применяемых  методик  управления  риском. Оценка  уровня  принимаемых  рисков  осуществляется  на  основе  сценарного  анализа  и стресс-тестирования, с учетом возможных изменений ключевых индикаторов финансового рынка, структуры активов и пассивов Банка. 

Кредитный риск рассматривается Банком как один из наиболее существенных рисков,  присущих  банковской  деятельности. Основной  задачей  управления  кредитным  риском при расширении  круга  контрагентов и  спектра предоставляемых Банком  кредитных продуктов является оптимизация принимаемых рисков, сохранение достигнутого качества кредитного  портфеля,  оптимизация  отраслевой,  региональной  и  продуктовой  структуры портфеля.

Применяемая  система  управления  кредитным  риском позволила Сбербанку России сохранить качество кредитного портфеля: в 2007 году общий уровень просроченной задолженности по ссудам составил 1,1% (в 2006  году - 1,0%); уровень просроченной  задолженности по  ссудам частных  клиентов, несмотря на некоторый  рост (с 0,3 до 0,6%), также сохранился на достаточно низком уровне.

Таблица 8- Кредитный риск Сбербанка России