Лекции по "Основы организации деятельности КБ"

Капитал характеризует  финансовую устойчивость по следующим  элементам:

1.размер капитала

2.структура

3.темп роста  как капитала в целом, так  и составляющих

4.доля собственных  средств 

Основные источники  увеличения капитала:

1.выпуск акций  (при акционерной форме)

2.дополнительные  взносы пайщиков

3.использование  прибыли и эмиссионноо дохода на увеличение капитала (создание резервного фонда)

4.субардинированные  долги-кредит, полученный банком в валюте РФ на срок не менее 5 лет 

Достаточность капитала-относительный показатель, характеризующий деятельность банка с точки зрения его устойчивости при возникновении различных рисков по активным операциям банка 

Купить закон  «О банках и Банковской деятельности»

Тема: Банк как  элемент банковской системы РФ

                                                                          Банк России

                               КО

Банки                                   Небанк Кред. Орг. 

 

Привлекает  средства от физ лиц(П) – вклады, до востребования и срочные, ценные бумаги (сберегательный сертификат). Привлекает средства юр. Лиц – депозиты, ценные бумаги (депозитные сертификаты).

Размещение (А) – кредитование, выдает кредиты физическим лицам, юридическим лицам, межбанковские кредиты, ценные бумаги, драг металлы, инвалюта и т.д.

Расчетно-кассовое обслуживание – банк осуществляет безналичные платежи как для физ., так и для юр лиц, кроме того банк осуществляет кассовые операции, т.е. работа с наличными денежными средствами (выдача и прием наличных денег как от физ., так и от юр лиц.)

Совершая пассивные  операции, банк аккумулирует ресурсы, а активные операции он совершает  для того, чтобы заработать.

Сущность  банка

Современные представления  о сущности банка вытекают из ряда методологических требований:

1. Сущность целесообразно рассматривать на макро уровне по отношения к экономике в целом
2. Сущность банка едина, не зависима от его типа
3. Сущность банка требует рассмотрения его специфических черт, которые отличают банк от других экономических институтов

 
 

Банковская  деятельность – это деятельность денежно-кредитного института в сфере экономических отношений. Особенности банковской деятельности:

1. Банк работает в сфере обмена, а не в сфере производства
2. Банк – это в определенном смысле торговый институт
3. Банк – это коммерческое предприятие
4. Деятельность банка носит предпринимательский характер
5. Банк – это не только коммерческое предприятие, но и общественный институт

Принципы  банковского бизнеса

- прибыльное предприятие

-подешевле купить, подороже продать

-рисковое  предприятие (кредиты, операционная деятельность, кассовые операции, хищения, ограбления, обсчет, валютный риск, риск на фондовом рынке.) 

Принципы  банковской деятельности

- ориентация на  запрос клиента

-принцип  взаимно заинтересованности  банка и клиента

-принцип  рациональный деятельности

-принцип  платности

-этические  принципы банковского  дела 

Банковская  операция

Банковский  продукт

Банковская  услуга 
 

Коммерческие  банки обязаны публиковать по формам и в сроки, которые устанавливаются Банком России следующую информацию о своей деятельности: 

Ежеквартально: бухгалтерский баланс,

• отчет о прибылях и убытках
• Информацию об уровне достаточности капитала
• Информацию о величине резервов, на покрытие сомнительных ссуд и иных активов

 

Ежегодно:

• Бухгалтерский баланс
• Отчет о прибыли и убытках, заключение аудиторской фирмы.

 

Кредитная организация (банк) обязана по требованию физ. лица или юр. лица предоставить лицензию на осуществление банковских операции (копию).

КО (банк) не отвечает по обязательствам Банка России, Банк России не отвечает по обязательствам КО.

Органы законодательной  и исполнительной власти и органы местного самоуправления не в праве вмешиваться в деятельность кредитной организации.

Банковские объединения  могут создаваться в форме  коммерческих и некоммерческих организаций, кроме того КО могут создавать союзы, ассоциации, которые не предусматривают цели извлечения прибыли.

Банковская группа – банковской группой признается фр. Лицо, которое имеет в подчинении несколько  лиц. Головная организация  в этом случае оказывает влияние  прямо или косвенно на принятие решений.

Банковским холдингом  признается не являющимся юр. лицом  объединение юр. лиц с участием кредитной организации .

Задание к семинарскому занятию:

1. Вспомнить операции банка (ФЗ о банках и банковской деятельности)
2. Сделки банка (из ФЗ)
3. Сообщение «Союзах и ассоциациях банкиров», «Банковская группа и банковский холдинг», «Иностранные банки, представительства иностранных банков на территории РФ»

Ресурсы коммерческого банка.

