Общие организационно-экономические основы кредитования

 

                                                  План:

     Введение

1. Условия и этапы кредитования
2. Общие организационно-экономические основы кредитования
3. Процедура выдачи кредита

Заключение

Литература

Введение

    Банковская система  – одна из важнейших и неотъемлемых  структур рыночной экономики.  Развитие банков товарного производства  обращения шло параллельно и тесно не переплеталась. При этом банки проводя денежные расчёты кредитуя хозяйства, выступая посредником в перераспределении капиталов существенна повышают общую эффективность производства способствуют росту производительности общественного периода

    Выдача банковских кредитов проводится в пределах наличных банковских кредитных ресурсов. Взаимоотношения между банком и заемщиком строятся на договорной основе с помощью составления кредитного договора. В договоре предусматривается: цель, сумма и срок кредита; порядок и форма его выдачи и погашения; форма обеспечения обязательств; процентные ставки, порядок и формы их оплаты; права и ответственность сторон по предоставлению и погашению кредита; перечень ведомостей, расчетов и других документов; возможность проведения банком проверок по месту обеспечения, возвращения кредита и другие услуги.

Для получения кредита  заемщик обращается в банк с просьбой, в которой четко указывается: целевое направление кредита; его  сумма; срок пользования; предполагаемое обеспечение; краткая характеристика кредитуемых мероприятий и расчет экономической эффективности от его осуществления.

   Вместе с просьбой заемщик подает для рассмотрения:

- копии учредительных  документов, регистрационных свидетельств, уставов и других документов, которые подтверждают правомерность  клиента на получение кредита;

- технико-экономическое  обоснование кредитуемого мероприятия;

- копии контрактов, договоров, расчеты ожидаемой  прибыли от реализации продукции,  за счет которой предусматривается  погасить кредит;

- бухгалтерские  и статистические отчеты, выписки  о состоянии счета заемщика  для определения его кредитоспособности.

Для утверждения  кредитного договора, после получения  необходимых документов, банк анализирует  кредитоспособность заемщика относительно возможности и целесообразности выдачи ему кредита. В зависимости  от этого определяется дифференцированный подход банка к кредитованию. Заемщиков  условно относят к трем группам:

1. высшая ступень,  к которой относятся высоколик- 
видные заемщики, не имеющие задолженностей в других 
банках, придерживающиеся платежной дисциплины и т.д. 
банк может применить к ним льготный режим кредитова- 
ния:

- выдача банковского  кредита;

- низкий процент  кредитования;

- долгий срок  использования;

- большая сумма  кредита.

2. средний уровень  - сюда относятся новообразован- 
ные предприятия со средним уровнем ликвидности. К ним 
применяется нормальный режим кредитования:

- общая процентная  ставка;

- сумма в пределах  необходимости;

- средние сроки  использования;

- общепринятое обеспечение.

3.низкий уровень  - кредитование ненадежных клиентов. К ним применяется жесткий  режим кредитования. Эти кредиты  относятся к разряду повышенного  риска:

- меньшая сумма  кредита;

- большой процент;

- меньший срок  или кредиты до востребования;  Кредиты заемщику выдаются с ссудного счета, как

правило, в безналичном  порядке путем оплаты расчетно-денежных документов за работы и услуги, за товары народного потребления, приобретенные на условиях договоров и контрактов с поставщиком.

    В отдельных случаях кредиты могут быть перечислены на расчетный счет заемщика для использования на цели, которые предусмотрены договором, с сохранением прав контроля банка за целевым использованием кредита.

Выдача кредита  проводится одноразово, ежедневно или  в другие сроки, исходя из потребности  в кредите, обусловленной в договоре. Выданные кредиты оформляются срочным  обязательством в котором указывается:

- сумма кредита;

- дата выдачи;

- дата погашения;

- процент за кредит.

