Кредитование юридических лиц

Возобновляемая кредитная  линия

• Предоставляется для финансирования регулярных финансово-хозяйственных операций;
• Процентная ставка устанавливается исходя из срока действия кредитной линии и объемов сотрудничества клиента и банка;
• По договору устанавливается лимит, в пределах которого предприятие может поддерживать ссудную задолженность, исходя из текущей потребности.
• Выдача и погашение задолженности производится в пределах установленного лимита задолженности в течение всего срока действия договора об открытии кредитной линии без дополнительного рассмотрения заявок банком. При этом погашаемая часть кредита увеличивает свободный остаток лимита задолженности;
• Обеспечение оформляется на весь лимит линии.

Преимущества кредитования клиента в банке:

• Значительная ресурсоёмкость банка позволяет полностью обеспечить потребности клиента в финансировании;
• Приемлемый уровень процентных ставок, применение гибкой процентной политики в отношении клиентов, в том числе с учетом их комплексного обслуживания в банке;
• Широкий продуктовый ряд, позволяющий использовать индивидуальный подход к каждому клиенту при определении режима кредитования с учетом сложившейся схемы бизнеса клиента.

Банковская гарантия.

В целях оптимизации расчетов с контрагентами могут предоставляться  все виды банковских гарантий, принятые в международной практике:

· исполнения платежных обязательств по договору (в т.ч. кредитному);

· надлежащего исполнения контракта;

· возврата аванса;

· тендерная гарантия;

· гарантия в пользу таможенного органа.

Процедура выдачи банковской гарантии аналогична предоставлению кредита. Принципал должен предоставить ликвидное обеспечение своих обязательств по гарантии. Сроки действия гарантий зависят от сроков исполнения обязательств по договору (контракту), на котором она основана.

Тариф устанавливается Кредитным комитетом Сбербанка России в размере до 7% годовых от суммы гарантии за весь срок ее действия в зависимости от оценки возникающих по сделке рисков (объема обеспечения и его ликвидности; условий платежей по контракту, на котором основана гарантия; суммы и срока действия гарантии и т.д.)¹¹.

 

2.2. Перспективы кредитования юридических лиц

В связи с мировым финансовым кризисом российские кредитные организации  были вынуждены в последнее время  пересмотреть принципы кредитования малого бизнеса. Проблемы кредитования бизнеса, в первую очередь, проявились из-за повышения процентных ставок. Также  влияние оказывает ужесточение  требований к заемщикам, поскольку  кредитные учреждения стараются  минимизировать собственные риски. Поэтому на развитие кредитования в  немалой степени повлияло значительное сужение банковских предложений. Эксперты утверждают, что субъекты малого бизнеса  продемонстрировали не подготовленность к пришедшему кризису, поэтому перед многими жестко встала проблема выживания, а вопросы расширения деятельности ушли на второй план. Еще в начале 2010 года кредитование малого бизнеса банки рассматривали как перспективное направление деятельности, но конец 2010 и начало 2011 года убедительно показали, что кредитование, в целом, и кредитование юридических лиц, в частности, переживает трудности и имеет смутные перспективы. В связи с таким положением дел программы развития малого бизнеса на период 2010–2013 годов были временно приостановлены¹².

Возвращаясь к вопросу  ужесточения требования к заемщикам  можно резюмировать, что кредитование бизнеса в каждом конкретном случае зависит от перспективы хорошей  адаптации в нынешних условиях в  выбранном сегменте реального сектора  экономики. При рассмотрении заявки банки обращают особое внимание на возможность оперативной корректировки  или переориентации бизнеса, поскольку  это является преимуществом именно представителей малого бизнеса перед  гигантами индустрии. Но кредитование малого бизнеса строится не только на возможностях его быстрого реагирования на изменения экономической ситуации и конъюнктуры рынка, но также  зависит от кредитной истории. Этот фактор имел большое значение во все  времена, и не зависит ни от каких  кризисов. Именно поэтому целесообразно  кредитование юридических лиц проводить  по всем правилам. Каждый предприниматель, подавая заявку, должен быть готов  к вопросам о перспективах развития собственного бизнеса и должен уметь  обосновать планируемую прибыль, расходы  и сроки возврата долга. В этом случае у него не возникнет проблемы кредитования, и он сможет получить требуемую сумму. Среди бизнесменов  сложилось представление, что кредитование юридических лиц выполняется  кредитными организациями менее  охотно, чем этих же предпринимателей в качестве физических лиц. Эта ситуация объясняется довольно просто – контроль за доходом физического заемщика на практике осуществить гораздо  проще, чем аналогичный контроль за деятельностью даже небольшой организации. В реальности разницы для получения кредита физическим или юридическим лицом нет (условия и ставки практически одинаковые), поэтому, если организация способна убедительно подтвердить свои доходы, то проблемы кредитования обойдут эту организацию стороной. Несмотря на сложности, развитие кредитования в России имеет положительные перспективы. Связано это, в первую очередь с тем, что государство серьезно относится к вопросом оказания поддержки малого бизнеса, о чем регулярно высказывается глава нашей страны. Для бухгалтерии малого предприятия принципы кредитования также имеют свои положительные аспекты: списание процентов по кредиту на «нереализационные» расходы, снижение налогооблагаемой базы на прибыль, использование в качестве залога не только имущества и активов компании, но и товаров в обороте¹³.

