Место и роль коммерческих банков в денежно-кредитной системе России

     Все документы по кредитному делу заемщика подшиваются в папку, на обложке которой указываются наименование заемщика, номер кредитного договора, дата его заключения, шифр, номер ссудного счета в банке.

     Кредитный договор может считаться заключенным лишь с момента предоставления определенной суммы. Именно в этот момент, но не раньше возникает обязательство клиента вернуть предоставленный кредит. Обычно банк предоставляет клиенту кредит путем зачисления соответствующей суммы единовременно или по частям на расчетный (или другой) счет клиента.

     По кредитному договору клиент обязан вернуть в срок полученный кредит, уплатить банку проценты за пользование кредитом, не уклоняться от банковского контроля, а также не ухудшать свое хозяйственно-финансовое состояние, соблюдать целевое назначение полученного кредита, предоставить и гарантировать наличие обеспечения по кредитному договору в течение всего срока кредитования, т.е. по день фактического возврата кредита.

     За нарушение срока возврата полученного кредита клиент обязан уплатить банку повышенные проценты, что также должно быть отмечено в договоре. Но в этом есть и существенный недостаток, поскольку в итоге просроченная задолженность начинает расти по ставкам двойной оплаты с вынесением просроченных процентов на тот же счет просроченных ссуд с последующим начислением процентов на проценты.

     По международно-признанным стандартам банковского кредитования по просроченной свыше определенных сроков задолженности начисление процентов прекращается. В отечественной практике до настоящего времени данная проблема не решена, и "Положение о порядке начисления процентов" исключает возможность прекращения начислений по просроченным ссудам. Одним из вариантов решения проблемы для банка является включение в договоры кредитования санкций за просрочку платежа в форме штрафов и пени.

     Заменив оплату просрочки по повышенным ставкам разовыми штрафами, банк получает возможность выносить взимаемую плату за просроченный кредит на счета дебиторов и избегать, таким образом, начисления процентов на проценты.

     После завершения всех процедур по оформлению и подписанию кредитного договора в бухгалтерии для осуществления всех расчетов по выдаче и погашению кредита, начислению и взиманию процентов кредитный отдел банка передает срочное обязательство на дату возврата кредита, подписанное руководителем, главным бухгалтером и заверенное печатью заемщика, а также распоряжение об открытии ссудного счета со ссылкой на номер и дату кредитного договора с указанием вида кредита, его шифра.

2. Деятельность «Промстройбанка» на финансовом рынке

2.1 Характеристика  организации

     Основан в 1991 г. Зарегистрирован Центральным банком России 4 октября 1991 г. Регистрационный N1582. Генеральная лицензия ЦБ на проведение банковских операций N1582 от 3 декабря 1993 г. Член Московской Межбанковской Валютной Биржи. Уполномоченный банк Министерства финансов России по операциям с золотыми сертификатами.

     Уполномоченный дилер Центрального банка России по ГКО и ОФЗ-ПК. Уполномоченный дилер Центрального банка России по облигациям РАО ВСМ. Разрешение на совершение операций с драгметаллами (золотом и серебром) от 22.06.94 г. (Дополнение к Генеральной лицензии N1582). Банк-агент Министерства финансов России по погашению облигаций внутреннего Государственного валютного займа 1993 г.    

   Действительный  член международной платежной системы Visa International. Действительный член международной  платежной системы Europay-MasterCard International. Банк-агент валютного контроля за поступлением валютной выручки от экспорта товаров и обоснованностью платежей. Официальный аудитор - Прайс Уотерхаус. Уставный фонд -175 000 млн руб.

     Политика Банка на фондовом рынке в 2009 году преследовала две главные цели. Первая - это создание надежных, доходных и достаточно ликвидных активов в совокупности с управляемыми пассивами, которые в то же время являлись бы инструментом среднесрочного и долгосрочного планирования и структурирования потока банковских платежей. Вторая - оказание и совершенствование различного рода посреднических услуг для расширения укрепления клиентской базы Банка.