    Заемщикам, которые имеют хорошую репутацию в банке, может быть открыта кредитная линия. Размер кредитной линии, сроки ее использования, периодичность погашения и возобновления определяются в кредитном договоре. При наличии просроченных кредитов, выдача новых кредитов не допускается. В кредитном соглашении заемщик и банк могут оговорить условия относительно смены процента за использования кредитом.

Условия и этапы кредитования

    Кредитный процесс предполагает выполнение следующих условий:

• соблюдение требований, предъявляемых к базовым элементам кредитования
• совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки
• наличие возможностей, как у банка-кредитора, так и у заемщика выполнять свои обязательства
• соблюдение принципов кредитования
• возможность реализации залога и наличие гарантий
• обеспечение коммерческих интересов банка
• планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки

   Непосредственно кредитный процесс начинается со дня первой выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса значительной работы, выполняемой как банком-кредитором, так и клиентом-заемщиком.

   Переговоры о кредите начинаются задолго до принятия конкретного решения. Здесь, однако, все может быть по-разному. Предложение о выдаче кредита может исходить как от банка, так и от клиента. Для развитых рыночных отношений более типичной является ситуация, когда банк ищет клиента, предлагает ему свой продукт, в том числе кредиты под те или иные цели и условия. Изучение рынка банковских услуг, потенциальных клиентов, обращение к ним с предложениями о сотрудничестве, презентации пакетов банковских услуг – все это происходит прежде, чем рассматривается конкретное предложение о кредите.

   Этап рассмотрения конкретного проекта. В условиях экономической нестабильности, инфляции банки должны с особым вниманием оценивать кредитоспособность клиента, объект кредитования и надежность обеспечения, качество залога и гарантий. Аналитическая часть этого этапа представляет собой чрезвычайно ответственную задачу.

   В коммерческих банках решение этой задачи, как правило, возлагается на кредитный отдел (управление). В отдельных банках выделяются специальные аналитические подразделения, функцией которых является всесторонняя оценка кредитуемого мероприятия. Заключение о возможности кредитования дается работнику, курирующему обслуживание данного клиента. В этом случае, вся подготовительная работа возлагается на экономиста банка (ведение предварительных переговоров, рассмотрение представленной в банк документации, подготовка письменного заключения о возможности и условиях кредитования данного проекта, выписка специального распоряжения о выдаче кредита, сбор необходимых разрешительных подписей на кредитных документах и т.д.).

    Международный опыт описывает другую ситуацию. Если это маленький банк, то аналитическая и техническая работа в нем по выдаче кредита разделена между работниками: один анализирует, готовит решение, другой работник этого или специального другого подразделения выполняет техническую работу по техническому оформлению ссуды. Специализация может быть иной: кто-то из банковского персонала только приводит клиента в банк, остальную работу делают другие. Бывает и так: работники специально созданных отделов по продаже банковских услуг не только приводят клиентов в банк, но и осуществляют предварительный анализ кредитного проекта, согласовывают юридическую сторону, делают предварительную оценку риска, составляют свое письменное заключение. Другое заключение (возможно не совпадающее с заключением подразделения по продаже услуг) составляется в экономическом управлении банка (в специальных отделах анализа кредитного риска). В этом случае реализуется так называемое правило «четырех глаз», когда кредитный проект проходит через фильтр двух людей, не находящихся во взаимном подчинении.

    Крупные кредиты, как правило, рассматриваются на кредитном комитете. К его заседанию прорабатываются все экономические и юридические вопросы, принимается окончательное решение по рассматриваемому вопросу, определяются конкретные условия кредитования.

    Вслед за аналитической частью следует этап оформления кредитной документации. Работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по банку о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело).

   На этапе использования кредита осуществляется контроль за кредитными операциями:

• соблюдением лимита кредитования (кредитной линии)
• целевым использованием кредита
• уплатой ссудного процента
• полнотой и своевременностью возврата ссуд

    На данном этапе не прекращается работа по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры с клиентом, уточняются условия и сроки кредитования.

