Операции коммерческих банков

      Срочные вклады – это вклады, вносимые клиентами  банка на определенный срок, по ним  уплачиваются повышенные проценты. При  этом процентные ставки зависят от размера и срока вклада. Одним  из видов срочных вкладов являются депозитные сертификаты, рассчитанные на точно зафиксированное время привлечения средств. Депозитные сертификаты – это свидетельство о депонировании в банке определенной достаточно крупной суммы денег, в котором указываются срок его обязательного обратного выкупа банком и размер выплачиваемой при этом определенной надбавки.

      В операциях с населением широкое  распространение получили сберегательные вклады, так как они играют важную роль в ресурсах банков, в частности вклады целевого назначения. Сберегательные вклады населения классифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции: срочные, срочные с дополнительными взносами¸ условные, на предъявителя, до востребования, на текущие счета, депозитные сертификаты.

      Они могут вноситься и изыматься  в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки. В большинстве стран установлен предел суммы такого вклада. Для изъятия сберегательного вклада обычно необходимо предварительно уведомить банк, но на практике во многих случаях такого предупреждения не требуется.

      Необходимо  отметить, что в последние годы сберегательные счета все чаще применяются  для осуществления платежей, что  приближает их по режиму к текущим  счетам. В Японии банки по поручению  клиента переводят со сберегательных счетов деньги в уплату за пользование телевизором, электроэнергию, телефон, газ, наем помещений, подписку на газеты, школьные завтраки и т. д. Эти услуги имеют широкое распространение; к ним прибегает три четверти всех владельцев телефонов в стране. Популярны и некоторые специальные формы сбережений, например регулярное внесение средств на счет с получением их в конце года.

      Эмитированные средства банков. Банки проявляют  особую заинтересованность в изыскании  таких средств клиентуры, которыми они могли бы пользоваться достаточно длительный период. К таким средствам относятся облигационные займы, банковские векселя и др.

      Облигационные займы эмитируются в виде облигаций. Выпуск этих ценных бумаг является объектом жесткой регламентации  со стороны государственных органов.

      Одна  из разновидностей ценных бумаг, эмитируемых банками, – ценные бумаги с «плавающей процентной ставкой». Еще одним видом привлеченных средств являются ценные бумаги, которые находятся на балансе банка и продаются с соглашением об обратном их выкупе.

      Ценные  бумаги как вид депозитов подразделяются на⁶:

• акции и облигации предприятий и организаций, акционерных обществ и компаний, принадлежащие данному банку;
• акции и облигации¸ находящиеся на хранении и принятые в обеспечение ссуд;
• ценности и документы по иностранным операциям (аккредитивы в иностранной валюте).

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      3. Активные операции коммерческих банков 

      Успешное  ведение банком пассивных операций создает достаточное условие (одно из условий) для его активных операций. Активные операции банка представляют собой операции (действия его работников), в результате которых свободные денежные ресурсы банка (собственные и привлеченные) находят целесообразное применение, рассчитанное на получение доходов, или используются для обеспечения общих условий его деятельности без непосредственного расчета на получение дохода.

      Экономическая сущность активных операций коммерческих банков заключается в следующих экономически взаимосвязанных задачах, которые решают банки, осуществляя активные операции⁷:

• достижение доходности для покрытия затрат, выплаты дивидендов по акциям, процентов по депозитам и вкладам, и получения прибыли;
• обеспечение платежеспособности банка, под которой понимается способность банка своевременно и в полном объеме отвечать по своим обязательствам;
• обеспечение ликвидности, то есть возможность быстрого (желательно без потерь) превращения активов в денежные средства.

      В общем случае основные виды активных операций (основные направления деятельности банковских работников), обеспечивающие банку получение доходов, представлены на рисунке 1.

      

        

        

      

      

      

        

      

      

      

        
 

Рисунок 1 - Основные виды активных операций коммерческих банков 

      Кредитные (ссудные) - операции выдачи заемщикам денег в качестве банковского кредита. Кредитные операции, в ходе которых банки покупают (учитывают) векселя или принимают их в залог, принято называть учетно-ссудными.

      Фондовые - операции вложения банком собственных средств и/или средств клиентов (как правило, по их распоряжениям) в ценные бумаги на организованном и неорганизованном биржевом рынке.

      Расчетные (расчетно-платежные) - в основном операции зачисления средств на счета клиентов и оплаты со счетов их обязательств перед другими лицами; они являются активными (предполагающими размещение денег банка) в том смысле, что для своевременного проведения платежей по собственным и клиентским обязательствам банку необходимо часть средств постоянно держать на корреспондентских счетах в ЦБ, других банках, расчетных (клиринговых) центрах⁸.

      Инвестиционные - операции вложения банком своих средств в акции и паи (т.е. в уставный капитал) других юридических лиц в целях совместной хозяйственно-коммерческой деятельности, рассчитанной на получение прибыли в форме дивидендов.

      Наиболее  ликвидными активными статьями являются:

      1. касса;

      2. корреспондентские счета;

      3. валютные счета в других банках;

      4. средства в фондах резервирования  кредитных ресурсов.

