Небанковские кредитные организации

Небанковские кредитные  организации

 

банк кредитный депозитный операция

 

Небанковская кредитная  организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные  банковские операции, предусмотренные  Федеральным законом» О банках и  банковской деятельности». Именно банки являются первым, исходным звеном в сфере финансового рынка, тогда как все НКО - звено вторичное, производное. Поэтому существуют обстоятельства, ставящие банки в особое положение в экономике Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Указ. Соч. С. 10.:

 

1) способность банков  выпускать в обращении и изымать  из него деньги, т.е. снабжать  экономический оборот большим  или меньшим объемом платежных  средств и ем самым регулировать  массу денег в обращении;

 

2) первичный характер  денег по отношению ко всему финансовому инструментарию, включая ценные бумаги, с которыми преимущественно работают и предприятия и НКО;

 

3) Обслуживание небанковских  кредитных организаций в банках  наравне с прочими клиентами  - юридическими и физическими  лицами.

 

Только банки способны реализовать в своей деятельности полный набор денежных отношений (операций), т.е. они по определению являются финансовыми организациями, ориентированными на универсальность деятельности своей сфере. В отличие от них прочие кредитные организации всегда остаются узкоспециализированными, т.е. каждая организация действует на ограниченном числе сегментов рынка.

 

К числу НКО (кредитных  организаций, не являющихся банками) относятся:

 

· Фондовые и валютные биржи;

 

· Страховые и финансовые компании;

 

· Небанковские кредитно-депозитные организации;

 

· Инкассаторские организации;

 

· Клиринговые организации (палаты, центры)

 

· Инвестиционные, пенсионные и благотворительные фонды;

 

· Брокерские, дилерские, лизинговые и факторинговые фирмы;

 

· Кредитные потребительские кооперативы, кредитные союзы , общества и товарищества, кассы взаимопомощи;

 

· Ломбарды

 

Вначале рассмотрим подробно следующие виды НКО:

 

· Расчетные небанковские кредитные организации (РНКО);

 

· Небанковские кредитные  организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции (НДКО).

 

 Небанковским кредитным  организациям выдаются лицензии  Банка России на осуществление  банковских операций, установленных  в приложении №9 к инструкции  Банка России «О порядке принятия  Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 14 января 2004 г. № 109-И - для РНКО и в приложении 10 к ой же инструкции - для небанковских кредитных организаций, осуществляющих кредитно-депозитные операции.

 

Расчетные небанковские кредитные организации представлены на рынке расчетными палатами (центрами), клиринговыми организациями.

 

В зависимости от функционального  назначения данные организации вправе обслуживать юридические лица на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, проводить расчеты по банковским картам, инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы, осуществлять кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также сделки, предусмотренные их уставом.

 

РНКО не вправе привлекать денежные средства юридических лиц  во вклады для их размещения от своего имени и за свой счет. Они вправе предоставлять кредиты своим  клиентам на завершение расчетов по совершенным сделкам. Временно свободные денежные средства расчетные организации могут размещать только в виде вложений в ценные бумаги Правительства РФ с нулевым риском, а также хранить на корреспондентских счетах в Банке России и кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов. Расчетные небанковские кредитные организации предоставляют отчетность и их деятельность регулирует Банк России в порядке, установленном для банков.

 

Перечень банковских операций, право на осуществление  которых предоставляет лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций:

 

· Открытие и ведение  банковских счетов юридических лиц.

 

· Осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

 

· Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

 

· Купля-продажа иностранной  валюты в безналичной форме;

 

· Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

 

Небанковские кредитные  организации, осуществляющие депозитно-кредитные  операции, могут выполнять отдельные  банковские операции, предусмотренные ст.5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», в прядке, предусмотренном Инструкции Банка России от 23 июля 1998 г. № 75-И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» и иными нормативными актами Банка России.

 

Небанковские депозитно-кредитные  организации на основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц  во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе выдавать поручительства за третьих лиц, приобретать права требования о третьих лиц, осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и др.

 

НДКО вправе осуществлять банковские операции и сделки в валюте Российской Федерации, а при наличии соответствующей лицензии - в иностранной валюте, в том числе:

 

· Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

 

· Размещение привлеченных во вклады денежных средств (до востребования  и на определенный срок);

 

· Куплю-продажу иностранной  валюте в безналичной форме (данную операцию НКО вправе осуществлять исключительно  от своего имени и за свой счет);

 

· Выдачу банковских гарантий;

 

НДКО не вправе осуществлять следующие банковские операции операций:

 

· Привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;

 

· Открытие и ведение  банковских счетов физических и юридических  лиц;

 

· Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, по их банковским счетам;

 

· Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

 

· Купля-продажа иностранной  валюты в наличной форме;

 

· Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

 

· Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

 

НДКО не разрешается открывать  филиалы и создавать дочерние компании за рубежом.

 

Лизинговая компания - коммерческая организация, выполняющая

 

функции лизингодателя  и получившая лицензию на осуществление  лизинговой деятельности; может заниматься долгосрочной арендой движимого  и недвижимого имущества. Лизинговые компании могут быть резидентами  и нерезидентами.

 

Основной целью лизинговой компании является получение прибыли, определяемая как разница между  доходами и расходами компании. Доходами

 

Лизинговой компании является ее вознаграждение, включающее оплату услуг по осуществлению лизинговой сделки и процент за использование собственных средств лизинговой компании.

 

Состояние лизинга в  России СНГ оценивается неудовлетворительно: на долю России, имеющую самые большие  в СНГ объемы лизинга, приходится лишь 0,28% общего объема лизинговых операций 50 ведущих стран мира (для сравнения: Япония имеет 15-18%, США - 47%). Россия находиться в конце третьего десятка из 50 участников в рейтинге стран по развитию лизинга.

