Автор: Пользователь скрыл имя, 21 Февраля 2012 в 13:22, отчет по практике
Основной целью настоящей производственной практики является финансово-экономический анализ деятельности коммерческого банка и разработка на его основе предложений по совершенствованию деятельности банка.
Анализируемый объект – ООО «ИнвестКапиталБанк».
Анализируемый период: 2002 – 2003 гг.
ВВЕДЕНИЕ 3
ДНЕВНИК ПРАКТИКИ 5
ОТЧЕТ ПО ПРАКТИКЕ 6
1. Организационно-экономическая характеристика банка 6
2. Анализ финансовых результатов деятельности ООО «ИнвестКапиталБанк» 10
3. Анализ финансового состояния ООО «ИнвестКапиталБанк» 23
4. Анализ практики кредитования и управления кредитным портфелем 31
ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ................................................................................38
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ И НОРМАТИВНЫХ ДОКУМЕНТОВ 40
Анализ качества кредитного портфеля ООО «ИнвестКапиталБанк» показал, что банк работает достаточно эффективно, средства банка приносят стабильный доход. За анализируемый период повысился коэффициент использования кредитных ресурсов, прибыльности кредитного портфеля и степень мобилизации привлеченных средств в кредитные операции, несмотря на то, что объем кредитных вложений в общем итоге баланса снизился. Значительно снизилась просроченная задолженность, что свидетельствует о продуманной и взвешенной политике банка.
Проведенный финансово-экономический анализ деятельности ООО «ИнвестКапиталБанк» показал, что в настоящее время банк является рентабельным кредитным учреждением, имеет рост прибыли и высокую отдачу от активных операций и, в том числе, от кредитования. Управление и банковский менеджмент организованы на достаточно высоком профессиональном уровне.
За анализируемый период наблюдается рост объема активов (на 146,2%). Уровень собственного капитала банка достаточен, рост капитала составил за анализируемый период 369,2%. Эффективное использование собственного капитала позволяет банку получать достаточно высокий совокупный доход: за анализируемый период произошло увеличение совокупного объема доходов в 3,5 раза. Доходы банка увеличиваются более интенсивно, чем расходы, что позволяет прогнозировать дальнейший рост прибыли. Показатели ликвидности соответствуют нормативам, что свидетельствует о надежности и платежеспособности банка.
ООО «ИнвестКапиталБанк» проводит активную и достаточно взвешенную кредитную политику, осуществляя кредитование реального сектора экономики, и в первую очередь, предприятий промышленности, имеющих постоянный и стабильный доход. В соответствии с принципом диверсификации ссудного портфеля, банк выдает кредиты предприятиям из различных отраслей экономики и большему числу заемщиков, что позволяет предотвратить возможные крупные потери банка по кредитам.
За анализируемый период повысился коэффициент использования кредитных ресурсов, прибыльности кредитного портфеля и степень мобилизации привлеченных средств в кредитные операции, несмотря на то, что удельный вес кредитных вложений в общем итоге баланса снизился (поскольку значительно возросла доля вложений в ценные бумаги). Значительно снизилась просроченная задолженность.
Предложения по совершенствованию деятельности банка:
1) разработать мероприятия по снижению риска собственных вексельных обязательств;
2) обеспечить соблюдение требований к максимальному размеру кредита на одного кредитора (вкладчика);
3) с целью повышения доходности кредитных активов увеличить долю долгосрочных кредитов, предусмотрев меры по минимизации кредитных рисков;
4) ориентировать деятельность банка на увеличение ресурсного потенциала, дальнейшее повышение эффективности активных операций при соблюдении жесткой экономии внутренних затрат;
5) делать упор на развитие наступательной рыночной стратегии и разработку новых форм услуг, в том числе консультационных и информационных; стремиться к непосредственным контактам с клиентами путем личного общения, изучения и максимального удовлетворения их запросов, предпочтений, пожеланий.
Успех современного коммерческого банка – не сиюминутный, а планомерный, прогнозируемый и подготовленный – лежит на пути диверсификации проводимых операций и, как следствие, источников получаемых доходов, выделении одного или нескольких основных видов бизнеса, которые будут приносить основную прибыль, и ряда дополнительных источников, приносящих меньшую прибыль, но позволяющих сбалансировать процесс получения финансового результата.
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая, № 51-ФЗ от 30 ноября 1994 г.; часть вторая, № 14-ФЗ от 26 января 1996 г.
2. Инструкция Банка России «О составлении финансовой отчетности» № 17 от 24.08.1993 г. (в ред. от 01.10.1997 г.).
3. Инструкция Банка России «О кредитовании населения учреждениями Сберегательного банка РФ» № 26-р от 26.10.1993 г.
4. Инструкция Банка России «О кредитовании юридических лиц учреждениями Сберегательного банка РФ» № 26-р от 26.10.1993 г.
5. Инструкция Банка России «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» № 62-а от 30.06.1997 г.
6. Инструкция Банка России «О порядке регулирования деятельности банков» №1 от 01.10.1997 г.
7. Указ Президента Республики Башкортостан М. Г. Рахимова «О кредитовании в Республике Башкортостан» № 7-82 от 06.02.1995 г.
8. Устав ООО «ИнвестКапиталБанк» протокол № 1 от 22.03.1993 г.
9. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990 г.
10. Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 672 с.
11. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логос, 1999. – 412 с.
12. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. – М.:ИНФРА-М, 2001. – 320 с.
13. Управление региональной банковской системой: методология, методика и практика / Под ред. М. Ш. Сагитдинова: в 5 частях. – Уфа, 2000.
14. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: «Финансы и статистика», 2001. – 256 с.
6