Кредит как экономическая категория

Кредитором  в условиях банковского кредита является банк, заемщиком - юридические и физические лица. При переходе к рыночной экономике принципиально изменяется объектно-субъектный механизм организации банковского кредитования. Главное значение в механизме банковского кредита имеет уже не выбор объекта, а оценка субъекта кредитного соглашения.

Основными источниками формирования банковских кредитных ресурсов являются собственные  средства банков, остатки на расчетных  и текущих счетах, привлеченные на депозитные счета средства юридических  и физических лиц, межбанковские кредиты и средства, полученные от выпуска ценных бумаг. Кредитные операции осуществляются банками в пределах собственных кредитных ресурсов. Величина кредитных ресурсов банков зависит от уровня обязательных экономических нормативов регуляции деятельности коммерческих банков, что устанавливаются НБУ.

Лицензированию  НБУ подлежат такие активные операции коммерческих банков: предоставление кредитов банкам;

предоставление  кредитов юридическим лицам;

предоставление  кредитов физическим лицам;

приобретение  права требования относительно поставки товаров и

предоставления  услуг, принятия риска выполнения таких  требований та инкассация этих требований (факторинг);

вложение  средств в уставные фонды других юридических лиц.

Цель  деятельности банка в процессе кредитования - получение максимальной прибыли. Направленностью на прибыли определяется главная линия экономического поведения коммерческих банков, как при покупке кредитных ресурсов, так и при их продаже клиентам.

Каждый  коммерческий банк ставит за цель - обеспечить высокое качество собственного кредитного портфеля. Кредитный портфель - это совокупность кредитов, предоставленных банком на определенную дату, он характеризует величину капитала, вложенного банком в кредитные операции. Кредитный портфель включает агрегированную балансовую стоимость всех кредитов, в том числе просроченных, пролонгированных и сомнительных относительно возвращения.

2.4.Потребительский  кредит отражает экономические  отношения между кредитором и  кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Он выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд, отличается от кредитов, предоставляемых предприятиям для производственных целей (по составу участников сделки, объектам, условиям предоставления, размеру процента и др.). Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, а с другой  ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала производителей товаров.

Рассрочка погашения кредита позволяет  населению постепенно накапливать  деньги для платежа. В процессе погашения  потребительских кредитов у населения  сокращается на соответствующую  сумму платежеспособный спрос, что  необходимо учитывать при определении объема и структуры товарооборота, платных услуг, динамики доходов и расходов населения, денежной массы в обращении. Таким образом, размер кредитов тесно взаимосвязан с формированием покупательного фонда населения и должен соответствовать объему и структуре товарного фонда и услуг. Субъектами кредитных отношений являются кредитополучатели - физические лица и кредиторы - банки, внебанковские кредитные организации (ломбарды, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, пункты проката), предприятия и организации. Между банком и населением может существовать посредник, например торговая организация.

Потребительский кредит важен для кредитора, потому что:

- повышает  его имидж в решении социальных  проблем общества;

-имеет  относительно небольшой кредитный риск благодаря широкому диапазону кредитополучателей, не слишком крупным для кредитора суммам и четко определенному залогу возврата ссуд;

-заключение  кредитных договоров часто служит  предпосылкой для использования  кредитополучателем и других  услуг, особенно банковских.

Потребительский кредит регулируется со стороны государства  более тщательно по сравнению  с другими формами кредита, так  как он связан с потребностями  населения, регулированием его уровня жизни. Регулирование может затрагивать  уровень процентных ставок, сроки, соблюдение принципов социальной справедливости и доступности кредита населению.

Основными объектами кредитования являются затраты  населения, связанные с удовлетворением  потребностей текущего характера, а  также затраты капитального (инвестиционного) характера на строительство и поддержание недвижимого имущества.

При выдаче потребительских кредитов между  кредитополучателем и кредитором заключается  договор (соглашение), в котором четко  определяются все условия: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантии погашения, ответственность сторон и другое - по усмотрению сторон.

В качестве гарантии возврата кредита кредитополучателем могут выступать: заработная плата  и другие доходы; залог имущества, включая приобретенное за счет кредита; страховые полисы; заклад сберегательного вклада; гарантия, поручительство третьих лиц; совместное обязательство супругов и др.

На основании  информации, предоставленной клиентом, кредиторы (банки) обязаны рассчитать, насколько в действительности велик  имеющийся в его свободном распоряжении доход. Для этого работники банка используют средние данные о бюджетах семей с различной численностью, уровне цен, инфляции и т.п., проверяют полученные сведения на предмет выявления безопасности сделки с возможным кредитополучателем.

На практике перечень потребительских кредитов достаточно велик, но их можно классифицировать по группам. Классификация потребительских  кредитов осуществляется по определенным признакам:

1) целевому  характеру;

2) субъектам  кредитных отношений (банковские и небанковские кредиты);

3)способу  организации предоставления ссуженных  средств (кредиты организованные  и неорганизованные, прямые и  косвенные);

4) формам  выдачи (товарные и денежные кредиты);

5) степени  покрытия кредитом стоимости  потребительских товаров, услуг (кредиты на полную стоимость или с частичной их оплатой); 6) способу погашения кредита (погашаемые постепенно или разовым платежом);

7) срокам  выдачи (краткосрочные и долгосрочные).