 

Наиболее успешна деятельность не банков, а лизинговых компаний финансово-промышленных групп, которые используют лизинг как инструмент инвестирования. Таким образом, в России лизинг становиться инструментом проектного финансирования, а клиент воспринимается как развивающаяся компания. Эксперты считают, что основным фактором, сдерживающим развитие лизинга в России является отсутствие кредитной информации и кредитной культуры.

 

 Факторинговая компания - коммерческая организация, предоставляющая  услуги по финансовому и организационному  обеспечению товарного кредита.  Она также покупает право на  взыскание дебиторской задолженности.

 

Факторинговые услуги могут  оказывать и банки.

 

Субъекты факториноговой деятельности - факторинговая компания (посредник между поставщиком  и покупателем), поставщик и покупатель.

 

Кредитование при факторинге отличается от обычного кредитования.

 

1. Кредит выдается  на определенный срок и обусловленный  кредитным договором день. Факторинговый  кредит выдается в день поставки  товаров на срок фактической  отсрочки платежа.

 

2. Кредит возвращается  заемщиком банку. Факторинговый  кредит погашается дебиторами поставщика.

 

3. Кредит выдается  на заранее оговоренную сумму  в пределах лимита. Факторинговый  кредит не лимитируется и может  резко увеличиваться с остом  объема продаж.

 

4. Для получения кредита  необходимо предоставить много  документов. Факторинговый кредит выдается автоматически при предъявлении счетов-фактур.

 

5. Выдача кредита не  сопровождается дополнительными  услугами, выдача факторингово кредита  предусматривает предоставление  таких услуг.

 

6. При выдаче кредита  требуется залог, при выдаче  факторингового кредита он отсутствует (вернее, в качестве залога выступают отпущенные поставщиком товары и услуги).

 

7. Оплата процентов  за кредит включается в себестоимость  продукции в размере ставки  рефинансирования Центрального  банка РФ плюс 3%. Проценты за пользование факторинговым кредитом полностью включается в себестоимость продукции.

 

За предоставляемые  услуги факторинговая копания получает:

 

· Комиссионные (за инкассацию счетов);

 

· Процент за факторинговые  кредиты (обычно он больше ставки рефинансирования Центрального банка России);

 

· Плату за дополнительные услуги (консультирование по вопросам организации расчетов, оказание юридических  услуг в подготовке деловых бумаг  и документов по кредитно-финансовым вопросам и т.д.)

 

Ломбарды - кредитное  учреждение, выдающее ссуды под залог движимого имущества. Ломбарды на территории нашей страны действуют на основе Положения о лицензировании деятельности ломбардов №1014, которое было принято постановлением Правительства РФ 27 декабря 2000г. Это положение был разработано с Федеральным Законом «О лицензировании отдельных видов деятельности». Под деятельностью ломбарда в настоящее время с правовой точки зрения понимается деятельность по принятию от граждан в залог в целях выдачи краткосрочных кредитов и/или на хранение движимого или невостребованного имущества в порядке, установленным законодательством РФ. Лицензирующим органом является исполнительная власть субъектов РФ.

 

В России существуют государственные  и частные коммерческие ломбарды. В частных (коммерческих) ломбардах в основном выдают кредиты под залог изделий из драгоценных металлов и камней, в государственных - под залог любых вещей, имеющих рыночную стоимость. Отношения залога регулируются Гражданским кодексом Российской Федерации и Законом РФ» О залоге» от 29 мая 1992г. №2872-1.

 

Особенности залога в  ломбарде отражены в ст.358 Гражданского кодекса Российской Федерации.

 

Субъекты залоговой  сделки:

 

· Залогодатели - граждане;

 

· Залогодержатели - специализированные организации - ломбарды, занимающиеся предпринимательской деятельностью по принятию в залог о граждан движимого имущества в обеспечение краткосрочного кредита на основании лицензии (с февраля 2002г. деятельность ломбардов не лицензируется);

 

Предмет залога - движимые вещи, предназначенные  для удовлетворения личных потребностей граждан.

 

Залоговые отношения оформляются  договором путем выдачи ломбардом  залогового билета по форме БО-7.

 

В залоговом билете содержатся следующие  сведения:

 

· Описание расчетов при приеме в  залог и при выкупе вещей;

 

· Продолжительность залога;

 

· Процент за кредит;

 

· Плата за хранение вещей;

 

· Дата окончательного льготного срока  залога;

 

· Стартовая продажная цена на торгах и т.п.

 

На оборотной стороне залогового билета расположен текст договора залога.

 

Закладываемые вещи передаются ломбарду, который не вправе пользоваться и распоряжаться заложенными вещами. Ломбард обязан проводить страхование заложенных вещей, принимать меры по сохранению предмета залога, нести ответственность за утрату и повреждение заложенной вещи. В случае невозвращения в установленный срок кредита, полученного под залог кредит, ломбард имеет право по истечению льготного месячного срока не основании исполнительной надписи нотариуса продавать заложенное имущество. После этого требования ломбарда к залогодателю погашаются, даже если сумма, вырученная при продаже заложенного имущества, недостаточна для их полного удовлетворения. Если выручка от реализации залога превышает сумму требования залогодержателя, то разница возвращается залогодателю.

 

Кредитные потребительские кооперативы - потребительский кооператив граждан, добровольно объединившихся для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи. Они создаются в соответствии с Федеральным законом «О кредитных потребительских кооперативах граждан» от 7 августа 2001 г. №117-ФЗ по признаку общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности и т.п.