Межбанковские расчеты

Содержание

Введение………………………………………………………………………...…3

1.Понятие  и содержание расчетных правоотношений………………………....4

2.Порядок  открытия счетов в банковских  учреждениях……………………….6

3. Порядок  осуществления безналичных расчетов……………………………..9

4.Межбанковские  расчеты………………………………………………………12

5.Понятие и правовые основы осуществления наличных расчетов………….14

Заключение……………………………………………………………………….20

Список литературы………………………………………………………………21 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

Банковские  операции по расчетам с юридическими и физическими лицами составляют первооснову функционирования любого коммерческого банка и являются определяющими с точки зрения перспектив развития банка. Именно с этих операций начинается взаимодействие и сотрудничество банка со своими клиентами. Следовательно, от того, насколько качественно и эффективно банк может обслуживать платежный оборот клиентуры, будет зависеть принятие ею соответствующих решений относительно последующей работы в сфере кредитных, инвестиционных, валютных и других операций, которые может предложить банк. 
    Особую значимость расчетные операции приобретают в современных условиях, когда традиционно прибыльные для банков операции с облигациями внутреннего государственного займа, кредитные операции, операции с иностранной валютой потеряли значительный уровень собственной доходности. Поэтому на сегодня является экономически целесообразным рассматривать расчетное обслуживание как приоритетное направление банковской деятельности с точки зрения увеличения его доходности, предусматривающее дальнейшее совершенствование механизма расчетов и их правового обеспечения. 

1.Понятие  и содержание расчетных  правоотношений

Предприятия, организации в процессе исполнения заключенных между собой договоров  проводят расчеты. Расчеты между  субъектами хозяйственной деятельности, как правило, осуществляются в безналичном  порядке через банк. В условиях рыночной экономики расчеты играют важную роль в регулировании различных  сфер хозяйственной жизни. Благодаря  расчетам осуществляются платежи по денежным обязательствам, с их помощью  контролируются как расходования средств, так и их целевое использование, кроме того, соответствующее распределение  и соблюдение режима экономии разными  собственниками.

Отношения, в которых одна сторона осуществляет платежи в пользу другой через  кредитные учреждения, называются расчетными. Специфика этих отношений состоит  в том, что они имеют самостоятельный  имущественный характер с двумя  моментами - участие банковских или  кредитных учреждений и применения специального законодательства о банковских операциях. 
Расчетные правоотношения - это такие, которые возникают между организациями в процессе осуществления расчетов в безналичном порядке через кредитные учреждения. Основное содержание расчетных правоотношений раскрывается в принципах, на которых базируется организация безналичных расчетов, в частности:

1) все  предприятия и организации обязаны  хранить свои средства - как собственные,  так и заемные на счетах  в учреждениях банка, за исключением  остатков наличности в их кассах  в пределах установленного банком  лимита; 
2) расчеты между предприятиями и организациями осуществляются, как правило, безналичным способом через банки;

3) безналичные  расчеты производятся по действующим  формам расчетов; 
4) платежи проводятся, как правило, после поставки продукции или выполнения работ, оказания услуг, однако на практике все чаще применяется порядок предварительной оплаты платежа;

5) платежи  производятся за счет средств плательщика или за счет банковского кредита;

6) списание  средств со счета плательщика  производится только с его  согласия (акцепта);

7) при  проведении расчетных операций  банки контролируют, соблюдают предприятия,  организации расчетной и договорной  дисциплины.

При проведении расчетов отношения между учреждениями банков и владельцами счетов имеют  сложный характер. В этих отношениях участвуют, как правило, три субъекта (продавец, покупатель-плательщик и  банк). Стороны (банк и субъекты хозяйственной  деятельности) обязаны соблюдать  закон и договорных условий. Содержание расчетных правоотношений регламентируется действующим законодательством. Расчетные  правоотношения регулируются как гражданско-правовыми, так и финансово-правовыми нормами.

Договорные  отношения - отношения между продавцом  и покупателем, которые заключают  договоры о продаже продукции, оказания услуг или выполнения работ, при  проведении расчетных операций, а  также отношений по поводу открытия счетов в кредитном учреждении регулируются гражданско-правовыми нормами.

Отношения, возникающие в результате деятельности кредитных учреждений, - регламентация  прав и обязанностей владельца счета  и банка - регулируются финансово-правовыми  нормами и имеют императивный характер, не позволяющий сторонам поступать по своему волеизъявлению. 
 
 
 
 
 
 

2.Порядок открытия счетов в банковских учреждениях

     Для хранения средств и проведения расчетов между участниками расчетных правоотношений в учреждениях банка открываются разные по правовым режимам счета. Согласно действующему законодательству все юридические лица всех форм собственности и видов деятельности, а также граждане Украины, иностранные граждане, лица без гражданства, которые являются субъектами предпринимательской деятельности, обязаны хранить свои средства на счетах в учреждениях банков.

Статья 6 Закона Украины "О платежных  системах и переводе денег в Украине" от 5 апреля 2001 г. предусматривает, что  банки имеют право открывать  счета резидентам Украины (юридических  лицам, их обособленным подразделениям, физическим лицам), нерезидентам Украины (юридическим лицам - инвесторам, представительствам юридических лиц в Украине  и физическим лицам). Указанные лица имеют право открывать счета  в любых банках Украины согласно собственному выбору и по согласию этих банков для обеспечения своей  хозяйственной деятельности и собственных  нужд.