     Основные вложения собственных средств банка были направлены в государственные ценные бумаги. Традиционно самый развитый сегмент – ценных бумаг - оставался предпочтительным благодаря оптимальному сочетанию главных показателей - доходности, надежности, ликвидности.

    Реструктуризация самой финансовой сферы привела к тому, что рынок ценных бумаг по денежным оборотам значительно превзошел все альтернативные рынки и стал играть одну из основных ролей в образовании процентных ставок при размещении свободных ресурсов. Подобное доминирующее положение сделало этот рынок менее консервативным и открыло новые перспективы для краткосрочной игры.

     Продуманные действия на первичных и вторичных торгах ценных бумаг позволили Банку вести среднесрочную игру с устойчивым опережением рынка при объеме инвестиций в сотни миллиардов рублей.

     Так, в первом квартале доходность операций Банка достигла 250% годовых при среднерыночной доходности 235%. Во втором квартале превышение было еще значительней - 130% против 104%. Чистый доход по операциям с ценными бумагами составил в 2009 году в абсолютном выражении 84,2 млрд. рублей.  

     Банком разработаны новые типы договоров по обслуживанию юридических и физических лиц, максимально учитывающие их индивидуальные интересы по операциям с данными ценными бумагами.

     При развитой системе брокерских и трастовых услуг, конкурентоспособной величине комиссионных и высоком профессионализме персонала Банк продолжал совершенствовать взаимодействие с клиентами. Введена в строй система "Клиент-Банк", позволившая транслировать торги непосредственно в офис клиента и принимать заявки на покупку/продажу, а также поручения ДЕПО и распоряжения по денежному счету.

     За несколько месяцев работы этой системы Банк смог значительно увеличить число своих клиентов.

     Стабильным источником управляемых пассивов Промстройбанка стали в 2001 году долговые ценные бумаги. Уверенное положение Промстройбанка на финансовом рынке и расширение спектра долговых обязательств позволило увеличить объем привлеченных средств под них по сравнению с 2009 годом в 31 раз и довести его в 2010 году до 788,4 млрд рублей. Помимо простого рублевого процентного векселя в 2010 году Промстройбанк предложил своим клиентам депозитные и сберегательные сертификаты, векселя с денежным эквивалентом в иностранной валюте. Последние позволили клиентам наряду с получением процентного дохода реализовывать страхование своих валютных рисков.

     В числе активных операций с рублевыми инструментами можно выделить операции с казначейскими обязательствами, которые принесли Банку доходность свыше 200% годовых, что превысило среднерыночные показатели. Кроме того,   

     Банк стал одним из первых операторов рынка облигаций государственного сберегательного займа Российской Федерации, наладив продажу этих ценных бумаг постоянным клиентам, а также физическим лицам, через сеть своих отделений и филиалов.

     Доходность операций с облигациями государственного сберегательного займа составила 121%. Основная доля операций с валютными ценными бумагами пришлась на облигации внутреннего валютного займа. Сделки РЕПО стали основной формой работы на данном рынке, причем в основном это зеркальные сделки, то есть процентный арбитраж без отвлечения средств. Среди других операций с данным видом ценных бумаг можно выделить традиционную куплю/продажу как за свой счет, так и за счет клиентов, выдачу кредитов под залог облигаций, предоставление и прием облигаций на депозит, ответственное хранение облигаций, операции с нестандартными пакетами облигаций и форвардные сделки.

     Среднегодовая доходность по операциям с облигациями внутреннего государственного валютного займа (ОВГВЗ) в 2009 году составила 23% годовых в валюте при годовом росте рынка ОВГВЗ на 14%. Сегодня Промстройбанк является одним из активных операторов на рынке государственных ценных бумаг и входит в первую десятку основных маркетмейкеров.

