Кредитная система Украины: проблемы и перспективы

Министерство  образования Украины

Севастопольский национальный технический университет 
 
 
 
 

Кафедра

Финансы и  кредит 
 
 
 
 

Контрольная работа № 2

по  дисциплине "Деньги и кредит" 
 
 
 
 
 

Реферат

на тему

" Кредитная система Украины: проблемы и перспективы" 
 
 
 
 
 

Выполнил

студент группы АУ-31з

Барткив Ю.Ю. 
 

Проверил

к.э.н., доцент

Колесова И.В. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Севастополь

2011 

СОДЕРЖАНИЕ 
 
 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………………………...3

1. Сущность  и функции кредита……………………………………………………………4
2. Кредитная система и ее особенности…………………………………………………….7
3. Национальный и коммерческие банки……………………………………………………9
4. Основные проблемы и задачи кредитно-банковской системы Украины……………...11

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………………………13

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………………………...15 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 
 
 

     С развитием в 90-х годах в нашей  стране рыночных отношений и переходом  к рыночной экономике (которую к  настоящему времени условно признала большая часть стран мира), появились  предприятия различных форм собственности (как частной, так и государственной) в связи с этим особое значение приобрела проблема образования четкого правового регулирования финансово-кредитных отношений субъектов предпринимательской деятельности.

     У предприятий всех форм собственности  все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды, но кредитному договору.

     Актуальность  темы объясняется тем, что в нынешнее время привлечение кредита для развивающихся предприятий стало, чуть ли не единственным способом устоять на рынке и удержать свои позиции под натиском импорта, который стремительно захватывает украинский ранок в свете вступления страны в ВТО. Легкая и тяжелая промышленность находится в упадке и для ее подъема требуются средства, а точнее целевые кредиты на развитие отдельных предприятий и отраслей в целом.

     Степень зрелости рыночных отношений часто  оценивают по степени развития кредитных  отношений, благодаря которым разрешается целый ряд как чисто экономических, так и социальных проблем. В современных условиях кредит в наиболее широком понимании означает взятие денег, товаров или услуг в долг, с последующем возвращением займа и уплатою определенного процента за его использование.

     Источником  кредитных отношений является денежный капитал, который освобождается  в процессе кругооборота промышленного  и торгового капитала. Еще одним  важным источником является также и  движение бюджетных средств, целевых фондов и резервов. И, наконец, - денежные доходы и сбережения частных лиц.

     Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные  денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и  предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. 
 
 
 

     1 СУЩНОСТЬ, ВИДЫ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА 

     Степень зрелости рыночных отношений часто  оценивают по степени развития кредитных  отношений, благодаря которым разрешается  целый ряд как чисто экономических, так и социальных проблем. Термин «кредит» происходит от латинского слова creditum, который означает «долг» (от слова credo - « верю, доверяю»). В современных условиях кредит в наиболее широком понимании означает взятие денег, товаров или услуг в долг, с последующем возвращением займа и уплатою определенного процента за его использование.

     Целью кредита является извлечение дохода собственником кредитных ресурсов. При осуществлении кредитной  сделки право собственности на переданные взаймы финансовые средства сохраняются  за их владельцем.

     Сущность  кредита как экономической категории  проявляется в его функциях: перераспределительной; замещения наличных денег безналичными расчетами; контрольной.

     Перераспределительная функция кредита заключается  в том, что денежные средства юридических и физических лиц, а также целевых государственных фондов частично мобилизуются как временно свободные средства и вовлекаются в хозяйственный оборот на кредитной основе. Данная функция кредита, как правило, реализуется в денежной форме и имеет большое значение для обеспечения ритмичной работы народного хозяйства.

     Функция замещения наличных денег безналичными расчетами заключается в том, что на основе кредита создаются  кредитные орудия обращения. Кредит позволяет обществу планомерно регулировать объем денежного оборота, т.к. он является единственным источником увеличения денег в этом обороте и рычагом для сокращения его. Это регулирование осуществляется на базе кредитного и кассового планирования.

     Контрольная функция кредита заключается  в контроле со стороны кредитора за соблюдением заемщиком всех условий получения ссуды.

     В современной экономике различают  такие виды кредита:

     · коммерческий кредит - кредитование как  разновидность расчета, т.е. расчетов с отсрочкой платежей за поставленные товары

     · финансовый кредит - это заемный капитал банка в денежной форме, который передается во временное пользование на условиях обеспеченности, возвратности, срочности, платности и целевого характера использования.

     · ломбардный кредит - кредит под залог легко реализуемого имущества или ценных бумаг.