Подробно  порядок открытия счетов и их режимы регулируются специальной Инструкцией  о порядке открытия и использования  счетов в национальной и иностранной  валюте, утвержденной 18 декабря 1998 г. постановлением Правления Национального банка  Украины.

Для открытия банковского счета предприятия  подают в учреждение банка следующие  документы:

- Заявление  на открытие счета установленного  образца, подписанную руководителем  и главным бухгалтером предприятия; 
- Копию свидетельства о государственной регистрации в органе исполнительной власти, удостоверенную нотариально или органом, выдавшим свидетельство о государственной регистрации; 
- Копию должным образом зарегистрированного устава (положения), засвидетельствованную нотариально или регистрирующим органом; 
- Копию документа, подтверждающего взятие предприятия на налоговый учет; 
- Справку о регистрации в органах Пенсионного фонда Украины;

- Копию  справки о внесении предприятия  в Единый государственный реестр  предприятий, организаций Украины,  засвидетельствованную нотариально  или органом, выдавшим справку;

- Копию  страхового свидетельства, подтверждающего  регистрацию предприятия в Фонде  социального страхования от несчастных  случаев на производстве и  профессиональных заболеваний Украины  как плательщика социальных страховых  взносов, удостоверенную нотариально  или органом, который его выдал,  или уполномоченным работником  банка; 
- Карточку с образцами подписей лиц, которым предоставлено право распоряжения счетом, удостоверенную нотариально с оттиском печати предприятия. 
Этот перечень документов для открытия счета в учреждении банка является общим. Для некоторых видов предприятий законодательством предусмотрено представление дополнительных документов (например, арендные предприятия подают нотариально заверенную копию договора аренды, а коллективные сельскохозяйственные, общества потребительской кооперации, политические партии, общественные и религиозные организации - протокол общего собрания о создании или копию протокола, заверенную нотариально).

При открытии счета хозяйственные общества, договорные объединения, товарные биржи, печатные средства массовой информации подают также нотариально заверенную копию  учредительного договора. 
Некоторые предприятия, организации освобождены от представления в банк их уставов, в частности, полные и коммандитные общества, фермерские хозяйства, учреждения и организации, которые финансируются из бюджета, и другие субъекты предпринимательской деятельности, в том числе предприниматели без образования юридического лица, в которых наличие устава не предусмотрено законом.

Если  физическое лицо не имеет в этом банке счетов, то открытие текущего счета осуществляется в следующем порядке:

1. физическое лицо предъявляет уполномоченному работнику банка 
   паспорт или документ, его заменяющий. Физические лица-резиденты 
   дополнительно должны предъявить документ, выданный органом государственной налоговой службы, который удостоверяет присвоение им идентификационного номера налогоплательщика ;  
2. Уполномоченный работник банка осуществляет идентификацию физического лица, которое открывает текущий или вкладной (депозитный) счет, и делает в присутствии этого лица копии страниц паспорта или документа его заменяющего, которые содержат фамилию, имя, отчество (при его наличии), дату рождения, серию и номер 
   паспорта или документа, заменяющего, дату выдачи и 
   наименование органа, выдавшего документ, место жительства или 
   временного пребывания, сведения о гражданстве (если лицо, 
   которое открывает счет, является нерезидентом), а также копию документа, выданного органом государственной налоговой службы, удостоверяющий присвоение физическому лицу-резиденту идентификационного номера налогоплательщика;  
3. Физическое лицо заполняет заявление об открытии текущего счета.

Между физическим лицом и банком заключается договор банковского 
счета. 
 
 
 
 
 

3. Порядок осуществления  безналичных расчетов

Порядок осуществления безналичных расчетов в национальной валюте определен, в  первую очередь, в Законе Украины "О  платежных системах и переводе денег  в Украине", а также в Инструкции "О безналичных расчетах в национальной валюте Украины", утвержденной постановлением Правления Национального банка  Украины от 21.01. 2004 г. № 22. 
Согласно указанному закону инициатором перевода может быть плательщик, а также получатель в случае инициирования перевода при помощи платежного требования при договорном списании и в других случаях, предусмотренных законодательством, и взыскатель, получающий соответствующее право исключительно на основании определенных законом исполнительных документов в случаях, предусмотренных законом. 
Инициирование перевода проводится путем:

1) представления  инициатором в банк, в котором  открыт его счет, расчетного документа; 
2) представление плательщиком в любой банк документа на перевод наличности и соответствующей суммы средств в наличной форме; 
3) предоставления инициатором в соответствующее учреждение - члена платежной системы документа на перевод, который используется в соответствующей платежной системе для инициирования перевода; 
4) использование держателем специального платежного средства для оплаты стоимости товаров и услуг или для получения средств в наличной форме; 
5) представление получателем платежного требования при договорном списании; 
6) предоставление клиентом банка, который его обслуживает, надлежащим образом оформленной доверенности на договорное списание. 
Инициирование перевода осуществляется по таким видам расчетных документов:

1) платежное  поручение;

2) платежное  требование-поручение;

3) расчетный  чек;

4) платежное  требование;

5) мемориальный  ордер.

Платежное поручение — это письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной суммы денег с его счет на счет получателя средств в том же или в другом учреждении банка. 

Платежное требование-поручение - расчетный документ, состоит из двух частей: верхней - требования получателя непосредственно к плательщику об 
уплате определенной суммы средств; нижней - поручения плательщика обслуживающему банку о списание со своего счета определенной им суммы средств и перечисление ее на счет получателя;