Кредитные операции

 
 

Содержание 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

Введение 

    Банковская  система Российской Федерации —  одна из сфер в экономике, которая находится под пристальным вниманием как государственных институтов, которые устанавливают правила осуществления деятельности в этой области, так и тех, кому она необходима для нормального функционирования.

    Вместе  с кардинальными изменениями, произошедшими на постсоветском пространстве, слово «банк» вошло в жизнь практически каждого человека.

    С одной стороны, это связано с  развитием малого бизнеса в стране, когда создается множество мелких самостоятельных хозяйствующих субъектов, и каждому из них требуется как минимум ведение банковского счета. Зачастую кроме данной услуги небольшие частные фирмы нуждаются в финансировании, т. е. в получении банковских кредитов, а также в других услугах.

    С другой стороны, для крупного бизнеса  банки и другие кредитные организации необходимы как организации, с помощью которых можно организовать сложные операции на финансовых рынках, связанные с банковским обслуживанием крупных внешнеторговых сделок, с осуществлением особых специфических форм финансирования, с проведением кредитных и других операций с ценными бумагами.

    Актуально для нас сейчас изучение правовых основ банковского кредитования, так как кредитование физических и юридических лиц набирает особенную  силу. Насыщение рынка различными товарами, увеличение спроса населения на товары длительного пользования привели к росту спроса на банковские кредиты для целей потребления.

    Для населения важное значение имеет  широкое внедрение безналичных расчетов в современных формах, как например, применение банковских карт при расчетах работодателей по заработной плате с сотрудниками, их применение в сфере торговли и предоставления услуг, а также использование банковских карт в расчетах через Интернет.

    Кредитное дело представляет собой особую сферу предпринимательской деятельности, направленную на привлечение и аккумуляцию временно свободных денежных средств и их распределение между отдельными хозяйственными звеньями в соответствии с принципами кредитования. При этом каждому этапу историко-экономического развития страны соответствуют определенный тип организации кредитного дела и своя структура кредитной системы.

    Поэтому целью данной работы является исследование нормативных и правовых основ  использования банковских кредитов как для юридических, так и  физических лиц. Для решения поставленной цели служат следующие задачи:

    1. изучить нормативные документы,  которые регулируют банковскую  деятельность и банковские операции;

    2. определить субъектов кредитных правоотношений и классификацию кредитов;

    3. выделить основные положения кредитного договора;

    4. рассмотреть основы кредитования  физических и юридических лиц.

Источниковой  базой послужили  кодексы и  Федеральные законы РФ, а так же периодические издания, такие как  Государство и право, Юрист.

 

ГЛАВА 1. Нормативное регулирование банковской деятельности

    Наличие правовой базы банковской деятельности является непременным атрибутом инфраструктуры и необходимым условием нормального функционирования банковской системы, регулирующим взаимоотношения всех ее элементов.

    С иерархической точки зрения правовое регулирование банковской деятельности в Российской Федерации осуществляется Конституцией РФ, международными соглашениями, кодексами, законами, нормативными актами Банка России и других министерств и ведомств, деятельность которых затрагивает банковскую систему.

    Деятельность  Банка России регулируется Федеральным  законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»¹, в котором определены статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России, подтверждается его независимость в осуществлении своих функций и полномочий, но устанавливается его подотчетность Государственной Думе РФ. Кроме того, данным Федеральным законом определены структура управления Банка России, порядок формирования управляющих органов и назначения председателя.

    Банк  России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов. Для контроля над банками Банк России вправе проводить проверки, давать им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применять санкции по отношению к нарушителям.

    Установленные Банком России нормативы в случае их соблюдения банками должны обеспечивать устойчивость банковской системы. Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»² установлен минимальный размер уставного капитала вновь создаваемого банка и собственных средств (капитала) действующего банка в размере рублевого эквивалента 5 млн евро. Банки, у которых на 01.01.2007 капитал был ниже 5 млн евро, вправе продолжать деятельность при условии, что капитал не будет снижаться.

    Порядок расчета, предельные или допустимые значения указанных нормативов определяются законами, а также следующими инструкциями и положениями Банка России:

    Инструкцией от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»;

    Положением  от 14 ноября 2007 г. № 313-П «О порядке  расчета кредитными организациями величины рыночного риска»;

    Инструкцией от 15 июля 2005 г. № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями»;

    Положением  от 10 февраля 2003 г. № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций»;

    Положением  от 20 марта 2006 г. № 283-П «О порядке  формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»;

    Положением  от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке  формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и др.

    Деятельность  коммерческих банков регулируется Федеральным  законом от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности». В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

    При создании кредитные организации  подлежат государственной регистрации, решение о которой принимает Банк России. Сведения о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций вносятся в Единый государственный реестр юридических лиц. В целях осуществления контрольных и надзорных функций Банк России ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

    Кредитная организация создается на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью или общество с дополнительной ответственностью). Специфические вопросы, связанные с организационно-правовой формой, созданием, ликвидацией и реорганизацией банков, определяются Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», инструкциями и положениями Банка России. Общие вопросы, касающиеся юридических лиц в целом, регулируются первой частью Гражданского кодекса Российской Федерации, Федеральными законами «Об акционерных обществах» и «Об обществах с ограниченной ответственностью»³.

    Осуществление банковских операций производится на основании лицензии, выдаваемой Банком России. Выданные лицензии учитываются в специальном реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.

    В лицензии указывают банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензии выдают без ограничения сроков действия.

    Для получения банком лицензий, предполагающих работу со средствами физических лиц, необходимо учитывать требования Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», которым предусмотрено страхование вкладов граждан на сумму до 400 тыс. р. в Агентстве по страхованию вкладов. Взносы в Агентство уплачивают все банки, работающие с населением.

    Банк  России обязан отозвать лицензию на осуществление  кредитной организацией банковских операций в случаях⁴:

    • если достаточность капитала кредитной  организации становится ниже 2 %;

    • если размер собственных средств  ниже минимального значения уставного капитала, установленного Банком России на дату государственной регистрации;

    • если в срок, установленный Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», не исполнены требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала);

    • неспособности удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и(или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение 14 дней. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1 000-кратного минимального размера оплаты труда, установленного законом.

    Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по основаниям, не установленным законом, не допускается. После ее отзыва банк должен быть ликвидирован.

    Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»  устанавливается обязательность соблюдения банковской тайны, определяются особенности межбанковских отношений (коммерческих банков с Банком России, коммерческих банков между собой и с клиентами), устанавливаются сроки исполнения клиентских поручений, описываются основы сберегательного дела.

    Будучи  частью экономической системы, коммерческий банк находится в общем правовом поле, вследствие чего на него распространяются не только специальные, регулирующие именно банковскую сферу нормативные акты, но и законы, определяющие деятельность всех экономических субъектов. В этих законах могут быть предусмотрены специальные разделы, посвященные банкам, или содержаться отсылки к специальному банковскому законодательству. Например, осуществление валютных операций коммерческих банков подпадает под действие Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», операции банков с векселями должны соответствовать вексельному законодательству. Кроме того, следует учитывать, что банки наряду с другими экономическими субъектами признаются налогоплательщиками, а следовательно, на них распространяются требования налогового законодательства, и, прежде всего, Налогового кодекса Российской Федерации, являются владельцами недвижимости и обязаны соблюдать нормы земельного законодательства, включая правовые акты, регулирующие сделки с недвижимостью, и т.п. Как работодатели банки должны выполнять требования трудового законодательства.