   При всем многообразии объектов и субъектов кредитования, различных видов ссуд, предоставляемых юридическим и физическим лицам, система кредитования представляет собой единую схему, включающую:

• методы кредитования и формы ссудных счетов
• кредитную документацию, представляемую банку
• процедуру по выдаче кредита для физических лиц и юридических
• порядок погашения ссуды
• контроль в процессе кредитования

    Если этапы кредитования показывают последовательность выполнения определенных обязательных процедур, то представленные элементы организационно-экономической схемы по существу выражают технологию кредитного процесса.

    Непосредственно кредитный процесс начинается со дня первой выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проходит цела полоса значительной работы, выполняемой как банком-кредитором, та и клиентом-заемщиком.

    Переговоры о кредите начинаются задолго до принятия конкретного решения. Здесь, однако, все может быть по-разному. Предложение о выдаче кредита может исходить как от банка, так и от клиента. Д развитых рыночных отношений более типичной является ситуация когда банк ищет клиента, предлагает ему свой продукт, в том числе кредиты под те или иные цели и условия. Изучение рынка банковских услуг, потенциальных клиентов, обращение к ним с предложениями о сотрудничестве, визиты, необходимые знаки внимания – все это происходит прежде, чем рассматривается конкретное предложение о кредите.

   Иное дело – современная отечественная практика, когда кредиты нужны всем, начиная от предпринимателя и заканчивая правительством, не говоря уже о предприятиях и организациях, испытывающих острый кризис платежеспособности и нуждающихся в кредитной поддержке.    Искать клиента, которому надо дать кредит, российскому коммерческому банку не приходится, клиент ищет банк, в котором можно было бы получить спасительную ссуду.

   Таковы реальности современной экономики России, испытывающей острый кризис производства и финансов. Коммерческие банки не освобождаются, однако, в дальнейшем от другого более сложного этапа – этапа рассмотрения конкретного проекта.

    Неустойчивость экономической ситуации, инфляция требуют от российских банков особой осторожности и опыта оценки кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантий. Аналитическая часть этого этапа представляет собой чрезвычайно ответственную задачу.

    В российских коммерческих банках решение этой задачи, как правило, возлагается на кредитный отдел (управление). В отдельных банках выделяются специальные аналитические подразделения, функцией которых является всесторонняя оценка кредитуемого мероприятия. Заключение о возможности кредитования дается работнику, курирующему обслуживание данного клиента. В этом случае вся подготовительная работа возлагается на экономиста банка – он ведет предварительные переговоры, рассматривает представленную в банк документацию, готовит письменное заключение о возможности и условиях кредитования Данного проекта, выписывает специальное распоряжение о выдаче кредита, собирает необходимые разрешительные подписи на кредитных Документах и т.д., в общем, выполняет всю аналитическую, техническую и организационную работу по соответствующему кредитному проекту. В небольших банках вся эта работа, как правило, концентрируется в одном кредитном отделе.

    Международный опыт зачастую иной. Если это маленький банк, то аналитическая и техническая работа в нем по выдаче кредита разделена между работниками: один анализирует, готовит решение, другой Работник этого или специального другого подразделения выполняет техническую работу по техническому оформлению ссуды. Специализация может быть и иной: кто-то из банковского персонала только приводит клиента в банк, остальное делают другие. Бывает и так: работники специально созданных отделов по продаже банковских услуг не только приводят клиентов в банк (добывают бизнес), но и осуществляют предварительный анализ кредитного проекта, согласовывают юридическую сторону, делают предварительную преселекцию риска, составляя свое письменное заключение. Другое заключение (возможно не совпадающее с подразделением по продаже услуг) составляется в экономическом управлении банка (в специальных отделах анализа кредитного риска). В этом случае реализуется так называемое правило “четырех глаз”, когда кредитный проект проходит через фильтр двух людей не находящихся во взаимном подчинении.