     В прошедшем году Промстройбанк значительно активизировал свою деятельность в области инвестиций в акции акционерных обществ и долевого участия в уставном капитале предприятий и организаций. По сравнению с показателем 2002 года общая сумма указанных инвестиционных вложений увеличилась в 1995 году более чем в 6 раз. Основная доля инвестиций направлялась на развитие и поддержание финансовой и банковской сферы и ряда объектов производственного назначения. Т

     Так, в 2009 году Промстройбанк приобрел крупные пакеты акций АРКБ "Росбизнесбанк " и др.

     Промстройбанк - один из немногих российских банков, активно развивающих такое направление деятельности, как проектное финансирование. Департамент проектного финансирования Банка в соответствии с международно признанными методами, применяемыми ЮНИДО и ЕБРР, проводит экспертные оценки поступающих от клиентов бизнес-планов и технико-экономических обоснований инвестиционных проектов.

     Проводится анализ эффективности и финансовой состоятельности инвестиционных предложений, в том числе с помощью компьютерного модуля для оценки инвестиционных проектов COMFAR, разработанного ЮНИДО, а также компьютерных программ, разработанных в самом Департаменте.

     Перечень финансируемых Банком проектов достаточно широк. Он охватывает, в частности:

-инвестиции в строительство (жилищное, офисное, коттеджное);

-долевое участие в промышленных предприятиях (например, завод по производству песко-бетонных блоков и столярных изделий на основе итальянских технологий, предприятие по переработке и производству пищевой продукции на австрийских автоматизированных линиях);

-долевое участие в проектах по развитию инфраструктуры пластиковых платежных средств;

-долевое участие в торговых предприятиях;

-инвестиции в средства массовой информации;

-финансирование проекта создания в России первой системы непосредственного телевизионного вещания (спутникового телевидения).

     Особо следует выделить участие Банка в реализации полномасштабного проекта создания в России первой системы непосредственного телевизионного вещания (спутникового телевидения). В рамках этого проекта подписаны соглашения о долгосрочной аренде двух космических спутников ГАЛС, получены соответствующие разрешения и лицензии на эфирное вещание. Телекомпания НТВ разрабатывает концепцию и обеспечивает наполнение пяти новых спутниковых телевизионных каналов.

2.2 Кредитная политика и операции на межбанковском рынке  

     В 2009 году основным видом активных операций Промстройбанка оставалось кредитование корпоративной клиентуры и банков. Доля доходов по кредитам (процентных доходов) составила 73% всех доходов, полученных в 2009 году.

     Общая сумма кредитов Банка в рублевом эквиваленте за прошедший год увеличилась в 2,2 раза и на 1 Января 2009 года достигла 3 062 966,9 млн. рублей (в том числе в валюте - 358 млн. долларов США).

     Развивая кредитные операции в истекшем году, Банк основное внимание уделял развитию кредитования в рублях и СКВ‚ корпоративных клиентов. В общей величине выданных кредитов (в рублевом эквиваленте) на конец прошедшего года 70% приходилось на кредиты конечным заемщикам в рублях и СКВ, данная структура кредитного портфеля отражала стратегическую линию Банка.

     Увеличивая масштабы кредитования корпоративной клиентуры, Банк не гнался за сверхвысокой прибылью, принимая за главный критерий при выдаче кредитов их надежность и ликвидность.

   В 2008 году Промстройбанк не только увеличил масштабы кредитных вложений, но и добился повышения качества кредитного портфеля, что позволило свести к минимуму величину просроченной ссудной задолженности. В своей кредитной политике Мост-Банк исходит из следующих принципов:

-диверсификация кредитных вложений по отраслям и сферам народного хозяйства;

-постоянный мониторинг текущего состояния кредитного портфеля;

-увеличение числа надежных заемщиков, имеющих безупречную деловую репутацию и хорошее финансовое положение;

-внедрение в практику кредитной работы новых схем и инструментов кредитования.

     Расширяя в прошедшем году базу кредитования конечных заемщиков, Банк основное внимание уделял заемщикам из негосударственного сектора экономики и предприятиям, обслуживающим городскую инфраструктуру. Большая часть кредитов конечным заемщикам в истекшем году представлена краткосрочными ссудами сроком от 3 до 6 месяцев.