 

 

Заключение

 

Несмотря на экономические  потрясения в российской экономики, большинство экспертов по кредитованию малого и среднего бизнеса сходится во мнении, что этот сектор банковской деятельности в России будет развиваться  и дальше. И действительно, у представителей малого и среднего бизнеса сегодня  достаточный выбор среди банков, готовых дать "деньги в рост" и поддержать различные бизнес-проекты. Индивидуальным предпринимателям необходимо только хорошо разбираться в условиях и процентных ставках, чтобы выбрать  выгодную для себя кредитную программу.

В настоящий момент банковская система России имеет достаточное  количество денежных ресурсов для удовлетворения нужд большинства малых и средних  российских предприятий. Крупные российские предприятия в большинстве своем  предпочитают кредитоваться в зарубежных банках, либо пользуются альтернативными  источниками заемных средств (облигации, кредитные ноты и др.).

Соответственно, возрастает конкуренция за заемщиков между  банками, что вынуждает их улучшать условия кредитования. Банки постоянно  снижают процентные ставки, ускоряют процесс рассмотрения кредитных  заявок, уменьшают свои требования к обеспечению и финансовому  состоянию заемщиков. При этом - все  чаще банки предлагают нетрадиционные схемы финансирования, такие как  лизинг (для этого часто используются дочерние лизинговые компании), факторинг  и другие.

Но ресурсы по банковской системе распределены очень неравномерно. Большая часть ресурсов сосредоточена  в крупных государственных банках, которые не предлагают кредитных  продуктов, интересных для малого и  среднего бизнеса.

Одним словом, при очевидной  тенденции к либерализации рынок  кредитования юридических лиц испытывает и ряд проблем. Впрочем, по мнению экспертов, все они вполне преодолимы. 

Список литературы

 

1. Гражданский кодекс  Российской Федерации (ред. от 26.01.1996)

2. Федеральный закон "О  Центральном банке Российской  Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 19.07.2009, с изм. от 22.09.2009)

3. Федеральный закон "О  банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 28.04.2009)

4. «Положение о порядке  начисления процентов по операциям,  связанным с привлечением и  размещением денежных средств  банками, и отражения указанных  операций по счетам бухгалтерского  учета» (в ред. Положения, утв.  ЦБ РФ 24.12.98 № 64-П)

5. «Положение о порядке  предоставления (размещения) кредитными  организациями денежных средств  и их возврата (погашения)" (утв.  ЦБ РФ 31.08.1998 N 54-П) (ред. от 27.07.2001)

6. Жуков Е.Ф., Деньги. Кредит. Банки: Учебник. 2-е издание., Москва, Юнити - Дана, 2008.

7. Коробов С.Ю. «Анализ  и перспективы развития российского  рынка кредитования малого и  среднего бизнеса»/Банковское кредитование, №4, 2010.

8. Лаврушин О.И., Банковское  дело: Учебник, Москва, Банковский  и биржевой НКЦ, 2009 г.

9. Мовсумов «Мониторинг  кредитов малому бизнесу» / Банковское  кредитование, №5, 2010

10. Москвин В.А. Виды  обеспечения при долгосрочном  кредитовании предприятий, Москва, Банковское дело, 2011 г.

11.http://www.sbrf.ru

¹ Жуков Е.Ф., Деньги. Кредит. Банки: Учебник. 2-е издание., Москва, Юнити - Дана, 2008.

² Коробов С.Ю. «Анализ и перспективы развития российского рынка кредитования малого и среднего бизнеса»/Банковское кредитование, №4, 2010.

³ Жуков Е.Ф., Деньги. Кредит. Банки: Учебник. 2-е издание., Москва, Юнити - Дана, 2008.

⁴ Коробов С.Ю. «Анализ и перспективы развития российского рынка кредитования малого и среднего бизнеса»/Банковское кредитование, №4, 2010.

⁵ Лаврушин О.И., Банковское дело: Учебник, Москва, Банковский и биржевой НКЦ, 2009 г.

⁶ Жуков Е.Ф., Деньги. Кредит. Банки: Учебник. 2-е издание., Москва, Юнити - Дана, 2008.

⁷ Лаврушин О.И., Банковское дело: Учебник, Москва, Банковский и биржевой НКЦ, 2009 г.

⁸ Жуков Е.Ф., Деньги. Кредит. Банки: Учебник. 2-е издание., Москва, Юнити - Дана, 2008.

⁹ Лаврушин О.И., Банковское дело: Учебник, Москва, Банковский и биржевой НКЦ, 2009 г.

¹⁰ Москвин В.А. Виды обеспечения при долгосрочном кредитовании предприятий, Москва, Банковское дело, 2011 г.

¹¹ Лаврушин О.И., Банковское дело: Учебник, Москва, Банковский и биржевой НКЦ, 2009 г.

¹² http://www.sbrf.ru

¹³ Москвин В.А. Виды обеспечения при долгосрочном кредитовании предприятий, Москва, Банковское дело, 2011 г.