Лекции по "Основы организации деятельности КБ"

Основы  организации деятельности КБ Бетина Лариса Михайловна 

Лекция 1 7.09.11 

Банк  как элемент банковской системы  РФ 

Банк-это кредитная  организация, которая в совокупности имеет право:

1.привлекать  денежные средства от физ/л и юр/л

-физ/л-во вклады и предлагает сберегательные сертификаты

-юр/л-депозиты  и предлагает депозитные сертификаты

2.размещать средства  от своего имени и за свой  счет

-кредитование (физ/л, юр/л, МБК)

-ЦБ, иностранная  валюта, драгоценные металлы

3.проводить расчетно-кассовое  обслуживание

-безналичные  платежи

-кассовые операции-выдача  и прием наличных от физ/л и юр/л 

Современное представление  о сущности банка вытекают из ряда методологических требований:

1.сущность целесообразно  рассматривать на макроуровне  по отношению к экономике в  целом

2.сущность банка  едина, независима от его типа

3.сущность банка  требует рассмотрения его специфических  черт, которые отличают банк от  других экономических институтов 

Банковская деятельность-деятельность денежно-кредитного института в  сфере экономических отношений. Особенности банковской деятельности:

1.банк работает  в сфере обмена, а не в сфере  производства

2.банк-это в  определенном смысле торговый  институт

3.банк-это коммерческое  предприятие

4.деятельность  банка носит предпринимательский  характер

5.банк-это не  только коммерческое предприятие,  но и общественный институт 

Принципы банковского  бизнеса:

1.прибыльное  предприятие

2.подешевле купить-подороже продать

3.рисковое предприятие  (операционная деятельность; риск связанный с кассовыми операциями-хищение, обсчет; кредитование; валютные операции, ЦБ) 

Принципы банковской деятельности:

1.ориентация  на запрос клиента

2.взаимная заинтересованность  банка и клиента

3.рациональная  деятельность

4.платность

5.этические принципы  банковского дела 

Банковская операция, банковский продукт, банковская услуга 

Коммерческие  банки обязаны публиковать по формам и в сроки, которые устанавливаются  ЦБ РФ следующую информацию о своей  деятельности:

1.ежеквартально-бухбаланс,  отчет о прибылях и убытках,  информацию об уровне достаточности  капитала, о величине резервов  на покрытие сомнительных ссуд  и иных активов

2.ежегодно-бухбаланс,  отчет о прибылях и убытках,  заключение аудиторской фирмы 

КО обязана  по требованию физ/л или юр/л предоставить лицензию на осуществление банковских операций (копию). КО не отвечает по обязательствам ЦБ РФ , а Баннк России не отвечает по обязательствам КО. Органы законодательной и исполнительной власти и органы МСУ не вправе вмешиваться в деятельность КО. Банковские объединения могут создаваться в форме коммерческих и некоммерческих организаций, кроме того, КО могут создавать союзы, ассоциации, которые не предусматривают цели извлечения прибыли. 

Банковская группа- признается юр/л, которое имеет в подчинении несколько лиц. Головная огранизация в этом случае оказывает влияние прямо или косвенно на принятие решений 

Банковский холдинг-признается неявляющееся юр/лицом объединение юр/лиц с участием КО 

К семенару:

1.вспомнить  операции банка (не из лекции, из ФЗ)

2.сделки  банка (из ФЗ)

3.сообщение  о союзах и ассоциациях банкиров; о банковской группе и холдинге; о ин. банках, представительства ин. банков на территории РФ 

Лекция 2 14.09.11 

Порядок выдачи лицензий и регистрация КО 

КО создается на основе любой формы собственности. Банковские операции совершаются на основании лицензии, которую выдает ЦБ РФ. Банк России принимает решение о государственной регистрации. 

Учредителями  КО могут быть юр/л и физ/л. Учредителей должно быть не менее 3 человек. Учредители не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых 3 лет со дня регистрации. Учредитель КО юр/л должен иметь устойчивое финансовое состояние, достаточно собственных средств для внесения в УК, осуществлять свою деятельность не менее 3 лет и выполнять обязательства перед бюджетом всех уровней. 