     · государственный кредит

     ·лизинг - вид долгосрочной аренды с передачей пользования дорогостоящего оборудования с последующей постепенной выплатой его стоимости.

     ·факторинг (от англ. Factor - посредник) является специфической разновидностью краткосрочного кредитования, при котором банк или специальная факторинговая компания покупает у предприятия право на взыскание задолженности должников данного предприятия.

     · форфейтинг (от англ. forfeit - штраф, расплата) покупка-продажа непогашенной долгов. По своей сути форфейтинг схож с факторингом, но применяется при поставках на крупные суммы с длительной рассрочкой платежа и осуществляется путем покупки векселя или другого долгового документа.

     Необходимость кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства. На одних участках высвобождаются свободные денежные средства, выступающие источниками ссудного капитала, на других - возникает потребность в них. Именно на этой основе, на взаимной выгоде участников процесса воспроизводства рождается, существует и развивается ссудный капитал.

       Из каких же источников формируется  ссудный капитал? 

       Во-первых, из денежных средств,  высвобождающихся из кругооборота  капитала:

       · средства для восстановления  основного капитала в виде амортизации;

       · часть оборотного капитала  в денежной форме, высвобождаемая  в связи с несовпадением времени  поступления выручки и осуществления  затрат;

       · прибыль, накапливаемая для  расширения и обновления производства.

       Во-вторых, из денежных доходов и сбережений населения. В последнее время общей тенденцией развитых стран  стало активное использование сбережений в виде вкладов, страховок, покупки ценных бумаг. Это явилось результатом некоторого повышения заработной платы, а также изменения в структуре потребления. Выросла доля расходов на предметы длительного пользования, на жилищное строительство, образование, что требовало предварительного накопления средств.

       В-третьих, из денежных накоплений  государства, величина которых  зависит от размеров государственной собственности и доли валового национального продукта, перераспределяемого через госбюджет.

       Экономическую роль ссудного  капитала предельно четко сформулировал  К.Маркс: «Мелкие суммы, сами  по себе неспособные функционировать  как денежный капитал, объединяются в большие суммы и таким образом образуют денежную силу». Оседание вышеуказанных средств (источников) на банковских счетах без движения противоречит здравому смыслу. Деньги должны «работать». С помощью кредита это противоречие разрешается. Временно свободные денежные средства, доходы и сбережения превращаются в ссудный капитал и снова вовлекаются в кругооборот, обеспечивая потребность в заемных средствах и непрерывность процесса воспроизводства.

       Ссудный капитал является своеобразным товаром, потребительная  стоимость которого состоит в способности функционировать в качестве капитала (здания, сооружения, оборудование, товары) и приносить доход в форме прибыли.  Часть этой прибыли направляется на оплату ссудного капитала и выступает как его цена или ссудный процент. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2 КРЕДИТНАЯ  СИСТЕМА И ЕЁ ОСОБЕННОСТИ 
 
 

     Понятие «кредитная система» трактуется неоднозначно в финансовой литературе. Некоторые  учёные вообще считают, что его надо заменить термином «финансовые посредники денежного рынка», поскольку в нем не раскрывается финансового посредничества.

     Кредитная система может быть охарактеризована в соответствии с тремя аспектами: сущностным, институциональным и  функциональным.

     В сущностном аспекте кредитная система представляет собой систему кредитно-финансовых отношений, возникающих в связи с предоставлением, использованием и погашением ссуд на условиях возвратности, платности и срочности.

     С институциональной точки зрения — это система кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих кредитные отношения (банки, финансовые компании, фондовые и валютные биржи, страховые компании и т. п.).

     Исходя  из сказанного, можно выделить основные звенья кредитной системы: 1) центральный (национальный) банк, государственные или полугосударственные банки; 2) банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые банки; 3) специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения: страховые компании, благотворительные фонды, ссудосберегающие ассоциации, кредитные союзы.(Рис. 2.1)

 

Рисунок – 2.1 Структура кредитно-банковской системы. 
 

     Приведенная трехъярусная кредитная система, как  показывает опыт, является типичной для  большинства промышленно развитых стран рыночной экономики, хотя развитость отдельных элементов её в разных странах неодинакова и этим страны существенно разнятся друг от друга.

     Так, в Западной Европе получил широкое  развитие банковский и страховой  секторы кредитной системы. В  Японии наиболее развит банковский сектор, базирующийся на городских (коммерческих) и сберегательных банках.

     В развивающихся странах в большинстве  существует двухъярусная система, представленная центральным банком и системой коммерческих банков.

     В соответствии с Законом “ О банках и банковской деятельности “ банковская система в Украине построена и функционирует по двухуровневому принципу и включает в себя следующие уровни: