Кредитные операции

    Взаимоотношения банка с клиентами регулируются Гражданским кодексом Российской Федерации, которым определены договорные отношения сторон и другие вопросы гражданского права. Во второй части Гражданского кодекса Российской Федерации имеются главы и параграфы, связанные непосредственно с деятельностью банков: главы 44 «Банковский вклад», 42 «Заем и кредит», 45 «Банковский счет» и 46 «Расчеты». С исполнением кредитов связаны нормы главы 23 «Обеспечение исполнения обязательств» части первой Гражданского кодекса Российской Федерации, в частности параграфы 3 «Залог» (залоговые отношения регулируются также Законом РФ от 29 мая 1992 г. № 2872-1 «О залоге»), 5 «Поручительство» и 6 «Банковская гарантия».

    Частью  второй Гражданского кодекса РФ регулируются сделки по приобретению права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме (глава 43 «Финансирование под уступку денежного требования»), по доверительному управлению денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами (глава 53 «Доверительное управление имуществом»), лизинговые сделки (параграф 6 «Финансовая аренда (лизинг)», глава 34 «Аренда»; Федеральный закон от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)»), услуги по предоставлению в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей (ст. 921 «Хранение ценностей в банке» и 922 «Хранение ценностей в индивидуальном банковском сейфе»).

    Существенным  элементом банковского права  являются также решения Конституционного Суда РФ о соответствии Конституции РФ отдельных положений банковского законодательства, на основании которых впоследствии вносятся изменения в нормативные правовые акты, и Высшего Арбитражного Суда РФ по трактованию спорных моментов в законах, такие решения учитываются затем министерствами и ведомствами при разработке инструкций и положений, действие которых распространяется на банки.

    В своей работе сотрудники банков руководствуются  не только официальными документами, но и внутрибанковскими положениями и инструкциями, разработанными исходя из специфики конкретного банка. В некоторых случаях наличие в банке того или иного документа является требованием закона, например любое юридическое лицо, включая банк, должно издать приказ об учетной политике. Внутренняя нормативная база может включать документы по тарифам, а также методики и порядок организации разных видов деятельности (анализ заемщиков, управление рисками и т.п.), приказы и распоряжения по основной деятельности, персоналу и др. Главное требование к документам такого рода — соответствие закону.

    Приведенное описание правовых основ банковской деятельности не является исчерпывающим. Более того, сама законодательная база не является статичной: законодатель и регулирующие организации принимают различные поправки к действующим нормативным актам, разрабатывают новые законы и инструкции, совершенствуя правовые отношения. Вы познакомились пока лишь с основными элементами банковского права. Глубокое понимание этого вопроса требует постоянной самостоятельной работы по изучению действующего законодательства и отслеживанию происходящих в нем изменений.

ГЛАВА 2. Организация кредитования

2.1 Субъекты кредитных  отношений 

    В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются юридические лица, население и государство. Как известно, в кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают как кредитор и заемщики.

    КРЕДИТОРАМИ являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок⁵.

    ЗАЕМЩИК - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок⁶. Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь обязательно выступают в двух лицах, т.е. как кредитор и как заемщик⁷. Это связано с тем, что банки работают в основном на привлеченных средствах и, следовательно, по отношению к хозорганам, населению, государству - владельцам этих средств, помещенных на счетах в банке, выступают в качестве заемщиков. Перераспределяя сосредоточенные у себя ресурсы в пользу нуждающихся в них, банки выступают как кредиторы. То же самое наблюдается и относительно другой стороны кредитных сделок - населения, хозяйства, государства: помещая на счетах в банке свои денежные средства, они выступают в роли кредиторов, а испрашивая ссуду, превращаются в заемщиков.

    Формирование  рыночных отношений в стране, начавшееся с середины 1990 г., сопровождалось изменением статуса большинства субъектов кредитных отношений. Это было обусловлено глубокими изменениями отношений собственности, без чего невозможна реформация старой административно-командной системы хозяйствования. Так, в Российской Федерации могут создаваться и действовать предприятия, находящиеся в частной, государственной, муниципальной собственности и собственности общественных объединений (организаций). Кроме того, могут создаваться и действовать предприятия смешанной формы собственности, основанной на объединении имущества, находящегося в перечисленных формах собственности, а также в собственности иностранных государств, юридических лиц и граждан.

    Что касается современных организационно-правовых хозяйствующих субъектов, то в соответствии с ГК РФ⁸ юридические лица, представляющие собой коммерческие организации, могут создаваться в форме хозяйственных товариществ и обществ, производственных кооперативов, государственных и муниципальных унитарных предприятий. Хозяйственные товарищества выступают в форме полного товарищества и товарищества на вере (коммандитного), а хозяйственные общества в форме акционерного общества (открытого и закрытого типа), общества с ограниченной ответственностью или с дополнительной ответственностью⁹.

    Что касается коммерческих банков, которые  занимаются непосредственным кредитно-расчетным и кассовым обслуживанием хозяйства, то в соответствии с Законом РФ «О банках и банковской деятельности» на территории федерации банки образуются на основе любой формы собственности (в том числе с привлечением иностранного капитала), предусмотренной законодательством России.

    В сфере банковского кредита население  нашей страны выступает главным  образом в качестве кредитора.

    Государство как субъект кредитных отношений  до недавнего времени выступало в нашей стране только при государственной форме кредита, когда кредитором его являлось население. С 1989 г. оно впервые официально становится заемщиком Госбанка СССР (для покрытия бюджетного дефицита), а следовательно, субъектом кредитных отношений при банковской форме кредита.

    В настоящее время в качестве субъектов  банковского кредита стали активно  выступать органы государственной  власти различного уровня. Коммерческие банки предоставляют им краткосрочные кредиты:

    а) для покрытия кассового разрыва  при исполнении бюджета на срок до окончания бюджетного периода;

    б) покрытия бюджетного дефицита;

    в) под ценные бумаги, выпущенные для  финансирования целевых программ социально-экономического развития региона (республики). 
 
 
 
 

    2.2 Классификация банковского  кредитования

    Коммерческие  банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые  можно классифицировать по различным  признакам. Прежде всего, по основным группам заемщиков: кредит хозяйству, населению, государственным органам власти.

    По  назначению (направлению) различают  кредит: потребительский; промышленный; торговый; сельскохозяйственный; инвестиционный; бюджетный¹⁰.

    В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т.е. хозяйствующим субъектам), могут быть двух видов: ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, и кредиты, участвующие в организации оборотных фондов. Последние, в свою очередь, подразделяются на кредиты, направляемые в сферу производства, и кредиты, обслуживающие сферу обращения.

    По  срокам пользования кредиты бывают: до востребования; срочные.

    Последние, в свою очередь, подразделяются на: краткосрочные (до 1 года); среднесрочные (от 1 до 3 лет); долгосрочные (свыше 3 лет).

    Как правило, кредиты, формирующие оборотные  фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к средне- и долгосрочным кредитам. По размерам различают кредиты крупные, средние и мелкие. По обеспечению: необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные, которые, в свою очередь, по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.

    По  способу выдачи банковские ссуды можно разграничить на ссуды компенсационные и платежные. В первом случае кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения последнему его собственных средств, вложенных либо в товарно-материальные ценности, либо в затраты.

    Во  втором случае банковская ссуда направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику к оплате по кредитуемым мероприятиям.

    По  методам погашения различают банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и ссуды, погашаемые единовременно (на одну определенную дату). 
 
 

    2.3 Кредитный договор  банка с заёмщиками 

    Кредитный договор, заключенный между банком и заемщиком, определяет правовые и  экономические условия кредитной сделки.

    Кредитный договор является юридическим документом, все пункты которого обязательны для выполнения сторонами, его заключившими. Правовой характер кредитного договора обусловлен соответствующими статьями Гражданского кодекса Российской Федерации, часть вторая.

    Сущность  правовых отношений, отраженных в кредитном договоре, Гражданский кодекс Российской Федерации формулирует следующим образом: по кредитному договору банк-кредитор обязуется предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты за нее¹¹.

    Согласно  ГК РФ кредитный договор является разновидностью договора займа. В соответствии со ст. 819 ГК РФ кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным¹². В соответствии со ст. 432 ГК договор считается заключенным, если между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. В кредитном договоре к ним относятся: предмет договора, цель кредита, его размер срок возврата, условия выдачи и погашения, процентная ставка за пользование им, способы обеспечения кредитного обязательства. Исходя из этого строится структура, а также содержание кредитного договора.

    Современный кредитный договор, как правило, содержит следующие разделы.

    I. Общие положения.

    П. Права и обязанности заемщика.

    III. Права и обязанности банка.

    IV. Ответственность сторон.

    V. Порядок разрешения споров.

    VI. Срок действия договора.

    VII. Юридические адреса сторон.

    В I разделе кредитного договора указываются: наименование договаривающихся сторон; предмет договора — вид кредита, его сумма, срок цель, процентная ставка; условия обеспечения исполнения обязательств по кредиту (залог, гарантия, поручительство); порядок выдачи и погашения кредита, а также порядок начисления и уплаты процентов за кредит (за срочный и просроченный)¹³.

    Права и обязанности заемщика и кредитора (II и III разделы до говора) вытекают из действующего законодательства, а также определяются особенностями каждой конкретной кредитной сделки, ситуацией на рынке кредитных ресурсов, кредитоспособностью заемщика. 

    Так, в частности, предприятие-заемщик может предусматривать для себя в кредитном договоре следующие права:

    требовать от банка предоставления кредита в объемах и в сроки, предусмотренные договором;