Документы, предоставляемые в ЦБ РФ для государственной  регистрации:

1.заявление о  государствнной регистрации

2.учредительный  договор

3.устав КО (должен быть утвержден общим собранием учредителей)

4.бизнес-план  КО

5.протокол общего  собрания учредителей КО

6.документы,  подтверждающие уплат государственной  пошлины за государственную регистрацию

7.копии докуентов, подтверждающих государственную регистрацию учредителей

8.анкеты кандидатов  на должность руководителей, главбуха

9.надлежащим  образом заверенные копии документов, подтвержающие право собственности или право аренды учредителя или иного лица на помещение, в котором будет располагаться КО

10.уведомление  о приобретении более 5% акций  (долей) КО

11.документы,  необходимые для регистрации  первого выпуска акций

12.полный список  учредителей КО 

Порядок государственной регистрации:

1.до заключения  учредительного договора, учредители  КО направляют в ЦБ РФ запрос  о возможжности использования КО предполагаемых фирменного и сокращенного наименования

2.представление  пакета документов в ТУ ЦБ  РФ по предполагаемому местонахождению  банка, срок рассмотрения-не более  90 календарных дней

3.при отсутствии  замечаний ТУ направляет документы  в Департамент лизензирования и финансового оздоровления ЦБ РФ, срокрассмотрения-не более 6 месяцев

4.при положительном  решении вносится запись в  книгу государстенной регистрации КО, сведения публикуются в «Вестнике Банка России»

5.учредители  оплачивают 100% объявленного УК в  течение месяца (180млн рублей)

6.получение лицензии 

Лицензии:

1.на осуществление  банковских операций со средствами  в рублях без права привлечения  во вклады денежных средств  физ/л

2.на осуществление  банковских операций в рублях  с правом привлечения денежных  средств во вклады физ/л (необходимо: финансовая состоятельность, входить в ССВ)

3.на осуществление  банковских операций в ин. валюте

4.на осуществление  работы драг. металлами

5.генеральная  лицензия 

Отзыв лицензии:

Генеральная лицензия выдается бессрочно, но ЦБ РФ имеет  право отозвать выданную лицензию в  случае:

1.если банк  неотвечает по свом обязательствам перед клиентами

2.искажение финансовой  отчетности

3.нарушение ФЗ  №115-ФЗ «О легализации доходов,  полученных преступным путем  и поддержание терроризма»

4.отсутствие  достаточности капитала (к 2012 году  у банков 

К семенару:

1.ФЗ  «О страховании вкладов»

2.ФЗ  №115-Фз

3.лицензирование  НКО

4.государственная  регистрация КО с ин. инвестициями

5.государственная  регистрация филиала ин. банка

6.причины  отказа в государственной регистрации

7.генеральная  лицензия: характеистика 

Лекция 3 15.09.11 

Организационная структура КБ 

Собрание  акционеров (пайщиков)

Наблюдательный  совет

Кредитный комитет  Правление банка Ревизионный комитет (аудиторы)

Президент

                  Зам   Зам   Зам 

Функциональные  подразделения-подразделения, занимающиеся по основным направлениям деятельности банка:

1.ОПЕРУ-операционная деятельность, безналичные платежи

2.кассовое управление-прием  и выдача наличных средств

3.кредитное управление

4.фондовое управление

5.валютное управление 

Службы банков:

1.служба безопасности

2.отдел кадров

3.юридическая  служба

4.информационная  служба

5.транспотная

6.инкассационная 

Формирование  ресурсной базы КБ 

Успешной функционирование банка в значительной степени  зависит от его ресурсной базы. Все источники формирования ресурсов отражаются в пассиве баланса банка. Ресурсы банка-собственные средства банка (капитал) и его обязательства (привлеченные средства), которые используются для проведения активных операций. 

Ресурсы:

1.собственные

2.депозитные (привлеченные)

3.недепозитные (заемные) 

Ресурсы банка  являются базой формирования его  кредитного потенциала. Кредитный потенциал  банка представляет разницу между  суммой всех мобилизованных банком средств  и обязательными резервами. 

Капитал банка  выполняет следующие функции:

1.регистрационная-при  создании КО

2.эмиссионная-при  формировании акционерного капитала

3.регулирующая-капитальная  база расчета экономических нормативов  деятельности банка

4.резервная (защитная)-обеспечивает определенные гарантии вкладчикам, кредиторам и клиентам банка

5.оперативная-обеспечивает развитие банка и возможности наращивания объема банковских операций 

На размер и  структуру капитала банка влияют следующие факторы:

1.приток средств  из внутренних и внешних источников

2.использование  собственных средств 

Сткруктура капитала банка отражает процесс его формирования, базой является УК банка. УК-величина, зарегистрированная в соответствии с установленным Банком России минимально необходимым размером капитала для вновь создаваемых банков. В дальнейшем эта величина может пересматриваться по решению его собственников-акционеров. 

Капитал делится  на:

1.основной (первичный)

2.дополнительный (вторичный) 

Размер собственных  средств капитала определяется банком самостоятельно с учетом норматива, который установлен Банком России.