      Все эти статьи, вместе взятые, называются резервами банковской системы. В  их составе выделяют избыточные резервы, к которым относятся остатки  денежных средств на корреспондентских счетах и в кассах банков.

      Основные  свои активные усилия банки направляют на размещение имеющихся ресурсов в  виде кредитов и депозитов, на операции с ценными бумагами, на поддержание  корреспондентских отношений.

      1.Кассовые  операции.

      Наличие кассовых активов в необходимом  размере – важнейшее условие  обеспечения нормального функционирования коммерческих банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса на ссуды  и покрытия операционных расходов, включая заработную плату персоналу, оплату различных материалов и услуг. Денежный запас зависит от:

      1. величины текущих обязательств  банка;

      2. сроков выдачи денег клиентам;

      3. расчетов с собственным персоналом;

      4. развития бизнеса;

      5. другое.

      Значение  банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение  денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между  массой бумажных, кредитных купюр  и билонной (разменной) монетой. Сумма денег в наличной форме – важная часть денежного агрегата.

      У зарубежных коммерческих банков кассовые операции занимают в структуре активов небольшую долю. У Российских банков этот показатель намного выше.

      Основным  фактором, повлиявшим на увеличение остатков денежных средств в кассах банков, был систематический рост поступлений от продажи иностранной валюты.

      2. Фондовая и инвестиционная деятельность банков.

      Фондовая  и инвестиционная деятельность банка  связана с покупкой ЦБ, акций и  осуществлением других вложений средств с целью получения доходов. Инвестиции средств в виде вложений непосредственно в производство (на строительство новых объектов, приобретение техники, расширение производства) представляют собой капиталовложения, или прямые инвестиции. Наряду с прямыми инвестициями осуществляются вложения денежных средств в приобретение ЦБ и предоставление собственных средств в долгосрочные ссуды. Такие инвестиции в упрощенном виде можно назвать портфельными⁹.

      Банковский  инвестиционный портфель – это ресурсы банка. Вложенные в ЦБ сторонних учреждений и организаций, а также размещенные в виде срочных вкладов в других финансово-кредитных учреждениях.

      Банки занимают важное место в организации  и работе рынка ЦБ. Финансовый рынок, как известно, представляет собой форму движения денежных ресурсов экономики. Рынок ЦБ – обычно сфера действия специализированных бирж, однако во всем мире банки играют важную роль на этом рынке, выступая и как инвесторы, и как посредники в купле-продаже акций, облигаций, векселей, чеков и т.п.

      В условия становления рыночной экономики  в России и формирования рынка  ЦБ возникла серьезная дискуссия  о месте банков на этом рынке. Ряд  экономистов считает, что деятельность банков на данном этапе, касающаяся ЦБ, должна быть ограничена, так как банки представляют собой мощный финансовый аппарат, обладающий большими знаниями и возможностями, чем другие финансовые общества. Есть опасения, что банки моугт стать монополистами на этом рынке и, таким образом, мешать его развитию. Банки в свою очередь полагают, что в современных условиях они являются наиболее подготовленным. Квалифицированным аппаратом, который может глубоко вникнуть в рыночную структуру и способствовать развитию рынка ЦБ.

      3. Кредитование заемщиков.

      Сложившаяся система кредитования хозяйства коммерческих банков строится на следующих принципах:

      1. Банки должны учитывать имеющиеся  у них ресурсы для предоставления  ссуд;

      2. Кредитные отношения основываются  на коммерческих принципах. Банки  стараются подешевле приобрести  кредитные ресурсы и подороже их продать, т.е. выдать ссуды на условиях более высокого процента;

      3. При организации кредитных отношений  каждому банку необходимо соблюдать  установленные ему Центробанком экономические нормативы, чтобы обеспечить свое устойчивое финансовое состояние и предотвратить банкротство;

      4. Кредитные отношения строятся  на сугубо договорной базе. Все  возникающие по поводу кредитования  вопросы решаются совместно банком  и заемщиком.

      Может быть использован и механизм кредитования, называемый «стэндбай» (по необходимости). Это условия кредитного контракта, когда банк резервирует к установленному сроку договорную сумму кредита, а заемщик ее использует полностью или частично с учетом своих потребностей¹⁰.

      5. В рыночных условиях банки  полностью кредитуют потребности  в заемных средствах данного  субъекта. Под субъектом понимается в заемных средствах данного субъекта. Под субъектом понимается конкретный хозяйствующий орган, завод, АО и т.д.

      Необходимо  обратить внимание на то, что кредитование на то, что кредитование многих потребностей субъекта не означает, что исчезают конкретные объекты кредитования: запасы товарно-материальных ценностей, капитальные вложения и т.д.

      Объекты банковского кредитования и виды ссуд.

      Предприятие может получить кредиты в банке  под определенные объекты. Под объектом банковского кредитования понимают конкретные элементы производственных фондов и фондов обращения (материальные ценности, затраты и средства для расчетов и т.д.), на которые заемщики не имеют собственных ресурсов.

      По  экономическому признаку ссуды делятся  на следующие виды:

• · Под запасы материальных ценностей;
• · На сезонные затраты;
• · На капитальные вложения (инвестиции);
• · На нужды, связанные с расчетами