Размер  и структура привлеченных средств банка  зависит от:

1. Специализации банка;
2. От конъектуры банковского рынка;
3. Макроэкономической ситуации;
4. Регулирующей политики ЦБ

Привлеченные  средства банка делятся на депозитные( вклады, депозиты) и не депозитные источники. Депозиты до востребования наиболее дешевые для банка ресурсы. Проценты начисляются на остаток средств. Низкая ставка уменьшает расходы банка, но если у банка высокая доля вкладов до востребования – это ослабляет их ликвидность.

Срочные депозиты – это наиболее прогнозируемая часть  привлеченных средств, которые могут  быть размещены в кредиты на определенные сроки под более высокий процент. Чем больше срок депозита – тем  дороже этот ресурс для банка. 

Факторы, влияющие на процентную ставку:

1. Ставка рефинансирования
2. Ставка, которую выплачивают другие банки
3. Срок и размер вклада
4. Вид вклада
5. Способы начисления процентов, которые использует банк

Лекция 4.

Расчетные операции и межбанковские  корреспондентские  отношения.

Структура платежной системы

ЦБ 

КО           КО          НБКО 

Филиалы     клиенты     клиенты

                                                                Клиенты      

Платежная система – это совокупность организационных форм, инструментов и процедур, способствующих денежному обращению. Платежная система включает инструменты, порядок, формы, и правила расчетов в РФ. Функционирование системы регулируется ГКРФ, ФЗ «О ЦБ РФ», ФЗ «О банках и б. деятельности».

Платежный оборот делится на:

• налично – денежный
• безналичный

Безналичные расчеты  в РФ регулируются положением ЦБРа №2П «О безналичных расчетах в РФ» (для юр лиц, №222П регулирует без нал. Расчеты для физ лиц)

Для организации  безналичных расчетов банки - эмитенты выпускающие пластиковые карты  регулируют свою деятельность положением № 266 «Об эмиссии банковских карт и об операциях совершаемых с использованием пластиковых карт»

Принципы  организации безналичных  расчетов:

1. Правовой режим осуществления расчетов и платежей (т.е. на основании документов, закона)
2. Осуществление расчетов по банковским счетам (обязательно условие -  наличие счета в банке)
3. Наличие распоряжения или акцепта (согласия владельца счета) на списание ко, средств с его счета. Или согласие клиента (он может его указать в договоре, или в инкассовом поручении)
4. Соблюдение установленных законодательно сроков платежей. Исполнение платежных документов при наличии средств на счете плательщика.
5. Взаимный контроль между участниками расчетов.

Форма безналичных расчетов:

Перевод. Перевод  может быть дебетовый и кредитовый. Дебетовый, когда инициатива исходит от плательщика и кредитовый, когда инициатива исходит от получателя средств.

 Платежные  инструменты (расчетные):

• платежное поручение
• аккредитивы
• чеки
• платежные требования
• инкассовые поручения
• платежные карточки
• векселя

 

Безналичные расчеты осуществляются через КО или ЦБР по счетам открытым на основании  договора банковского счета или  договора корреспондентского счета, т.е клиент в обязательном порядке открывает счет в нашем банке (сколько угодно счетов), банк в обязательном порядке открывает для организации безналичных расчетов корр. Счет в Банке России и дальше может открывать счета сколько угодно в других банках .В обязательном порядке здесь необходим договор Банковского счета

Документы, необходимые  для открытия счета в банке (юр лицу) 

ПОСМОТРЕТЬ  ПЕРЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ, КОТОРЫЕ НЕОБХ, ЮР ЛИЦУ, ЗАПИСАТЬ.

Инструкция Банка  России №28и. Расчетный счет юр лица может быть открыт в рублях, а  так же в ин валюте. Кроме расчетного счета юр лицу может быть открыт депозитный счет. Нотариусам открываем специальные счета. В by валюте открывает в том случае, если наш клиент учувствует в внешней деятельности.

Сколько счетов может иметь клиент в банке, как  правило в 1 банке – 1 расчетный счет, а вообще клиент в праве открывать сколько угодно счетов. Зачем они открывают счета в одном банке, в другом банке… - они страхуют свои средства, если вдруг банк объявить о своем банкротстве. При открытии счета юр лицу банк рассчитывает на то, что всегда будет небольшой остаток средств, банк в этом случае может ими распоряжаться. Банк может закрыть мешающий, забытый счет в судебном порядке, или если это указано в договоре..

Со счета безналом уходят средства за сырье и материалы, за  комплектующие, арендная плата, налоги, % за пользование услугами банк, % по кредиту. Необходимо помнить, что банк принцип безналичных расчетов, что банк имеет право переводить ден средства только по согласию клиента. Клиент имеет право приносить нал деньги, но он должен объяснить их происхождение.

      Система безналичных расчетов охватывает