В зависимости  от целевого назначения потребительские  кредиты бывают:

- инвестиционные;

- для  покупки особых товаров или  оплаты услуг;

- на  развитие личных хозяйств;

- целевые  кредиты отдельным социальным  группам;

- на  нецелевые потребительские нужды;

- чековые;

- под  банковские кредитные карточки  и др.

2.5.Международный кредит - это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности, обеспеченности и уплаты процентов. Выполняя взаимосвязанные функции, международный кредит играет двойную роль в развитии производства: положительную и отрицательную.

С одной  стороны, кредит обеспечивает непрерывность  воспроизводства и его расширение. Он способствует интернационализации  производства и обмена, углублению международного разделения труда. С другой стороны, международный кредит усиливает диспропорции общественного воспроизводства, стимулируя скачкообразное расширение прибыльных отраслей, сдерживает развитие отраслей, в которые не привлекаются иностранные заемные средства. Международный кредит используется для укрепления позиций иностранных кредиторов в конкурентной борьбе.

Функции международного кредита:

-перераспределение  ссудного капитала между странами  для обеспечения потребностей  расширенного воспроизводства. Тем самым кредит содействует поступлению национальной прибыли в среднюю прибыль, увеличивая ее массу;

-экономия  издержек обращения в сфере  международных расчетов путем  использования кредитных средств  (тратт, векселей, чеков, переводов  и др.), развития и ускорения безналичных платежей;

-ускорение  концентрации и централизации  капитала благодаря использованию  иностранных кредитов;

 регулирование  экономики.

Границы международного кредита зависят  от источников и потребности стран  в иностранных заемных средствах, возвратности кредита в срок. Нарушение этой объективной границы порождает проблему урегулирования внешней задолженности стран - заемщиц. В их числе - развивающиеся страны, Россия, другие государства СНГ, страны Восточной Европы и т.д.

Двойная роль международного кредита в условиях рыночной экономики проявляется в его использовании как средства взаимовыгодного сотрудничества стран и конкурентной борьбы.

Классификация форм кредита осуществляется по:

1) назначению:

коммерческие  кредиты, обслуживающие международную торговлю товарами и услугами;

финансовые  кредиты, используемые для инвестиционных объектов, приобретения ценных бумаг, погашения внешнего долга, проведения валютной интервенции центральным  банком;

промежуточные кредиты для обслуживания смешанных  форм экспорта капиталов, товаров, услуг (например, инжиниринг);

2) видам:

товарные (при экспорте товаров с отсрочкой  платежа);

валютные (в денежной форме);

3) технике  предоставления:

наличные  кредиты, зачисляемые на счет заемщика;

акцептные в форме акцепта (согласия платить) тратты импортером или банком;

депозитные  сертификаты;

облигационные займы, консорциональные кредиты и  др.;

4) валюте  займа (международные кредиты  в валюте):

либо  страны-должника;

либо  страны-кредитора;

либо  третьей страны;

либо  в международных валютных единицах;

5) срокам:

краткосрочные кредиты (от 1 дня до 1 года, иногда до 18 мес);

среднесрочные (от 1 года до 5 лет);

долгосрочные (свыше 5 лет);

6) обеспечению:

обеспеченные  кредиты;

бланковые кредиты.

В качестве обеспечения используются товары, коммерческие и финансовые документы, ценные бумаги, недвижимость, другие ценности, иногда золото. Бланковый кредит выдается под обязательство (вексель) должника погасить его в срок.

В зависимости  от категории кредитора различаются  международные кредиты:

 фирменные  (частные);

 банковские;

 брокерские;

 правительственные;

 смешанные,  с участием частных предприятий  (в т.ч. банков) и государства;

 межгосударственные  кредиты международных финансовых  институтов. 

3.Виды  кредитов.

Существует  большое количество различных видов кредитов, практически каждый день на рынке кредитов появляются новые кредитные продукты с различными условиями. Следует различать банковские кредиты и ссуды кредитных организаций. Ведь кредитором могут быть не только банки, но и различные кредитные союзы, финансовые организации, которые могут выдавать денежные займы.

По принципу срочности виды кредитов подразделяются на краткосрочные, среднесрочные и  долгосрочные. Краткосрочные кредиты  выдаются на срок от нескольких месяцев  до года. Среднесрочные от года то трех лет, долгосрочные от трех лет и более. От того на какой срок выдается кредит зависит риск, который берет на себя банк, а соответственно зависит и процентная ставка за его пользованием.

По принципу обеспеченности виды кредитов делятся  на обеспеченные и без обеспечения. Обеспеченные кредиты подразумевают наличие, каких либо гарантий погашения задолженности заемщика. К таким гарантиям можно отнести залог или поручительство третьих лиц. Кредиты без обеспечения таких гарантий не требуют, но и суммы таких кредитов гораздо меньше. Кредиты с обеспечением имеют более мягкие условия, чем необеспеченные, так как риск невозврата кредита гораздо меньше.